Wat maakt een schuld niet-uitbetaalbaar in faillissement?

Faillissement biedt particulieren en bedrijven een juridische weg om de meeste onbeveiligde schulden te elimineren en een nieuwe financiële start te krijgen. De Faillissementscode, echter, carves uit specifieke categorieën van verplichtingen die het Congres te belangrijk heeft geacht om te wissen. Deze worden niet-losbare schulden genoemd. Zelfs na een rechtbank verleent een kwijtingsbevel, deze schulden blijven wettelijk afdwingbaar, en schuldeisers kunnen blijven inning inspanningen. Begrijpen welke schulden vallen in deze categorie is essentieel voor iedereen die overweegt hoofdstuk 7 of hoofdstuk 13 faillissement.

Niet-ontlaadbare schulden overleven het faillissementsproces volledig. De schuldenaar blijft persoonlijk aansprakelijk voor hen, en het automatische verblijf houdt geen permanente incasso na het sluiten van de zaak. Het wettelijk kader voor niet-ontladende zaken wordt voornamelijk gevonden in 11 U.S.C. § 523[] voor hoofdstuk 7 gevallen en 11 U.S.C. § 1328[]] voor hoofdstuk 13 gevallen. De behandeling van specifieke verplichtingen verschilt vaak afhankelijk van welk hoofdstuk u indient. Nauwkeurige classificatie van uw schulden voordat u de schuld indient kan het verschil betekenen tussen echte verlichting en lopende financiële ontberingen.

Hoe niet-uitbetaalbare schulden verschillen tussen hoofdstuk 7 en hoofdstuk 13

De twee meest voorkomende hoofdstukken van het consumentenfaillissement behandelen niet-uitbetaalbare schulden anders. Het begrijpen van deze verschillen helpt u de juiste weg te kiezen voor uw financiële situatie.

Hoofdstuk 7 Liquidatie

Hoofdstuk 7 geeft de meeste schulden binnen ongeveer drie tot vijf maanden af. Schulden die zijn vermeld onder § 523(a) zijn in het algemeen niet betaalbaar in een hoofdstuk 7 geval. Dit omvat belastingen, studieleningen, kinderbescherming, alimentatie, fraude gebaseerde schulden, en verplichtingen voor opzettelijke verwondingen. De schuldenaar ontvangt een kwijting pas nadat de rechter onderzoekt niet-vrijgestelde activa voor liquidatie. Niet-afbetaalbare schulden blijven volledig incassoble na de zaak sluit.

Hoofdstuk 13 Reorganisatie

Hoofdstuk 13 omvat een terugbetalingsplan voor drie tot vijf jaar. De kwijting die wordt verleend na succesvolle voltooiing van het plan is in sommige opzichten breder dan een kwijting voor hoofdstuk 7. Bijvoorbeeld, bepaalde schulden die niet kunnen worden terugbetaald in hoofdstuk 7, zoals de verplichtingen tot het afsluiten van een echtscheiding (wanneer niet als steun aangemerkt) of schulden voor opzettelijke en kwaadwillige schade, kunnen worden voldaan in hoofdstuk 13 nadat de schuldenaar het plan heeft voltooid. Echter, kernverplichtingen zoals studieleningen, de meeste belastingschulden en binnenlandse ondersteunende verplichtingen blijven uiterst moeilijk te voldoen in elk hoofdstuk.

De kerncategorieën van niet-uitbetaalbare schulden

Het Congres heeft verschillende categorieën schulden geïdentificeerd die het faillissement nieuw startbeleid overschrijven. Elke categorie heeft specifieke wettelijke vereisten die bepalen of de schuld overleeft faillissement.

1. Belastingen en overheidsvorderingen

Belastingschulden zijn de meest voorkomende niet-ontladende verplichting. Niet alle belastingschulden ontsnappen echter aan kwijting. Oudere inkomstenbelastingen kunnen worden weggevaagd als strikte voorwaarden worden voldaan. Onder § 523(a)(1) zijn inkomstenbelastingen niet-ontheffingbaar wanneer:

  • De aangifte van de belasting moest minder dan drie jaar vóór de faillissementsaanvraag worden ingediend (rekening houdend met verlengingen en eerdere faillissementszaken die deze periode kunnen verlengen).
  • De belasting werd binnen 240 dagen na de indieningsdatum berekend.
  • De schuldenaar diende een frauduleuze terugkeer in of probeerde opzettelijk de betaling te ontwijken.
  • De schuldenaar heeft geen aangifte gedaan, of de aangifte is te laat ingediend binnen twee jaar na het faillissement.

De IRS biedt gedetailleerde richtsnoeren over de betaalbaarheid van de belasting[] voor zowel particulieren als bedrijven. Als u trustfondsbelastingen verschuldigd bent (zoals loonbelasting ingehouden van werknemers), zijn deze bijna nooit te betalen.

2. Studentenleningen

De enige uitzondering is dat de debiteur de ontberingen niet kan aantonen door een afzonderlijke procedure voor de tegenpartij in te dienen. De rechtbanken passen de -toets met drie elementen toe:

  • De schuldenaar kan geen minimale levensstandaard handhaven als hij gedwongen is de lening terug te betalen.
  • Deze financiële situatie zal waarschijnlijk gedurende een aanzienlijk deel van de aflossingsperiode van de lening aanhouden.
  • De schuldenaar deed een goede poging om de lening terug te betalen voordat hij het aangaf.

Slechts een klein deel van de verzoeken om kwijting voor studieleningen slagen. Debiteuren die permanent zijn uitgeschakeld of die aantonen dat op lange termijn, onveranderd laag inkomen kan prevaleren. Zelfs dan, rechtbanken soms een gedeeltelijke kwijting. Het V.S. Trustee Program biedt middelen voor studentenleningen leners in faillissement . Veel debiteuren vinden inkomensgedreven terugbetalingsplannen of lening vergevingsprogramma's praktischer dan het zoeken naar kwijting.

3. Alimentatie, Kinderhulp en binnenlandse ondersteuningsverplichtingen

Binnenlandse ondersteuningsverplichtingen zijn nooit te voldoen in een hoofdstuk van het faillissement. Dit omvat alimentatie, alimentatie (echtgenoothulp) en andere door de rechtbank bestelde steunbetalingen. Zelfs overeenkomsten voor de schikking van onroerend goed van een echtscheiding die niet als steun zijn aangewezen, kunnen niet-uitbetaalbaar zijn in hoofdstuk 7, hoewel sommige kunnen worden ontslagen in een succesvol hoofdstuk 13 plan.

Faillissementsrechtbanken geven een aanzienlijk gewicht aan de vaststellingen van de familierechter. Als een echtscheidingsbesluit een betaling als echtelijke steun beschouwt, is het vrijwel zeker niet-uitbetaalbaar. Indien het label als een onroerend goed schikking, kan de faillissementsrechtbank het herclassificeren als steun indien de betaling bedoeld was om te voorzien in de kosten van de andere echtgenoot. De website van de V.S. Hofs noemt binnenlandse ondersteuningsverplichtingen als de hoogste prioriteit niet-uitbetaalbare schuld[.

4. Schulden die opkomen tegen fraude, valse voorwendselen of verkeerde voorstelling

Schulden verkregen door frauduleuze gedragingen zijn niet-ontladenbaar onder § 523(a)(2). Gemeenschappelijke voorbeelden zijn:

  • Kredietkaartkosten die kort voor de indiening van de aanvraag werden gemaakt, toen de schuldenaar niet van plan was deze terug te betalen.
  • Voorschotten in contanten die zijn genomen terwijl de bank insolvent was, met name grote voorschotten die dicht bij de datum van indiening lagen.
  • Misverbeeldingen op lening aanvragen over inkomen, activa, werkgelegenheid, of voorgenomen gebruik van fondsen.
  • Afleiding van zekerheden of verkeerde benadering van aan de debiteur toevertrouwde middelen.

Om vast te stellen of de schuldeiser niet kan worden ontslagen, moet hij een procedure van tegenpartij indienen en bewijzen dat de schuldenaar bewust een valse verklaring heeft afgelegd met de bedoeling te misleiden, en dat de schuldeiser zich redelijkerwijs op die verklaring heeft gebaseerd, hetgeen ten koste gaat van de schuldenaar. Creditcardmaatschappijen voeren dergelijke acties vaak uit wanneer een schuldenaar aanzienlijke luxeaankopen doet in de weken vóór de indiening.

5. Schulden voor opzettelijke en kwaadaardige verwondingen

Schulden die voortvloeien uit opzettelijk letsel zijn niet-ontladen krachtens § 523(a)(6). De schuldenaar moet zowel de handeling als de daaruit voortvloeiende schade hebben bedoeld. Negligent gedrag, zelfs als roekeloos, komt niet in aanmerking. Voorbeelden zijn:

  • Lichamelijk geweld of een batterij.
  • Diefstal, bekering of vandalisme van eigendom.
  • Vernedering of opzettelijke inflectie van emotionele nood.

Een daarmee verband houdende bepaling in § 523(a)(9) maakt schulden voor overlijden of persoonlijk letsel veroorzaakt door het besturen van een motorvoertuig terwijl bedwelmd niet-ontladen. Dit geldt ongeacht of de schuldenaar opzettelijk of louter nalatig handelde. Dronken rijbeslissingen behoren tot de moeilijkste schulden om te voldoen in elk faillissement hoofdstuk.

6. Geldboetes, sancties en restitutie

Geldboeten, boetes en teruggaven aan overheidsentiteiten zijn niet-uitbetaalbaar krachtens § 523(a)(7). Dit omvat:

  • Strafrechtelijke teruggave bevolen als onderdeel van een straf.
  • Verkeersboetes en boetes.
  • Geldboeten voor belastingontduiking, milieuovertredingen of andere wettelijke overtredingen.
  • Sancties die aan een overheidseenheid moeten worden opgelegd (hoewel bepaalde fiscale sancties na een bepaalde periode kunnen worden opgelegd).

Burgerlijke beslissingen voor fraude of verduistering kunnen ook tot deze categorie behoren, maar schuldeisers moeten doorgaans een tegenstander indienen om niet-ontladenbaarheid vast te stellen.

7. Schulden niet vermeld in faillissementsschema's

Indien een schuldenaar opzettelijk verzuimt een schuld op te nemen in de faillissementsschema's, blijft deze schuld niet-uitbetaalbaar. De rechtbank en de schuldeiser moeten de schuld hebben gemeld voor de kwijtschelding. Indien de schuld niet onbedoeld is en de schuldeiser daadwerkelijk op de hoogte is van de faillissementszaak, kan de rechtbank een late wijziging toestaan. De schuldenaars moeten echter elke schuld vermelden, zelfs die waarvan zij denken dat ze niet-uitbetaalbaar zijn, om de rechter volledige informatie te verstrekken en de mogelijkheid tot kwijting te behouden indien de schuldeiser geen bezwaar maakt.

Bijzondere regels en uitzonderingen

Verschillende genuanceerde regels kunnen van invloed zijn op de vraag of een schuld die niet-ontladenbaar lijkt, daadwerkelijk kan worden geëlimineerd.

Onverwachte Hardship voor Studentenleningen

De Brunner test blijft de dominante standaard. Een minderheid van rechtbanken past een flexibeler totaliteit van de omstandigheden test, maar het resultaat is vergelijkbaar: kwijting is zeldzaam. Debiteuren die permanent en volledig gehandicapt zijn of die een lange geschiedenis van lage inkomsten kunnen tonen zonder realistische vooruitzichten op verbetering kan slagen. Sommige rechtbanken ook overwegen gedeeltelijke kwijting, het verminderen van de lening saldo in plaats van het volledig elimineren. De tegenstrijder procedure vereist voegt aanzienlijke kosten en tijd aan de faillissement zaak.

Belastingen die meer dan drie jaar oud zijn

Inkomstenbelastingen kunnen worden voldaan in hoofdstuk 7 als aan al deze voorwaarden is voldaan:

  • De aangifte moest ten minste drie jaar vóór de indieningsdatum worden ingediend.
  • De aangifte werd ten minste twee jaar voor de indiening ingediend (en niet frauduleus).
  • De belasting werd ten minste 240 dagen voor indiening beoordeeld.
  • De schuldenaar heeft niet opzettelijk geprobeerd de betaling te ontwijken.

In hoofdstuk 13 moeten de belastingschulden volledig worden betaald in het kader van het plan, maar oudere niet-prioritaire belastingschulden kunnen worden voldaan na voltooiing van het plan.

Creditor Challenges door middel van Advertentieprocedures

Veel niet-ontlaadbare schulden worden niet automatisch uitgezonderd van kwijting. De schuldeiser moet een tegenpartij procedure in de faillissementsrechtbank en bewijzen door een overwicht van het bewijs dat de schuld voldoet aan de juridische test voor niet-ontheffing. Als de schuldeiser niet binnen de door de rechter vastgestelde termijn handelen (meestal 60 dagen na de eerste datum voor de vergadering van schuldeisers), de schuld wordt bij gebreke van de schuld voldaan. Dit is gebruikelijk voor fraude gebaseerde schulden. Debiteuren moeten niet nemen een schuld is niet-ontvangbaar gewoon omdat de schuldeiser dreigt juridische actie.

Strategische overwegingen voor de debiteuren

Begrijpen welke schulden niet kunnen worden voldaan helpt u te beslissen welk hoofdstuk te dossiereren en hoe uw terugbetalingsstrategie te structureren.

Wanneer hoofdstuk 7 beperkt is

Als uw primaire schuld bestaat uit studieleningen, zal hoofdstuk 7 geen aanzienlijke verlichting bieden tenzij u aan de nodeloze ontberingen standaard kunt voldoen. In die situatie, het verkennen van inkomensgestuurde terugbetalingsplannen, openbare dienst lening vergeving, of een hoofdstuk 13 plan dat niet-losbare schulden behandelt kan meer praktisch zijn.

Wanneer Hoofdstuk 13 Aanbiedingen Voordelen

Hoofdstuk 13 stelt u in staat om niet-losbare schulden zoals kinderopvang arretages, bepaalde belastingschulden, en de woning afwikkeling verplichtingen in uw terugbetalingsplan in te voeren. U kunt inhalen op gemiste betalingen over drie tot vijf jaar terwijl het automatische verblijf beschermt u tegen inning acties, garnering, en afscherming. Hoofdstuk 13 kwijting is breder dan Hoofdstuk 7 voor schulden die voortvloeien uit echtscheiding woning schikkingen en sommige opzettelijke schadeclaims.

De rol van de herbevestigingsovereenkomsten

Een herbevestigingsovereenkomst is een vrijwillig contract dat een afgeloste schuld weer uitvoerbaar maakt. Debiteuren gebruiken soms bevestiging om onderpand zoals een auto of thuis te houden door het blijven betalen. Herbevestiging is niet nodig voor niet-losbare schulden omdat deze verplichtingen al het faillissement overleven. Sommige debiteuren bevestigen ten onrechte studentenleningen of belastingschulden, die geen voordeel opleveren en alleen de juridische blootstelling verhogen. Raadpleeg een advocaat voordat een bevestigingsovereenkomst wordt ondertekend.

Variaties in het staatsrecht en praktische overwegingen

Terwijl federale faillissementswet de basis voor niet-onteigening bepaalt, kan de staatswet invloed hebben op hoe bepaalde schulden worden geclassificeerd. Bijvoorbeeld, sommige staten hebben specifieke wetten betreffende de ontlading van schulden die voortvloeien uit professionele licenties of trainingscontracten. Echter, federale wet regelt de kwijting in faillissementsprocedures. Een advocaat in uw staat kan geven advies over hoe lokale wetten interactie met federale faillissementsregels.

Praktische tips voor de bescherming van uw rechten

  • Lijst alle schulden nauwkeurig in uw schema. Zelfs als u gelooft dat een schuld niet-ontladen kan, neem het. Als u een schuld niet opgeeft, betekent dat het verschuldigd blijft. Op de lijst staat de schuldeiser op de hoogte en behoudt de mogelijkheid van kwijting indien de schuldeiser geen bezwaar maakt.
  • Vertrouw niet op mondelinge verklaringen van schuldeisers. Een schuldeiser kan een schuld claimen niet-ontladenbaar is, maar alleen een rechtbank kan die vaststelling maken. Indien de schuldeiser geen tegenpartijprocedure indient, worden veel schulden bij verstek voldaan.
  • Beschouw hoofdstuk 13 voor prioritaire schulden. Als u kinderbijslag of recente belastingen verschuldigd bent, laat hoofdstuk 13 toe om ze af te betalen terwijl u beschermd wordt tegen inningsacties. U kunt deze schulden niet kwijt, maar u kunt ze beheren.
  • Werken met een ervaren faillissementsadvocaat.[ De regels voor niet-ontladen schulden zijn complex en feitenspecifiek. Een advocaat kan adviseren over de waarschijnlijkheid van een procedure tegen de tegenpartij, helpen bij het structureren van uw zaak, en de last van post-faillissementsverplichtingen minimaliseren.

Conclusie

Niet-uitbetaalbare schulden vormen een belangrijke beperking op het faillissement nieuwe start. Congres heeft bepaald dat bepaalde verplichtingen ..belasting, studieleningen, gezinsondersteuning, fraude-gebaseerde verplichtingen, en strafrechtelijke sancties .zijn te belangrijk om te worden gewist door een kwijtingsbevel . Voor debiteuren , de belangrijkste takeaway is dat faillissement kan elimineren veel financiële lasten , maar niet alle . Begrijpen welke schulden overleven kunt u realistisch plannen voor het leven na het faillissement .

Ondanks de beperkingen biedt het faillissement nog steeds aanzienlijke verlichting. Creditcardschuld, medische rekeningen, persoonlijke leningen en vele andere onbeveiligde verplichtingen kunnen worden voldaan. Een raadpleging met een goed geïnformeerde faillissementsadvocaat is de beste manier om te beoordelen hoe niet-aflossbare schulden gelden voor uw specifieke situatie en om een strategie te ontwikkelen die de voordelen van faillissement maximaliseert. Voor verdere verwijzing is de volledige tekst van de Faillissementscode beschikbaar op de Juridische Informatie Instituut, en de U.S. Courts faillissementspagina ] biedt uitgebreide richtsnoeren over het faillissementsproces.