Digital Nomads 작업 해외에 대한 세금 팁

미국 시민권자는 외국인 거주하는 미국 시민권자로 신청할 수 있으며, 특정 조건에서 여권 자격의 손실과 같은 심각한 처벌을 이끌어낼 수 있습니다. IRS는 간소화 된 서류 준수 절차를 통해 세금을 재정립 할 수 있지만, 전문적 도움을 받아야합니다.

거주자 기반 세금 (다른 국가)

EU 국가, 캐나다, 호주, 미국, 세금을 포함한 대부분의 다른 국가의 시민은 거주하지 않고 거주국에 근거합니다. 다른 곳에서 세금 잔류를 수립하면 국내와 함께 sever ties를 설립하면 외국인 소득에 대한 더 이상 owe 세금이 없습니다. 그러나 여전히 의무가있을 수 있습니다.

• 세금 별도. 일부 국가는 당신이 떠나면 특정 자산에 대한 출구 세금을 부과합니다. 스페인과 노르웨이는 여기에 규칙을 사용할 수 있습니다.
• 잔여 서류. 출발 후도, 당신은 부분 연도에 대한 최종 세금 반환을 제출해야 할 수 있습니다.
• 소셜 보안 기여. 당신은 여전히 총화 계약에 따라 전환 기간 동안 당신의 가정 국가의 사회 보안 지불에 대한 책임을 할 수 있습니다.

서류 요구 사항 Ignore 할 수 없습니다

세금 청구서에 관계없이, 서류를 건너 뛸 수 없습니다. 많은 국가는 세금 거주자 인 영 소득으로 인해 반환을 요구합니다. 미국 시민의 경우, 파일에 대한 실패는 범죄 범죄 범죄 범죄 범죄입니다. 서류가없는 모든 국가에서 세금 마감일을 설정하십시오.

세금을 두 배 세금을 피하기 위해

세금 조약은 국가 간 세금 권리를 할당하는 양자 계약입니다. 3,000 개 이상의 조약은 전 세계적으로 존재하며, 동일한 소득에 두 번 세금이 부과되는 디지털 노마드의 법적 방패 역할을합니다.

"Permanent Establishment"를 정의하는 방법

디지털 악에 영향을 미치는 중요한 조약 개념은 "자본 설립"(PE)입니다. 일반적으로 PE는 사업의 고정 된 장소 인 사무실, 공장 또는 일반 업무 공간입니다. 국가의 고정 위치에 관계없이 공동 작업 공간 또는 커피 상점에서 작동하면 일반적으로 PE를 만들 수 없습니다. PE없이, 비즈니스 소득은 보통 거주 국가의 거주국에서만 세금이 부과됩니다.

이 때문에 많은 디지털 nomads는 어떤 국가에서 고정 된 기지를 가지고하는 어떤 제안을 주의깊게 피합니다 : 장기 임대, 영구 사무실 설치 없음, PE로 construed 할 수있는 일반 작업 공간. 모바일 유지, 당신은 대부분의 조약 규정에 따라 보호 유지.

외국인 세금

두 국가에서 세금을 부과하는 경우 (예를 들어, 스페인에서 200 일 보내고 또한 미국 거주자에 남아 있기 때문에), 대부분의 조약에 외국 세금 신용 메커니즘은 두 가지 비율의 높은 만 지불합니다. 다음은 단순화 된 예입니다 :

• 스페인에 거주하는 동안 $ 80,000을 프리랜서 소득으로 적립됩니다.
• 스페인 세금 18% 또는 $14,400.
• 미국 세금은 22%, 또는 $17,600에서 동일한 소득을 세금으로합니다.
• 당신은 지불 스페인 세금에 대한 $ 14,400의 신용을 주장, 그리고 owe 만 $3,200 미국에.

항상 신용을 주장하는 국가의 속도는 높은 첫 번째 최대 혜택을 얻을. 전문 세금 소프트웨어는 이것을 처리 할 수 있습니다, 하지만 수동 계산은 복잡합니다.

특정 소득 유형에 대한 조약 혜택

다른 소득 스트림은 세금 조약에 따라 다르게 처리됩니다. 로열티, 배당, 자본 이득은 각각 특정 규칙이 있습니다. 예를 들어, 많은 조약은 조약 파트너 국가에서 15 % 또는 5 %로 적립 된 배당 세금을 감당합니다. 국경 전역의 여러 소스에서 수입을받을 경우, 해당 조약 비율에 대한 각 스트림을지도.

Digital Nomads의 전략적 세금 계획

세금 홈을 적시에 선택하십시오

당신은 유연성을 가지고 있다면, 외국 소득에 대한 선호 세금 처리를 가진 국가에서 세금 잔고를 설립 고려. 인기 선택은 다음과 같습니다 :

• Portugal (비하중 거주권은 10년간 특정 소득에 20%의 평평한 세금을 제공합니다).
• Panama (통화세 - 파나마 이외의 소득세 없음).
• Georgia (소셜 보안 비용으로 개인에 대한 20 % 세금을 부과).
• Thailand (지역 기반 시스템 - 태국에 가져가는 소득은 세금이 부과되지만, 해외로 돈이 될 수 없습니다).

이 국가의 각 비자 유형, 최소 체류 및 문서 등 거주지를 설정하기위한 특정 요구 사항이 있습니다. 주의 깊게 계획하고 지역 법률 조언.

사업 구조 고려

귀하의 비즈니스를 어떻게 세금 책임에 영향을 미칩니다. 많은 디지털 nomads는 단독 proprietors로 작동하지만 제한된 회사를 형성하는 이점이 있습니다.

• Income splitting. 일부 국가에서는, 당신은 자신의 모세를 지불하고 배당으로 나머지를 취할 수 있습니다, 이는 낮은 비율로 세금이 될 수 있습니다.
• Expense deductions. 회사는 단독 추진자보다 더 쉽게 공제 건강 보험, 여행 비용, 장비 및 전문 개발 비용을 공제 할 수 있습니다.
• Liability Protection. 개인 및 비즈니스 자산을 분리하는 것은 컨설팅이나 소프트웨어 개발과 같은 고위험 분야에서 일하는 것이 중요합니다.

그러나 기업 구조는 준수 비용을 추가합니다. 연간 서류, 별도의 은행 계좌 및 아마도 지역 이사가 필요합니다. 초기 단계 nomads의 경우, 좋은 기록과 단독 proprietorship은 종종 간단하고 저렴합니다.

은퇴 및 투자 계정

많은 디지털 nomads neglect 은퇴 저축 여행 동안, 하지만 당신의 금융의 장기적인 건강 계획. 이러한 옵션을 고려:

• U.S. 시민:FLT:1] 외국 소득을 사용하여 Roth IRA 또는 Solo 401(k)에 기부하여 FEIE에 할당합니다. Roth IRA 기여금은 후세이며, 현재 세금 청구를 줄일 수 없습니다. 그러나 성장은 세금 부담입니다.
• 국제 투자자: 비거주 계정과 세금 효율적인 자금 제공을 허용하는 중개자를 사용합니다. 예를 들어, 영국 거주자에 대한 ETF는 미국 기반 자금보다 훨씬 더 호의적입니다.
• Local 은퇴 계획: 일부 국가, 포르투갈이나 말레이시아와 같은, 은퇴 저축 계획에 액세스 할 수있는 특별한 비자 카테고리를 제공합니다. 장기 정착 계획이 있다면이 연구를.

실제 도구 및 기록 - Keeping

여행 로그 그 저장 당신의 세금 반환

매일 어느 곳에서도 확실한 증거가 필요합니다. 날짜 사진, 비행 여정, 호텔 영수증 및 여권 입장 / 우표는 증거로 모든 역할을합니다. 전용 스프레드 시트 또는 같은 서비스를 사용하십시오 Nomad List 귀하의 위치를 추적하기 위해. 다음 세부 사항을 로그하십시오:

• 각 국가의 도착 및 출발 날짜.
• 수행되는 작업의 성격 (클라이언트 회의, 코딩, 쓰기, 등).
• 공제 (co-working fee, 소프트웨어 구독, 인터넷 비용) 인 위험.
• 현지 통화로 받은 소득에 대한 환율.

Global Freelancers에 대한 회계 소프트웨어

수동 서술은 여러 통화에서 수익을 얻을 한 번 불가능하며 전 세계 비용을 흩어지게됩니다. 다중 통화 거래를 처리하고 세금 전문가에 대한 보고서를 생성하는 클라우드 기반 회계 도구를 사용합니다.

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미국 시민이라면, ]]TurboTax for Expats] 또는 TaxSlayer]과 같은 세금별 소프트웨어를 사용하여 FEIE와 FTC 계산을 자동으로 처리할 수 있습니다. 수동 계산 오류는 expat taxpayers에 가장 일반적인 감사 트리거입니다.