Memahami IRS Anda Utang Pajak dan Pilihan Koleksi

Kerugian yang dihadapi oleh Dinas Pembiayaan Dalam Negeri dapat menjadi pengalaman yang melelahkan, tetapi jauh dari tanpa harapan. IRS telah menetapkan beberapa program yang dirancang untuk membantu pembayar pajak menyelesaikan kewajiban mereka tanpa menggunakan langkah-langkah pengumpulan yang agresif. Memahami bagaimana program-program ini bekerja dan bagaimana bernegosiasi secara efektif merupakan langkah pertama untuk mendapatkan kembali stabilitas keuangan. Kuncinya adalah mendekati proses dengan informasi yang akurat, rencana yang jelas, dan kesediaan untuk bekerja sama.

Jika Anda berutang pajak kembali, IRS akan mengirim serangkaian pemberitahuan, akhirnya mengarah ke tempat-tempat berbaring, levies, atau garnishment upah jika tidak terselesaikan. namun, lembaga lebih suka bekerja dengan pembayar pajak yang proaktif. dengan memulai negosiasi, Anda sering dapat menghentikan tindakan pengumpulan dan mengamankan penyelesaian yang sesuai dengan situasi keuangan Anda. pilihan yang tersedia berkisar dari membayar dalam waktu penuh untuk mengurangi jumlah yang terutang, tergantung pada keadaan Anda.

Sebelum menyelam ke jenis penyelesaian tertentu, penting untuk memahami proses pengumpulan IRS. Setelah Anda mengajukan pengembalian pajak dan berutang pada neraca, IRS mengirimkan tagihan. Jika Anda tidak membayar, mereka akan mengirim pemberitahuan berganda. Pemberitahuan pertama biasanya adalah permintaan pembayaran. jika diabaikan, IRS dapat mengajukan Surat Pemberitahuan Pajak Federal Lien, yang melampirkan ke properti dan laporan kredit Anda. Pemberitahuan lebih lanjut dapat menyebabkan levy, di mana IRS menyita rekening bank Anda, upah, atau aset lain. untuk menghindari konsekuensi ini, negosiasi dini.

Artikel ini akan memandu Anda melalui setiap pilihan penyelesaian yang tersedia, bagaimana mempersiapkan negosiasi, proses langkah demi langkah, dan tip praktis untuk sukses. dan kita juga akan membahas ketika masuk akal untuk menyewa perwakilan pajak profesional. pada akhirnya, Anda akan memiliki roadmap yang jelas untuk menyelesaikan utang pajak Anda dengan IRS.

Pilihan Pembayaran Pajak Utama Wajib Pajak Utama Tersedia

Setiap pilihan memiliki kriteria kualifikasi, proses aplikasi, dan implikasi jangka panjang. memilih yang benar tergantung pada pendapatan, aset, biaya, dan jumlah yang Anda berutang.

1. Tawarkan dalam Kompromi (OIC)

Penawaran dalam Kompromise memungkinkan Anda untuk menyelesaikan utang pajak Anda dengan jumlah yang kurang dari jumlah yang Anda berutang. Ini sering kali adalah pilihan yang paling menarik bagi pembayar pajak yang tidak dapat membayar kewajiban penuh mereka dan tidak akan dapat melakukannya di masa depan yang dapat diperkirakan sebelumnya. IRS menganggap kemampuan Anda untuk membayar, pendapatan, pengeluaran, dan ekuitas aset. Jika diterima, Anda setuju untuk membayar sejumlah lum atau rencana pembayaran jangka pendek untuk jumlah yang dikurangi.

Untuk menerapkan, Anda harus mengajukan Form 656 bersama dengan pernyataan keuangan yang rinci (]Form 433-AForm 656Form 433-B] untuk bisnis) dan biaya aplikasi yang tidak dapat dikembalikan (saat ini $205, meskipun waiver tersedia untuk pembayar pajak berpendapatan rendah). IRS akan menyelidiki situasi keuangan Anda dan menentukan jika Anda memenuhi syarat. Tingkat penerimaan relatif rendah — biasanya sekitar 20-30% — jadi penting untuk mengajukan aplikasi yang dipreparasi dengan baik.

Satu catatan penting: Anda harus berada pada semua persyaratan pengajuan pajak dan pembayaran sebelum diterapkan. jika Anda belum mengajukan semua pengembalian yang diperlukan, IRS akan menolak tawaran Anda. juga, jika tawaran Anda diterima, Anda harus tetap patuh dengan semua kewajiban pajak untuk lima tahun ke depan.

Perjanjian Instalasi 2.

Jika anda tidak dapat membayar pajak yang anda bayar dengan segera tetapi dapat membayar pembayaran bulanan, perjanjian Peminstalan mungkin menjadi pilihan terbaik anda. Ini adalah metode yang paling umum digunakan oleh Wajib Pajak untuk menyelesaikan pajak kembali. anda dapat meminta rencana jangka pendek (dibayar dalam jangka waktu 120 hari) atau rencana jangka panjang (dibayar selama berbulan atau tahun).

Ada beberapa jenis perjanjian pemasangan:

  • [[ANCANC Perjanjian Pemasangan Guaran yang telah dibantah: Bagi orang yang berutang $10,000 atau kurang dan dapat membayar dalam waktu tiga tahun, IRS harus menyetujui persetujuan jika memenuhi syarat tertentu.
  • Astrislined Installment Agreement: Bagi wajib pajak individu yang berutang $50,000 atau kurang dan dapat membayar dalam waktu 72 bulan, tidak diperlukan pengungkapan keuangan.
  • [(1)FLT:0]] Perjanjian Peminstalan Pembayaran Bayaran Berpihak (PPIA): Bagi mereka yang tidak dapat membayar jumlah penuh atas kehidupan perjanjian, IRS mungkin setuju untuk menerima kurang dari total jatuh tempo dalam pembayaran bulanan. Pada akhir masa jabatan, setiap sisa neraca mungkin diampuni, tetapi Anda harus memperbarui perjanjian secara berkala.

Untuk menerapkan, anda dapat menggunakan IRS Online Payment Agreement alat, panggil IRS, atau submit Form 9465. Terdapat biaya setup, yang dapat dikurangi untuk pembayar pajak berpenghasilan rendah.Sementara bunga dan denda terus menjadi akru pada neraca yang belum dibayar, suatu Agreement Instalment menghentikan tindakan pengumpulan paksa seperti lesvie dan garnishment upah.

%s: Status tidak dapat dikumpulkan (CNC)

Jika Anda tidak memiliki pendapatan sekali pakai dan tidak memiliki aset yang signifikan, Anda mungkin memenuhi syarat untuk status yang tidak dapat dikutip. Ini berarti IRS sementara menangguhkan kegiatan pengumpulan karena mengakui bahwa Anda tidak dapat membayar apa pun untuk utang Anda. sementara utang tidak pergi, dan hukuman dan bunga terus menjadi accrue, IRS tidak akan mengambil tindakan pengumpulan yang ditegakkan seperti leviles atau lien.

Untuk memperoleh status CNC, Anda harus memberikan informasi keuangan yang rinci menunjukkan bahwa biaya hidup Anda yang diperlukan bulanan melebihi pendapatan Anda. IRS menggunakan standar biaya nasional dan lokal untuk menentukan apa yang dapat diizinkan. Anda harus mengajukan Form 433-F (atau Form 433-A untuk situasi yang lebih kompleks) untuk mendokumentasikan keuangan Anda. IRS akan meninjau situasi Anda secara berkala, dan jika kondisi keuangan Anda membaik, mereka mungkin melanjutkan upaya pengumpulan kembali.

Penalti Penalti

Meskipun tidak ada penyelesaian langsung dari pokok pajak, penghapusan sanksi dapat secara signifikan mengurangi kewajiban pajak total Anda. IRS mungkin membayar denda secara wajar, seperti penyakit serius, bencana alam, atau penolakan atas nasihat yang keliru dari seorang profesional pajak. Anda dapat meminta penghapusan dengan menulis surat atau mengajukan Form 843. Jika Anda memiliki riwayat kepatuhan bersih selama tiga tahun terakhir, Anda juga mungkin memenuhi syarat untuk penghapusan sanksi pertama kali di bawah peraturan administratif IRS waiver.

Persiapan untuk Negosiasi: Apa yang Perlu Anda Kumpulkan

Sebelum menghubungi IRS, Anda harus memiliki gambaran yang jelas tentang situasi keuangan Anda. IRS tidak akan bernegosiasi berdasarkan klaim yang tidak jelas tentang kesulitan — mereka membutuhkan bukti dokumentasi.

Dokumen Essential Essential

  • [[ZANDAFLT:0]]Income Proof: Stub gaji terbaru, pernyataan bank yang menunjukkan deposito, Jaminan Sosial atau pernyataan pensiun, dan sumber pendapatan lainnya.
  • ¡Ezona Expense Records: Rent atau pernyataan hipotek, tagihan utilitas, premi asuransi, biaya medis, biaya transportasi, dan biaya hidup lainnya yang diperlukan.
  • [[CUALT:0]]Asset Informasi: Pernyataan untuk rekening bank, rekening investasi, dana pensiun (meskipun beberapa mungkin dilindungi sebagian), kepemilikan real estate, dan nilai kendaraan.
  • [[ZOZOFLT:0]]Liability Detail: Pernyataan kartu kredit, tagihan pinjaman mahasiswa, utang medis, dan utang lain yang Anda bayar.
  • [NOLT:0]]Tax Returns:] Salinan dari beberapa tahun terakhir pajak federal Anda harus arus dengan semua pengajuan untuk memenuhi syarat untuk opsi penyelesaian apapun.
  • [[ElennyFLT:0]]IRS Notes: Setiap korespondensi dari IRS mengenai utang, termasuk tagihan awal dan pemberitahuan koleksi selanjutnya.

Mengatur dokumen-dokumen ini dalam folder atau spreadsheet akan membuat proses aplikasi menjadi jauh lebih halus. Bentuk-bentuk IRS memerlukan angka-angka yang tepat, sehingga memiliki nomor Anda yang diverifikasi oleh pernyataan bank sangat penting. Jika Anda membutuhkan bantuan memperkirakan biaya yang diperbolehkan, IRS menerbitkan Collection Financial Standards yang menunjukkan tunjangan nasional dan lokal untuk perumahan, transportasi, dan kategori lainnya.

Memahami Potensi Koleksi Anda yang Masuk Akal (RCP)

Untuk sebuah penawaran dalam Kompromi, IRS menghitung potensi Koleksi Anda yang Masuk Akal — jumlah yang mereka percaya Anda dapat membayar selama jangka waktu tertentu. Ini didasarkan pada pendapatan sekali pakai bulanan Anda yang dikalikan dengan jumlah bulan yang telah ditetapkan (biasanya 12 atau 24 untuk penawaran lump-sum, atau 24 sampai 60 untuk penawaran pembayaran berkala) ditambah ekuitas bersih dalam aset Anda. Mengetahui RCP Anda membantu Anda menentukan apakah OIC adalah layak dan jumlah yang harus diusulkan. Banyak pembayar pajak terlebih dahulu dan mengajukan tawaran yang tidak realistis yang ditolak. Bekerja melalui perhitungan sendiri atau profesional dapat memberikan target realistis.

Panduan Langkah-Berdasar Langkah untuk Negosiasi Penyelesaian

Setelah Anda memilih pilihan penyelesaian yang paling cocok dengan situasi Anda, ikuti langkah-langkah ini untuk memulai dan menyelesaikan proses negosiasi.

Langkah ke - 1: Tentukan Kesiagaan

Anda harus menunjukkan bahwa membayar jumlah penuh akan menyebabkan kesulitan keuangan. IRS menyediakan alat pra-kualifikasi di situs web mereka. Anda juga dapat menggunakan Offer in Compromise Pre-Qualifier untuk melihat apakah Anda memenuhi kriteria dasar sebelum membayar biaya aplikasi.

Langkah 2: Berkas Semua Pengembalian Pajak yang Diperlukan

Jika Anda tidak mengajukan pajak yang terutang selama beberapa tahun, lakukan dengan segera. Jika Anda tidak dapat membayar pajak yang terutang, mengajukan kembali pajak wajib. Jika Anda berutang beberapa tahun, Anda mungkin perlu mengajukan kembali untuk setiap tahun secara terpisah. Untuk mengembalikan yang berusia lebih dari enam tahun, Anda mungkin masih perlu mengajukan jika IRS belum menaksir pajak. Periksa dengan pajak profesional jika Anda tidak yakin tentang ketentuan pembatasan.

Langkah 3: Siapkan dan Serahkan Bentuk yang Tepat

  • ALA untuk sebuah Offer in Compromise: Complete Form 656 dan pernyataan keuangan yang berhubungan (Form 433-A atau 433-B). Termasuk biaya aplikasi $205 (atau permintaan waiver).
  • Untuk suatu Perjanjian Pembatasan:] Gunakan alat perjanjian Pembayaran Online atau penyerahan Formulir 9465. Tidak diperlukan pernyataan keuangan untuk perjanjian yang digariskan sampai dengan $50,000. Untuk utang yang lebih besar atau perjanjian pembayaran sebagian, anda akan membutuhkan Form 433-F atau 433-A.
  • OCLC Currently Not Colllectible: Ajukan Form 433-F atau 433-A dengan permintaan status CNC. Anda dapat melakukan hal ini dengan memanggil IRS atau mengirimkan formulir melalui surat atau faks.
  • ¡Abbah Kelayakan: Tulis surat atau kirim Form 843 menjelaskan penyebab yang wajar untuk penalti.

Langkah ZO 3: Ketentuan Negosiasi

Setelah mengajukan permohonan, IRS akan meninjau kembali informasi keuangan Anda. Anda dapat menerima permintaan untuk dokumentasi tambahan. Segera menjawab. Jika tawaran atau persetujuan Anda ditolak, Anda berhak mengajukan banding. Untuk penolakan OIC, Anda dapat mengajukan banding menggunakan Form 656-L] atau dengan menulis surat protes. Untuk Persetujuan Instalment, Anda dapat meminta peninjauan atau banding manajer melalui IRS Independent Office of Appeals.

Selama negosiasi, bersiaplah untuk membenarkan jumlah pembayaran yang telah diusulkan Anda. IRS mungkin akan melawan dengan jumlah yang lebih tinggi. Anda tidak perlu segera menerima — Anda dapat menyajikan bukti tambahan kesulitan atau berpendapat bahwa biaya Anda lebih tinggi daripada standar IRS karena keadaan khusus. Untuk penawaran, Anda juga dapat meminta konferensi dengan petugas banding IRS jika keputusan awal tidak menguntungkan.

Langkah 4: Penuhi Perjanjian

Setelah IRS menyetujui penyelesaian anda, anda harus mematuhi semua ketentuan. Untuk perjanjian pemasangan, melakukan pembayaran bulanan tepat waktu. Untuk OICs dengan pembayaran lum-sum, anda harus membayar dalam jangka waktu yang ditentukan. Kegagalan untuk mematuhi dapat menghasilkan perjanjian yang telah distandardkan, dan IRS akan mengembalikan kembali utang penuh ditambah denda dan bunga. Tambahan, untuk tawaran yang diterima OIC, anda harus mengajukan dan membayar semua pajak pada waktu untuk lima tahun berikutnya. untuk status CNC, jika situasi keuangan anda membaik, anda harus memberitahu saya, dan mereka mungkin melanjutkan kembali koleksi.

Tips untuk Negosiasi yang Sukses

Negosiasi IRS yang sedang menjelajahi perjalanan membutuhkan strategi, kesabaran, dan perhatian untuk detail.

Salah satu kesalahan umum adalah menganggap IRS secara otomatis akan menerima tawaran bola rendah. program OIC dirancang untuk pembayar pajak yang benar-benar tidak dapat membayar jumlah penuh, bukan untuk mereka yang hanya ingin diskon. bersikap realistis tentang kemampuan Anda untuk membayar, dan tidak membuang waktu mengajukan penawaran yang tidak memiliki kesempatan untuk menerima.

Bermanfaatnya ketika Mencari Bantuan Profesional

Meskipun banyak pembayar pajak dapat bernegosiasi dengan pemukiman mereka sendiri, ada situasi di mana mempekerjakan seorang profesional pajak adalah hal yang tidak berguna.

  • Hutang pajakmu melebihi $25.000.
  • Anda memiliki bisnis atau memiliki pendapatan mandiri yang kompleks.
  • IRS sudah mengajukan kebohongan atau mengancam seorang levy.
  • Kau telah beberapa tahun tidak kembali.
  • Kau menganggap kebangkrutan sebagai alternatif.
  • Kau ditolak untuk mendapatkan penyelesaian dan ingin mengajukan banding.

Seorang profesional dapat membantu Anda mempersiapkan pernyataan keuangan yang akurat, bernegosiasi dengan lebih efektif, dan melindungi hak Anda. Mereka juga dapat mewakili Anda sebelum IRS, mengambil stres dari bahu Anda. Namun, waspadalah terhadap perusahaan yang berjanji ⁇ berhak atas dolar ⁇ hasil atau biaya biaya besar biaya muka. firma-firma legislatif akan mengevaluasi kasus Anda dengan jujur dan biaya yang wajar.

Kekecualian Kesimpulan

Anda dapat mencapai resolusi yang sesuai dengan kemampuan Anda untuk membayar. Apakah Anda mengejar tawaran dalam Kompromi, perjanjian pemasangan, atau saat ini status yang tidak dapat dikumpulkan, faktor yang paling penting adalah kejujuran, kegigihan, dan komunikasi tepat waktu.

Aku tidak ingin membayar pajak secara mahal, dan tidak mengejar biaya biaya yang harus dibayar. sebagai pembayar pajak, strategi terbaikmu adalah untuk melakukan proaktif, menyajikan proposal yang adil berdasarkan gambar keuanganmu yang sebenarnya, dan mematuhi persyaratan yang pernah diterima.

Hari ini, Anda mulai dengan mengumpulkan dokumen keuangan Anda dan meninjau situs IRS untuk formulir dan pedoman terbaru. dan langkah itu adalah mengendalikan negosiasi utang pajak Anda.