Quais são as leis de propriedade isenta na falência?

Quais são as leis de propriedade isenta na falência?

A falência é uma ferramenta legal destinada a fornecer aos indivíduos sobrecarregados pela dívida um novo começo financeiro. No entanto, este alívio muitas vezes vem com a exigência de entregar certos ativos para satisfazer os credores. Para evitar que os devedores sejam deixados destituídos, a lei de falência inclui proteções específicas conhecidas como leis de propriedade isenta. Estas leis permitem que os devedores mantenham um conjunto de ativos essenciais necessários para manter um padrão básico de vida e a capacidade de ganhar renda após o caso de falência concluir. As isenções são um componente crítico do processo de falência, moldando quais ativos você pode reter e que podem ser vendidos pelo administrador.

A base legal para essas isenções encontra-se no Código de Falência, especificamente 11 U.S.C. § 522. Enquanto o código federal fornece uma lista de isenções, muitos estados optaram por não entrar no sistema federal e exigem que seus residentes usem apenas isenções específicas do estado. Nos estados que não optaram, os devedores podem escolher entre as isenções federais e as isenções do seu estado, desde que cumpram os requisitos de residência. Entender esse quadro é essencial para quem considerar o pedido de falência, uma vez que a escolha errada pode levar à perda de propriedade crucial.

Como funcionam as leis de propriedade isenta

O princípio principal por trás das leis de propriedade isenta é equilibrar os interesses dos credores na recuperação de dívidas com a necessidade do devedor para um genuíno novo começo. Quando você arquivar para a falência, sua propriedade de falência é criada, que geralmente inclui todos os seus ativos no momento do depósito. O administrador atribuído ao seu caso tem o poder de tomar posse de ativos não isentos, vendê-los e distribuir os produtos para seus credores. Isenção propriedade, no entanto, é removido do patrimônio e permanece a sua para manter. O administrador não pode tocá-lo.

As isenções não são ilimitadas. Cada categoria de propriedade tem um valor máximo – muitas vezes um dólar – que é protegido. Se o capital próprio de um ativo exceder o limite de isenção, o administrador pode vender o ativo, pagar o valor isento, e usar os rendimentos restantes para pagar credores. Em alguns casos, os devedores podem evitar isso usando a isenção “wildcard” para proteger o valor adicional ou pagando ao administrador a diferença em dinheiro para manter o ativo.

Tipos de Propriedade Isentiva

Embora os itens e valores específicos varie por jurisdição, a maioria dos sistemas de isenção abrange uma gama semelhante de ativos essenciais. Abaixo estão as categorias comuns com explicações do que eles incluem.

Isenção de terras

A isenção de propriedade protege o patrimônio em sua residência primária. Esta é muitas vezes a isenção mais significativa em termos de valor do dólar. O montante pode variar de um modesto boné (por exemplo, US $ 10.000) em alguns estados para uma isenção ilimitada em estados como Texas e Flórida, mas apenas se certas condições são cumpridas. A isenção aplica-se apenas à sua residência primária, não a segunda casa ou propriedades de aluguel. Se o seu patrimônio doméstico exceder a isenção, o administrador pode vender a casa, dar-lhe o montante isento, e usar o excedente para os credores. No entanto, alguns estados permitem que os devedores reclamem uma parte não utilizada da isenção de propriedade para outros ativos sob uma “cartão de sorte” ou para “estação” isenções.

Isenções de Propriedade Pessoal

Esta categoria protege os bens domésticos necessários para viver. Os itens normalmente cobertos incluem:

• Vestuário e vestuário (muitas vezes limitado ao valor razoável), jóias (geralmente tampado em uma quantidade específica), e relíquias.
• Restaura, aparelhos e electrónica necessários para o agregado familiar.
• Efeitos pessoais tais como livros, fotografias e obras de arte (sujeito a limites de valor).
• Veículos de motor : Um montante limitado de capital próprio em um carro está isento, normalmente entre US $ 2.000 e US $ 10.000, dependendo do estado.

Os debtors devem ter cuidado: itens de luxo de alto valor (por exemplo, relógios caros, jóias de alta qualidade) muitas vezes não são totalmente isentos e podem precisar ser entregues ou o excesso de capital pago ao administrador.

Contas de aposentação e pensões

As poupanças de reforma são fortemente protegidas tanto pelas leis federais como pelas leis de isenção estatais. Planos qualificados como 401(k)], 403(b)s, planos de partilha de lucros, IRA (tanto Roth como tradicional) e SEP IRAs[ estão geralmente totalmente isentos até certos limites. O Código de Falência prevê que os planos de reforma isentos de impostos (no âmbito do Código das Receitas Internas, secções 401, 403, 408, 408A, 457, e 414) estejam isentos sem limite máximo de dólar. Contudo, os rolos e os IRAs herdados podem ter tratamento diferente. Além disso, a lei estatal isenta frequentemente os planos de pensões qualificados pelo ERISA e os benefícios de reforma do Estado ou do Governo local. Esta protecção garante que os devedores não têm de esgotar as suas poupanças de reforma para pagar dívidas passadas, preservando a sua segurança financeira futura.

Benefícios Públicos

Os programas de assistência governamental são geralmente isentos de apreensão em falência porque se destinam a subsistência básica. Benefícios isentos comuns incluem:

• Prestações de segurança social (aposentadoria, incapacidade, sobrevivência)
• Indemnização por desemprego
• Prestações de Veteranos
• Assistência pública (bem-estar, TANF, SNAP)
• Premiações de compensação dos trabalhadores
• Apoio às crianças e pensão alimentícia (em certa medida)

Estes fundos são protegidos mesmo quando detidos em uma conta bancária, desde que possam ser rastreados. Comungar fundos de benefícios com outros dinheiros pode complicar a isenção, por isso é aconselhável uma cuidadosa manutenção de registros.

Ferramentas do Comércio

Esta isenção protege equipamentos e ferramentas necessários para o seu trabalho ou profissão. A definição é ampla e pode incluir ferramentas de um mecânico, um computador para um freelancer, instrumentos musicais para um músico, ou até mesmo um veículo usado por um agente imobiliário. Os limites variam significativamente – alguns estados limitam o valor em algumas centenas de dólares, enquanto outros permitem até 10.000 dólares ou mais. A chave é que o item deve ser usado para gerar renda de emprego ou de um negócio, não apenas um passatempo.

Isenções Wildcard

Uma isenção de caracteres especiais permite que os devedores protejam qualquer activo da sua escolha, até um montante específico de dólares. Isto é particularmente útil quando você tem uma propriedade não isenta, mas deseja protegê- la — por exemplo, dinheiro, um segundo carro ou capital próprio num negócio. Alguns estados combinam o cartão com uma isenção de propriedade não utilizada. Por exemplo, se você alugar e não tiver capital próprio, poderá ser capaz de usar uma certa parte da isenção de propriedade como um cartão especial. A lei federal também fornece um cartão especial de até $1.475 (ajustado a cada três anos) mais até $13.950 de qualquer isenção de propriedade não utilizada. Esta flexibilidade pode ser estrategicamente importante no planeamento de isenção.

Sistemas de Isenção Federal vs. Estadual

O Código de Falência lista 13 categorias de propriedade isenta sob a lei federal (11 U.S.C. § 522(d)). Estes incluem uma isenção de propriedade de até US $27.900 (a partir de 2022, ajustado para inflação), a equidade de veículos a motor até US $4.450, a propriedade pessoal até US $ 1.200 por item, e um wildcard. No entanto, o Código de Falência permite que cada Estado “opte” do regime de isenção federal e exija que seus residentes usem apenas isenções estatais. A partir de agora, mais de 30 estados optaram. Nesses estados, você deve usar isenções estatais, que podem ser mais ou menos generosas do que as federais. Nos restantes estados, você pode escolher entre isenções federais e estaduais, mas você não pode misturá-los – você deve escolher um sistema em sua totalidade.

Esta escolha pode ter consequências profundas. Por exemplo, se você vive em um estado com uma isenção generosa homestead (por exemplo, Flórida, Texas, Kansas), usando a lei estatal pode proteger sua casa completamente. Mas se sua casa é baixa, isenções federais podem oferecer melhor proteção para outros ativos, como dinheiro ou um veículo. É vital consultar um advogado de falência para determinar qual sistema se aplica em seu estado e que fornece o resultado mais favorável para sua situação específica.

Variações e exemplos específicos do Estado

As leis de isenção do Estado são únicas e podem ser notavelmente diferentes. Abaixo estão alguns exemplos ilustrativos de como a propriedade é tratada em diferentes jurisdições:

• Texas: Ilimitado isenção de propriedade (sem limite para o capital próprio, mas os limites de área são aplicáveis — 10 hectares urbanos, 100 rurais). Também isenta a maioria dos bens pessoais, duas armas de fogo e um veículo até um limite máximo.
• Flórida: Ilimitados isenção de residência para uma residência primária de até meio acre em um município ou 160 hectares em outro lugar. No entanto, a propriedade deve ser propriedade e utilizada como residência principal.
• Califórnia: Permite que os devedores escolham entre isenções estatais (que incluem uma isenção de propriedade até US$ 600 mil dependendo do estado civil e do município) ou isenções federais.O wildcard estadual é mínimo (US$ 1.500).
• Nova Iorque : Licenças de uso de isenções federais. A isenção de propriedade do Estado é de $170.000 para os condados do norte do estado e $179.250 para certos condados do estado. Também oferece uma generosa isenção de veículos a motor de $7.075.
• Illinois : Optado fora de isenções federais. Homestead isenta $30,000 de capital próprio (ou $60,000 para casais que arquivam conjuntamente).

Dado que os Estados actualizam regularmente os seus montantes de isenção, é fundamental verificar os valores actuais com uma fonte fiável. Muitos sítios web ou guias jurídicos (por exemplo, ] Guia de isenção estatal do Nolo]) fornecem informações actualizadas.

Escolher as Isenções Certas

Decidir quais isenções para reivindicar é um dos passos mais importantes em um caso de falência. O objetivo é proteger o máximo de propriedade valiosa possível, enquanto cumprir com a lei. Aqui estão as principais considerações:

• Requisitos de residência: Para usar as isenções de um Estado, você deve ter vivido nesse estado por pelo menos 730 dias (cerca de dois anos) antes do depósito. Se você se mudou recentemente, você pode ser obrigado a usar as isenções do Estado onde você viveu para a maioria desse período de 730 dias.
• Timing de transferências de ativos : Você não pode converter ativos não isentos em ativos isentos imediatamente antes do depósito (por exemplo, pagar uma hipoteca ou comprar uma casa com dinheiro) com a intenção de esconder ativos de credores. O tribunal pode desfazer tais transferências como fraudulentas.
• Uso de cartão wildcard: Se o seu estado oferecer um cartão wildcard, use-o estrategicamente para proteger o ativo com o maior capital não isento.
• Exempção empilhamento: Casais arquivando conjuntamente pode ser capaz de dobrar algumas isenções (por exemplo, cada cônjuge reivindica uma isenção de veículo de 5.000 dólares, protegendo até 10.000 dólares no total).

Planejamento de isenção adequada pode significar a diferença entre perder uma casa ou carro e mantê-lo. Um advogado experiente pode ajudá-lo a maximizar a proteção e evitar erros caros. Para informações mais detalhadas, consulte o EUA. Guia de tribunais sobre propriedade isenta.

Isenções do capítulo 7 contra o capítulo 13 Falência

Embora as mesmas leis de isenção se apliquem tanto ao capítulo 7 como ao capítulo 13, o efeito prático difere.

Capítulo 7 (Liquidação)

No Capítulo 7, o administrador revisa os seus activos e vende qualquer propriedade não isenta. Se tiver mais capital não isento do que as isenções permitem, pode perder esse activo. No entanto, muitos devedores no Capítulo 7 têm poucos activos significativos para além dos bens isentos. O administrador irá distribuir os produtos aos credores. Após o encerramento do processo, recebe uma dispensa da maioria das dívidas e mantém a sua propriedade isenta. Esta é a forma mais comum de falência para os indivíduos.

Capítulo 13 (Plano de reembolso)

No Capítulo 13, você mantém todos os seus bens, isentos ou não. A captura é que você deve pagar aos seus credores pelo menos tanto quanto eles teriam recebido em uma liquidação do Capítulo 7. Se você tem propriedade não isenta, seu plano de reembolso deve prever pagamentos iguais ou superiores ao valor desse capital não isento. Em outras palavras, você está autorizado a manter ativos como um segundo carro ou propriedade de investimento, mas você deve financiar seu plano para pagar aos credores um montante aproximadamente equivalente ao valor não isento. Capítulo 13 é frequentemente usado por pessoas que têm ativos que querem mantê-los, mas não pode exonera-los totalmente ao abrigo do Capítulo 7.

Entender a interação entre isenções e o tipo de falência pode influenciar sua escolha. Por exemplo, se você tem um capital não-isento significativo, mas uma renda estável, o Capítulo 13 pode permitir que você mantenha a casa, enquanto o Capítulo 7 forçaria uma venda. Por outro lado, se você não tem ativos não-isentados, o Capítulo 7 é geralmente mais simples e mais rápido.

Concepção comum sobre propriedade isenta

Muitas pessoas que consideram falência se preocupam que eles vão perder tudo. Isso quase nunca é o caso. Abaixo estão alguns mitos persistentes:

• Mito: “Eu perderei minha casa ou carro, não importa o que.” Realidade: Se o capital em sua casa ou carro está dentro dos limites de isenção, você pode mantê-los. Mesmo que o capital excede a isenção, você pode ser capaz de negociar com o administrador ou usar um cartão selvagem.
• Mito: “Posso esconder ativos dando-os a amigos ou familiares.” Realidade: O tribunal examina quaisquer transferências recentes. Se os ativos são vendidos ou dados por menos do que o valor de mercado justo, o administrador pode recuperá-los. Esconder ativos é fraude e pode levar à demissão ou negação da quitação.
• Mito: “As isenções não se aplicam no capítulo 13.” Realidade: As isenções ainda determinam o montante que você deve pagar credores não garantidos. Na verdade, o “melhor interesse dos credores teste” no capítulo 13 depende do que os credores obteriam em um capítulo 7, que é baseado em isenções.
• Mito: “Eu deveria max out meus cartões de crédito antes de arquivar.” Realidade: Não só é este antiético, mas compras de bens de luxo ou adiantamentos em dinheiro pouco antes da falência pode ser considerado não-descarregado.

Conclusão

As leis de propriedade isenta são o alicerce do princípio do recomeço em falência. Eles garantem que, enquanto os credores recuperam o que podem, os devedores não ficam sem as necessidades básicas para reconstruir suas vidas. Compreender as isenções específicas disponíveis em seu estado – ou a opção de usar isenções federais – é essencial para o planejamento eficaz da falência. As variações são significativas, e as apostas são altas. Se você está considerando o Capítulo 7 ou Capítulo 13, consultar com um advogado de falência qualificado não é apenas aconselhável; é muitas vezes crítico para preservar seus ativos mais importantes. Para aqueles que pro se pro pro pro pro pro, recursos como o LegalMatch visão geral da propriedade isenta ] e os formulários oficiais do tribunal podem fornecer orientação. Com planejamento adequado, a falência pode ser o caminho para um futuro sem dívidas sem sacrificar tudo o que você possui.