De beste juridische instrumenten voor het beschermen van activa tegen economische downturns

Beperkte aansprakelijkheidsmaatschappijen (LLC's): Scheiding van persoonlijk en zakelijk risico

LLCs zijn een niet-betrouwbare activabescherming voor ondernemers, vastgoedbeleggers en professionals. Door een LLC te vormen, creëer je een aparte juridische entiteit die aansprakelijk is voor haar eigen schulden en verplichtingen. Uw persoonlijke activa .home, besparingen en beleggingen ..onvermijdelijk afgeschermd van zakelijke vorderingen.

Serie LLCs

Een reeks LLC kunt u meerdere ..cellen of series binnen een enkele entiteit, elk geïsoleerd van de verplichtingen van de anderen. Dit is vooral nuttig voor vastgoedbeleggers die meerdere eigenschappen bezitten. Elk onroerend goed kan worden geplaatst in zijn eigen serie, het beschermen van de hele portefeuille tegen een enkele rechtszaak of huurder letsel. Staten zoals Delaware, Texas, en Nevada erkennen serie LLCs, maar niet alle staten doen, dus grensoverschrijdende planning vereist zorg.

Multi-lid vs. single-lid LLCs

Eenpersoons LLC's kunnen aansprakelijkheidsbescherming bieden, maar rechtbanken kunnen meer geneigd zijn om de bedrijfssluier te doorboren als de eigenaar de formaliteiten niet nakomt zoals aparte bankrekeningen en vergadernotulen. Multi-member LLC's worden over het algemeen gezien als robuuster tegen uitdagingen, en ze kunnen ook aanvullende kredietgeversbescherming bieden onder bepaalde staatsbelastingsorder statuten.

Opladen van bestellingen

Wanneer een schuldeiser een beslissing tegen een lid van LLC verkrijgt, is hun rechtsmiddel doorgaans een lastbevel een gerechtelijk bevel waarbij de LLC wordt opgedragen om de ledenuitkeringen aan de schuldeiser te betalen. De schuldeiser kan de ledenrente niet in beslag nemen of een verkoop van LLC-activa forceren. Dit maakt LLC een krachtig instrument voor de bescherming van eigendomsbelangen in zakelijke entiteiten. Echter, eenmans LLC's in sommige staten kan niet dezelfde opladen orderbescherming ontvangen , dus controleer de staatswetgeving.

Homestead-vrijstellingen: Beschermen van uw primaire verblijfplaats

Homestead vrijstellingen zijn wettelijke bepalingen die een deel van uw woning te beschermen equity van schuldeisers. Het bedrag varieert dramatisch per staat, van zo weinig als $ 5.000 in sommige staten tot onbeperkte bescherming in staten zoals Florida, Texas en Iowa.

Hoe Homestead vrijstellingen werken

In een faillissement of schuldeiser vonnis, de woning vrijstelling voorkomt de gedwongen verkoop van uw woning om schulden te voldoen, tot de vrijgestelde aandelenlimiet. Bijvoorbeeld, als uw huis heeft $ 300.000 in eigen vermogen en uw staat vrijgesteld $ 200.000, kan de rechtbank een verkoop alleen forceren als de resterende $ 100.000 boven de drempels of als de vrijstelling niet van toepassing is op bepaalde schulden (zoals belastingretenties of hypotheekschulden).

Strategisch gebruik van thuisstead-vrijstellingen

Als u in een staat woont met een lage vrijstelling, kunt u overwegen om naar een staat met een hogere een voordat een claim ontstaat. Echter, veel staten hebben een woonplaats vereiste (bijv., 2 jaar in Florida) om de onbeperkte vrijstelling te eisen. Gewoon bewegende activa last minute zal niet werken.

Beperkingen

Homestead vrijstellingen beschermen niet tegen hypotheek beslaglegging, belastingschulden (federale of staat), of schulden om het huis te kopen. Ze kunnen ook niet van toepassing zijn op investeringspanden of vakantiewoningen.

Pensioenrekeningen: federale en staatsbescherming

Pensioenrekeningen bieden een aantal van de sterkste bescherming van activa die beschikbaar zijn, dankzij federale wetten zoals ERISA en de Wet inzake faillissementsmisbruik en consumentenbescherming van 2005.

ERISA-gekwalificeerde plannen

401(k)s, pensioenen en andere door werkgevers gesponsorde pensioenplannen die in aanmerking komen voor de Wet op de pensioeninkomenszekerheid van de werknemer (ERISA) krijgen onbeperkte bescherming van schuldeisers in faillissements- en burgerlijke beslissingen.

IRI's en Roth-IRI's

Traditionele en Roth IRI's worden beschermd tot $ 1.512.350 ( periodiek aangepast voor inflatie) in faillissement. Buiten het faillissement, de bescherming varieert per staat. Sommige staten volledig vrijgesteld IRI's; anderen beperken de vrijstelling. Erfde IRI's hebben minder bescherming .De U.S. Hoogste Hof oordeelde in Clark v. Rameker (2014) die geërfd I RES zijn niet pensionering fondsen en dus niet beschermd in faillissement.

SEP en SMPLE IRI'S

Vereenvoudigde werknemerspensioen (SEP) IRI's en spaarincentive Match Plans for Employees (Simple) IRI's zijn ook beschermd onder ERISA als ze aan bepaalde criteria voldoen. Het is essentieel om gescheiden rekeningen te houden en alle regels te volgen om bescherming te behouden.

Familie beperkte partnerschappen (FLP's) en familie LLC's

Familie beperkte partnerschappen worden vaak gebruikt in de vastgoedplanning, maar bieden ook voordelen voor de bescherming van activa. In een FLP, een senior familielid draagt activa (zoals onroerend goed of effecten) in ruil voor een algemeen partnerbelang (meestal 1

Creditoren van een beperkte partner kunnen een lastorder tegen uitkeringen verkrijgen, maar kunnen geen liquidatie van de activa van het partnerschap of stap in de beperkte partner schoenen voor beheersdoeleinden. Dit maakt FLP's effectief voor de bescherming van de familie rijkdom overgedragen aan kinderen of kleinkinderen. Echter, transfers moeten ruim voordat een claim ontstaat om frauduleuze vervoersproblemen te voorkomen.

Asset Protection Insurance: Een essentieel supplement

Hoewel niet een juridische structuur op zich, uitgebreide aansprakelijkheidsverzekering fungeert als de eerste lijn van de verdediging. Als u wordt aangeklaagd, uw verzekeringsmaatschappij biedt juridische verdediging en betaalt gedekte vorderingen tot polislimieten. Gemeenschappelijke soorten omvatten:

• Umbrella aansprakelijkheidsbeleid die extra dekking bieden buiten auto, huiseigenaren en bootverzekering.
• Professionele aansprakelijkheid (malpractice) verzekering voor artsen, advocaten, accountants en andere professionals.
• Directors and agenten (D&O) Insurance [ for corporate executives.
• Business liability and product liability coverage for companies.

Houd er rekening mee dat verzekering niet dekt opzettelijke wangedrag of strafbare schade in sommige staten. Ook, verzekeraars kunnen weigeren dekking voor reeds bestaande voorwaarden of te late claims. Juridische structuren en verzekering samen creëren een robuuste verdediging.

State-Specific Exities and Strategies

Elke staat heeft unieke wetten voor de bescherming van activa. Sommige staten zijn schuldeiser-vriendelijker, terwijl andere bieden royale vrijstellingen. Een paar opmerkelijke voorbeelden:

Als u overweegt om te verhuizen naar een meer activa-beschermende staat, wees je ervan bewust dat u eigenlijk moet bewegen en vestigen ownership niet alleen aankoop van onroerend goed te beweren dat de staat vrijstellingen. Hofven kijken naar de locatie van uw primaire woonplaats, kiezersregistratie, driver ..licentie, en andere factoren.

Tijdschema en implementatie: Pitfalls vermijden

De bescherming van activa is geen eenmalige gebeurtenis; het vereist periodieke evaluatie, vooral wanneer uw financiële situatie verandert of u verhuist naar een nieuwe staat. Hier zijn een aantal beste praktijken:

• Maak uw plan wanneer u geen schuldeisers of lopende rechtszaken hebt. Eventuele overdrachten die na een dreiging worden uitgevoerd, zijn kwetsbaar voor aanvallen.
• Gebruik meerdere lagen: bijvoorbeeld, combineer een LLC voor zakelijke activa met een thuisstead vrijstelling voor uw huis en een IRA voor pensioensparen.
• Houd aparte bankrekeningen en administraties voor elke entiteit. Vermijd het samenvoegen van fondsen, omdat dat kan leiden tot sluier piercing.
• Overweeg het huren van een activa bescherming advocaat die gespecialiseerd is in uw staat wetten. Algemene landgoed planners kunnen niet de diepte van de kennis nodig.
• Bekijk uw begunstigden en titling van activa. Gezamenlijke huur met een echtgenoot kan bieden enige bescherming (huur door het geheel is sterker), maar gezamenlijke huur met kinderen kunnen bloot activa aan hun schuldeisers.

Bescherming van offshore-activa: geavanceerde overwegingen

Voor personen met aanzienlijke rijkdom zeggen, $ 5 miljoen of meer in liquide activa .offshore trusts en bedrijven kunnen bieden bijna ondoordringbare bescherming . Het belangrijkste voordeel is jurisdictieve: als een Amerikaanse schuldeiser een oordeel , ze kunnen niet afdwingen zonder het gaan door de buitenlandse rechtbank . Als een praktische kwestie , veel schuldeisers opgeven in het licht van dergelijke obstakels . Echter , de opzet en onderhoud kosten zijn aanzienlijk , en de Amerikaanse belastingwetgeving vereisen rapportage van buitenlandse rekeningen (FBAR , FATCA). Raadpleging met een internationale belasting advocaat is verplicht .

Merk op dat u geen offshore-structuren kunt gebruiken om activa te verbergen voor de IRS. Belastingontduiking is illegaal. Asset protection moet altijd voldoen aan de belastingwetgeving.

Vaak voorkomende fouten te vermijden

• Wachtend te lang. De meest voorkomende fout is het proberen om activa te beschermen nadat een rechtszaak is ingediend. Op dat punt is het meestal te laat voor een juridisch instrument om te werken.
• Met behulp van vaag of onvolledig papierwerk. Vertrouwens en LLC's moeten naar behoren worden gefinancierd (titels overgedragen, rekeningen geopend) en onderhouden. Een trust die geen activa bezit is nutteloos.
• Het negeren van het samenspel met de vastgoedbelasting.[ Sommige strategieën voor activabescherming, zoals bepaalde trusts, kunnen gevolgen hebben voor de vastgoedbelasting. Werk met een advocaat die coördineert met uw belastingadviseur.
• Als één instrument bij iedereen past, moet een jonge professional met studieleningen en een klein bedrijf een ander plan hebben dan een gepensioneerd echtpaar met een betaalde thuis- en pensioenrekening.
• Niet updaten na levensveranderingen. Scheiding, erfenis of de geboorte van een kind kan een herbewerking van je plan vereisen.