Pajak Kena Pajak dan Lewi: Pedoman yang Komprehensif untuk Melindungi Aset Anda

Ketika otoritas pajak IRS atau negara menentukan bahwa Anda berutang pajak yang tidak dibayar, mereka memiliki alat-alat pengumpulan yang kuat: liens and levies. A tax lenen adalah klaim hukum terhadap properti Anda, termasuk real estate, kendaraan, rekening bank, dan aset bisnis. Ini mengamankan pemerintah’ bunga di properti Anda tetapi tidak segera mengambil kepemilikan. A tax levy], di sisi lain, adalah penyitaan sebenarnya dari pajak. Levies dapat mengosongkan rekening, garnish, atau rumah tangga. Kedua-masing dapat melakukan aksi dan keuangan pribadi, dan keuangan strategis.

Keterbatasan antara lien dan levy sangat penting karena setiap pemicu hak, garis waktu, dan pertahanan yang berbeda. Sebuah lien diajukan sebagai catatan publik, biasanya setelah pemberitahuan statistik dan permintaan pembayaran. Hal ini melekat pada semua properti yang Anda miliki atau diperoleh sementara lens yang berlaku. Sebuah levy terjadi setelah IRS mengeluarkan sebuah Notice of Intent ke Levy dan memungkinkan Anda 30 hari untuk meminta koleksi Proses Due pendengaran. Jika Anda tidak bertindak, levy dapat dieksekusi tanpa persetujuan pengadilan. Artikel ini menyediakan strategi yang dapat dilakukan untuk mencegah, atau menyelesaikan kedua ancaman, dengan fokus pada aset yang sah, melalui langkah proaktif.

Perbedaan Kunci antara Pajak Liens dan Lewi

Pajak Lien Itu

Sebuah Nominice of Federal Tax Lien diajukan oleh IRS untuk secara terbuka menyatakan bahwa Anda berutang pajak kembali. Ini melekat pada semua aset saat dan masa depan, termasuk real estate, securities, dan receiables. Sementara len tidak secara fisik merebut apa pun, itu negatif skor kredit Anda, mencegah Anda dari menjual properti tanpa pertama memuaskan utang, dan membuatnya sulit untuk mendapatkan pinjaman atau baris kredit. Lien memberikan IRS prioritas atas sebagian besar kreditor lainnya, meskipun kreditur tertentu mungkin mengambil sebelum bunga mereka disempurnakan.

Pajak Pajak Pajak Apa yang Dilakukan

A levy adalah penegakan aktif dari lien. IRS dapat levy upah (hingga jumlah tertentu di bawah Undang-Undang Perlindungan Kredit Konsumer), mengambil uang dari rekening bank, merebut kendaraan atau real estate, dan bahkan levy Jaminan Sosial. Tidak seperti lien, levy memerlukan IRS untuk mengirim pemberitahuan spesifik: FLT:2]]Final Notice of Intent to Levy and Notice of Your Right to a Hearing[FLT3]]. Anda memiliki 30 hari dari tanggal permintaan tersebut untuk Collection. Karena proses gagal, segera dapat terjadi setelah 30 hari.

Bingkai dan Rilis Waktu Ukur Ubi

Secara umum, Liens akan tetap berada di tempat sampai utang pajak dibayar penuh atau ketetapan pembatasan berakhir (biasanya 10 tahun dari penilaian). IRS dapat melepaskan lendir lebih awal jika Anda memenuhi syarat tertentu, seperti memasukkan Perjanjian Instalasi Debit Langsung atau membuktikan bahwa lentur tersebut merusak kemampuan Anda untuk melakukan bisnis. Levies dapat dibebaskan atau sebagian dibebaskan jika Anda menunjukkan kesulitan keuangan atau negosiasi resolusi, tetapi utang yang mendasari tetap. Memahami garis waktu ini membantu Anda memprioritaskan strategi: Anda harus menghentikan levy segera, sementara berbaring memungkinkan lebih banyak waktu untuk bernegosiasi tetapi masih menuntut tindakan mendesak.

Strategi Perlindungan Aset Proaktif

1. Memahami dan Memaksimalkan Eksemptions

Undang-undang federal dan negara bagian melindungi jenis dan jumlah properti tertentu dari levy.

  • [O]OncefLT:0]] Homestead pengecualian: Banyak negara bagian melindungi ekuitas di tempat tinggal utama Anda sampai jumlah dolar tertentu. Dalam negara bagian dengan pengecualian homestead tak terbatas (misalnya, Texas, Florida, Kansas, Iowa, South Dakota), rumah Anda sebagian besar dilindungi dari kreditur penilaian, meskipun IRS masih dapat merebutnya jika ekuitas melebihi pengecualian atau jika properti dijual.
  • [Ofron]FLT:0]] Retirment account: Kebanyakan akun pensiun kualifikasi (401(k), IRA, rencana pensiun) dikecualikan dari IRS levy di bawah Internal Revenue Code, meskipun pidana tertentu mungkin berlaku.Namun, Roth IRA dan IRA tradisional umumnya dilindungi sampai dengan jumlah tertentu.
  • [[ZOZT:0]] Properti personal: Hukum federal mengecualikan barang-barang dasar seperti pakaian, barang rumah tangga, buku, alat-alat dagang Anda (hingga nilai terbatas), dan sebagian upah (kurang 25% dari penghasilan sekali pakai atau jumlah yang diperoleh mingguan melebihi 30 kali upah minimum federal). Setiap negara mungkin memiliki pengecualian tambahan untuk barang-barang seperti perabot, kendaraan, dan asuransi jiwa.

Sebagai contoh, jika Anda memiliki ekuitas di rumah Anda yang melebihi pengecualian rumah tangga negara, Anda mungkin mempertimbangkan membayar hipotek untuk mengurangi ekuitas atau berinvestasi dalam aset yang dikecualikan seperti rekening pensiun. namun, berhati-hatilah terhadap undang-undang transfer yang curang jika Anda memindahkan aset setelah ancaman akan segera terjadi.

2. Gunakan Entitas Hukum yang Terpisah untuk Bisnis dan Asset Pribadi

Salah satu strategi perlindungan aset jangka panjang yang paling efektif adalah menjaga aset pribadi terpisah dari kewajiban bisnis. Membentuk sebuah limited liability company (LLC) atau sebuah perusahaan untuk bisnis Anda dapat melindungi rumah pribadi Anda, rekening bank, dan investasi dari utang pajak yang berhubungan dengan bisnis. Namun, ini hanya bekerja jika kewajiban pajak milik entitas bisnis, bukan milik Anda secara pribadi. Sebagai contoh, jika Anda adalah seorang pemilik tunggal, IRS dapat levy baik aset pribadi dan bisnis. Dengan beroperasi melalui LLC dan memperlakukannya sebagai entitas terpisah (dengan akun pajak sendiri, dan catatan keuangan), namun Anda masih sadar bahwa perusahaan tersebut tidak mampu untuk membiayai dana modal yang tidak memadai (karena itu mungkin tidak memadai) atau tidak mampu untuk membiayai perusahaan.

Kesamaan, menempatkan real estate atau aset penting lainnya ke dalam sebuah revocable life trust[ atau sebuah irrevocable trust[]] dapat menghapusnya dari kepemilikan pribadi Anda. Kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan, jika di draft dengan benar, umumnya melindungi aset dari kreditur termasuk IRS, memberikan kepercayaan itu didirikan sebelum utang pajak muncul dan Anda tidak mempertahankan kontrol yang bermanfaat. Konsult seorang pengacara pajak sebelum memindahkan aset; transfer yang tidak tepat dapat diatur sebagai penipuan yang disampaikan.

3. Menjaga Catatan Keuangan yang Bersih dan Terpisah

Jika Anda memiliki LLC, jika Anda menggunakan rekening pribadi Anda untuk transaksi bisnis atau sebaliknya, pengadilan dapat mengabaikan struktur perusahaan dan levy setiap akun atas nama Anda.

  • Ikening bank dan kartu kredit yang terpisah untuk setiap entitas dan penggunaan pribadi.
  • Bisnis bisnis bisnis bisnis bisnis bisnis bisnis bisnis bisnis bisnis.
  • Pinjaman dokumen atau kontribusi modal antara diri sendiri dan LLC Anda dengan catatan promissori formal.
  • . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Disiplin ini bukan hanya melindungi aset Anda, tetapi juga memudahkan persiapan pajak Anda dan membantu Anda menghindari bendera audit yang berkaitan dengan deduksi yang tidak tepat.

4. Utang Pajak Alamat Sebelumnya Melalui Kepatuhan

Cara paling sederhana untuk mencegah kebohongan atau levy adalah dengan tidak pernah membiarkan utang pajak menjadi nakal. ini mungkin terlihat jelas, tapi banyak orang yang tidak bersalah karena mereka kehilangan perkiraan pembayaran pajak atau pengembalian berkas tanpa membayar jumlah penuh. untuk mengurangi risiko:

  • Pajak senilai pajak diperkirakan triwulanan jika Anda bekerja sendiri atau memiliki pendapatan investasi yang signifikan.
  • Laras W-4 Anda menahan untuk memastikan cukup diambil dari gaji Anda.
  • Berkas pajak Anda kembali tepat waktu bahkan jika Anda tidak dapat membayar; gagal-ke-berkas pidana jauh lebih tinggi daripada gagal-ke-bayar pidana.
  • Jika Anda tidak dapat membayar secara penuh, langsung mengajukan permohonan persetujuan angsuran daripada menunggu pemberitahuan IRS.

Dengan tetap berada saat ini, Anda menghindari akumulasi hukuman dan bunga yang sering membuat balon utang yang dapat dikendalikan menjadi krisis. IRS lebih bersedia bernegosiasi dengan pembayar pajak yang sesuai untuk tahun ini, bahkan jika mereka memiliki jumlah yang jatuh tempo.

Bernegosiasi dengan IRS untuk Mencegah atau Menghapuskan Levy

Perjanjian Pemadapan

Jika Anda berutang kurang dari $50.000 dalam pajak gabungan, denda, dan bunga, Anda dapat secara tipikal meminta suatu Streamlined Installment Agreement[ online atau melalui telepon. Hal ini memungkinkan Anda membayar utang dalam pembayaran bulanan tetap selama 72 bulan. Selama Anda melakukan pembayaran tepat waktu, IRS umumnya tidak akan menagih aset Anda. Setelah Anda masuk ke dalam kesepakatan, IRS akan merilis setiap levy yang ada. Namun, pajak federal mungkin tetap pada catatan publik sampai Anda membayar utang secara penuh atau penarikan setelah pertemuan tertentu. Untuk syarat lebih dari $ 50.000, angsuran formal, iRS akan memerlukan pembayaran dan mungkin melibatkan rencana pembayaran yang berat.

Tawaran dalam Kompromi

Kemudahan Kemudahan Kemudahan Kemudahan Kemudahan Kerugian Memungkinkan Anda untuk menyelesaikan utang pajak Anda dengan jumlah kurang dari jumlah penuh jika Anda dapat menunjukkan bahwa membayar jumlah penuh akan menyebabkan kesulitan ekonomi atau tidak adil. IRS mengevaluasi kemampuan Anda untuk membayar, pendapatan, pengeluaran, dan ekuitas aset. Jika diterima, Anda harus tetap memenuhi kewajiban untuk lima tahun. Sementara OIC dapat memberikan bantuan yang signifikan, itu bukan perbaikan yang cepat; proses aplikasi membutuhkan waktu berbulan-bulan, dan Anda harus membayar biaya aplikasi yang tidak dapat dikembalikan dan sebagian dengan pembayaran. Sebuah pajak profesional dapat Anda menentukan bantuan Anda dan eligibilitas keuangan yang diperlukan.

Status saat ini tidak dapat dikumpulkan (CNC)

Jika Anda mengalami kesulitan keuangan yang tulus (misalnya, tidak mampu membayar biaya hidup dasar), Anda dapat meminta Currently Not Colllectible[[ status. IRS akan menghentikan kegiatan pengumpulan, termasuk levies, untuk sampai satu tahun pada satu waktu. Selama periode ini, bunga dan pidana terus ke aktrue, tetapi Anda tidak akan menghadapi pengumpulan yang ditegakkan. Anda harus memberikan informasi keuangan rinci untuk mendukung klaim Anda. IRS meninjau status CNC tahunan, dan jika situasi keuangan Anda meningkatkan koleksi, mungkin melanjutkan.

LUVE Meminta Proses Pemrosesan Koleksi (CDP)

Jika Anda menerima sebuah Final Notice of Intent to Levy, Anda memiliki 30 hari untuk mengajukan permintaan untuk sidang CDP dengan IRS Office of Appeals. Selama pemeriksaan ini, Anda dapat membantah kewajiban pajak yang mendasari (jika Anda tidak memiliki kesempatan sebelumnya untuk melakukannya) atau mengusulkan alternatif pengumpulan. Sebuah sidang CDP secara otomatis menangguhkan setiap tindakan lesu sementara kasus tertunda. Ini menyediakan waktu yang berharga untuk negosiasi persyaratan atau mengumpulkan dokumentasi. Jendela 30 hari yang hilang melepaskan hak Anda untuk meninjau, tetapi mungkin Anda masih meminta bantuan di bawah Koleksi yang terpisah (AP) untuk bantuan.

Strategi Berkelanjutan: Perbankan dan Pertimbangan Hukum Negara

Kerugian Bila Bank Dapat Membantu

Pencemaran untuk kebangkrutan pemicu kebangkrutan yang menghentikan sebagian besar tindakan pengumpulan, termasuk IRS levies. Namun, tidak semua utang pajak dapat dilunasi. Umumnya, pajak pendapatan dapat diberhentikan dalam Bab 7 jika mereka berusia paling sedikit tiga tahun, pengembalian tersebut diajukan paling tidak dua tahun sebelum pengajuan, dan pajak tersebut dinilai paling tidak 240 hari sebelumnya. Pajak perwalian Payroll (dari karyawan yang tidak dibayar Jaminan Sosial dan Medicare) tidak pernah dapat dilunasi. Bab 13 kebangkrutan memungkinkan Anda membayar kembali pajak selama tiga sampai lima tahun rencana, berpotensi mengurangi bunga dan pendataan. Konsulat kebangkrutan adalah penting, pengajuan di antara utang dan pajak adalah kebangkrutan.

Pajak Negara Bagian Pajak Pajak Pajak Liens dan Lewi

Setiap negara bagian memiliki otoritas perpajakan sendiri dengan kekuatan yang mirip dengan IRS. Banyak negara bagian yang mengeluarkan kebohongan dan levies mereka sendiri untuk pajak pendapatan negara yang tidak dibayar, pajak penjualan, atau pajak penggunaan pajak. Strategi perlindungan aset harus memperhitungkan baik pemerintah federal maupun negara bagian. Beberapa negara memiliki pengecualian yang lebih murah hati (misalnya, homestead yang tidak terbatas di Texas) sementara yang lain lebih agresif dalam mengumpulkan. Jika Anda tinggal di negara bagian dengan pajak pendapatan tinggi atau pajak penjualan, Anda mungkin perlu mengambil langkah tambahan seperti menetapkan kepercayaan dalam yurisdiksi yang lebih menguntungkan atau negosiasi rencana pembayaran negara. Tetap ingat bahwa pajak negara bagian dapat diajukan juga sebagai catatan publik yang merusak, dan menjual properti.

Menghindari Pemindahan yang Memfitnah

Salah satu jerat terbesar dalam perlindungan aset adalah upaya untuk memindahkan aset setelah pajak yang tidak jelas atau levy telah diajukan. IRS memiliki kekuatan kuat untuk membatalkan transfer penipuan di bawah Undang-Undang Transfer Kerugian Seragam dan UU Pembebanan Dalam Negeri. Jika Anda memindahkan properti di bawah nilai pasar kepada anggota keluarga atau ke dalam kepercayaan setelah menerima pemberitahuan defiensi, IRS dapat membatalkan transfer dan merebut propertinya bagaimanapun. Konsekuensinya dapat mencakup tambahan pentalan, tuduhan penipuan sipil, dan bahkan penuntutan pidana. Oleh karena itu, perlindungan aset harus dilaksanakan [[FLTFLT]][T:1] Setiap pajak yang timbul. Jika Anda sudah berutang kembali pada pajak, misalnya pajak yang sah, atau tidak bergerak pada aset yang bergerak atau tidak bergerak.

Langkah Praktis Praktis untuk Memperoleh Asset Dewasa Ini

  • [CUBILT:0]]Review struktur kepemilikan aset Anda saat ini dengan pengacara pajak atau perencana keuangan. Kenali apakah rumah, mobil, rekening pensiun, dan kepentingan bisnis Anda diberi judul dengan benar.
  • [[Eflat:0]]Maximize kontribusi untuk pengecualian rekening pensiun (misalnya, IRA, 401(k), SMP IRA). Dana ini umumnya dilindungi dari levy dan juga mengurangi pendapatan yang dapat dikenakan pajak saat ini.
  • [ Gunakan pengecualian homestead negara untuk melindungi ekuitas rumah. Dalam negara tanpa pengecualian tanpa batas, pertimbangkan membayarkan hipotek untuk membawa ekuitas di bawah ambang batas.
  • [[Nextablish pisah LLC untuk properti sewaan atau kegiatan bisnis berisiko tinggi. Pastikan masing-masing LLC memiliki rekening bank, pajak, dan perjanjian operasi sendiri.
  • [[Eflat:0]] Menetapkan rencana pembayaran otomatis] terhadap setiap utang pajak yang ada. IRS tidak akan levy jika Anda berada dalam penyelenggaraan pembayaran yang aktif dan sesuai.
  • [OflesfLT:0]]Respond segera ke setiap IRS atau pemberitahuan pajak negara. Mengabaikannya dapat dengan cepat berekskalasi ke levy. Jendela 30 hari untuk pendengaran CDP adalah alat pertahanan paling kuat Anda.
  • [NAFT:0]]Consult a tax profesciator segera setelah Anda mengantisipasi tidak mampu membayar tagihan pajak. Saran proaktif dapat menghemat Anda ribuan dalam pidana dan menyita aset.

Untuk panduan resmi pada prosedur levy IRS, lihat halaman IRS pada tempat-tempat beax federal dan IRS page on levies[. Untuk memahami pengecualian negara dan kepercayaan perlindungan aset, situs nirlaba Nolo legal ensiklopedi] menawarkan panduan negara-by-negara yang terperinci.

Kesia - Kesia -siaan: Perlindungan Proaktif Adalah Pertahanan yang Terbaik

Kebohongan pajak dan leviles adalah salah satu alat koleksi yang paling kuat yang dimiliki pemerintah, tetapi mereka tidak terkalahkan. dengan memahami kerangka hukum, menggunakan aset yang dikecualikan, memisahkan keuangan bisnis dan pribadi, dan bernegosiasi dengan IRS sebelum penegakan dimulai, Anda dapat melindungi aset Anda yang sulit didapat dari kejang. kunci adalah bertindak sebelum lien diajukan atau pemberitahuan levy tiba. bekerja dengan pengacara pajak yang memenuhi syarat atau agen terdaftar untuk mengembangkan rencana komprehensif yang menghormati kewajiban hukum Anda dan kesejahteraan keuangan Anda. dengan perencanaan disiplin dan tindakan segera, Anda dapat melindungi apa yang paling penting dan menjaga stabilitas finansial Anda bahkan ketika menghadapi pajak.