オフショアアカウント - 居住国以外の銀行口座 - 資産保護、財務プライバシー、およびグローバルな多様化の状況でしばしば議論されています。 用語は、秘密や税務の蒸発のイメージを呼び起こすことができる一方で、オフショアアカウントの正当な使用は、国内訴訟、通貨の変動、または政治的不安定性から資産を保護するために求める個人や企業のための十分な確立された戦略です。 利点と重大なリスクの両方を理解することは、そのような状況を把握するために不可欠です。 そのような資産は、あなたが海外にどのようにして、法律上の口座を開設するか、または、または、または政府の状況を把握する必要があります。

オフショアアカウントと資産保護のためにテーマを使用する理由は何ですか?

オフショアアカウントは、単に口座所有者が居住する場所とは異なる管轄区域で保持されている銀行または金融口座です。これらのアカウントは、多くの場合、強力な銀行の伝統、安定した経済、および外国の預金者のための有利な法的枠組みを持つ国に位置しています。一般的な管轄区域には、スイス、ケイマン諸島、シンガポール、ルクセンブルク、およびチャネル諸島が含まれます。

資産保護の主な魅力は、一流国の法律上の環境で資産を保持する能力です。 債権者があなたの家管轄区域であなたに対して判断を得るならば、彼らは通常、あなたの資産に到達するためにオフショアの管轄の法システムを移動する必要があります - コストがかかる、時間消費、そして多くの場合、アカウントが適切に構造化されている場合は、不成功のプロセス。 この管轄区域は、オフショア資産保護の核です。

正当な資産保護が税金や詐欺債務を放棄する資産を隠すことについてないことに注意することが重要です。そのような行動は違法です。代わりに、戦略は、将来の到達範囲を超えて資産を配置する積極的な、合法的な計画、未知の債務者 - 保険を購入するか、国内限られた責任会社(LLC)を形成する方法を類似しています。

資産保護のためのオフショアアカウントの利点

責任を持って使用し、すべての関連する法律に完全に準拠している場合、オフショアアカウントはいくつかの異なる利点を提供します。 以下、我々は詳細に重要な利点を探求します。

訴訟・債権者に対する資産保護の強化

多くのオンショア管轄区域(米国など)では、国内資産保護信託またはLLCは有効であるが、それらはあなたの債務者と同じ法的システムに従う。 オフショアアカウント、対照的に、外国の法律システムにあなたの資産を配置します。 これらの資産を攻撃するために、債権者は最初にあなたの国の判断を得る必要があります、そしてオフショアの管轄区域でその判断を実施しようとします。 このプロセスは、外国の手続き規則を遵守し、多くの場合、債権者を投稿するローカル弁護士を雇う必要があります。 そのような債務者には、そのような債務者には、そのような債務者や債務者のための制限が、このような不正行為を制限するようなものがあります。

財務プライバシーの強化

銀行法は、世界的な透明性の取り組みのために近年侵食しているが、多くのオフショア法は、国内銀行よりも高いプライバシー度を提供します。例えば、スイスの銀行法は、歴史的に第三者から保護されたクライアント情報に関連した法律ですが、現在特定の税条約の下で協力しています。それでも、口座の詳細は、パブリックレコードの一部ではなく、銀行は一般に、法律で要求される場合を除き、アカウント所有者の同意なしに情報を開示することから禁止されています。それ以外の場合は、法的な資産またはプライバシーを侵害する可能性があるため、この権利は、重要な要素を侵害する可能性があります。

通貨と地理的ダイバーシティ

複数の通貨と管轄区域の資産を保持すると、単一の経済イベントや政治イベントのリスクが軽減されます。あなたの国が高機能、通貨の決定、または資本制御を経験した場合、安定したオフショア管轄区域で保持された資金はアクセス可能であり、その価値を保持します。オフショアアカウントは、外国株式、債券、または不動産などの国内で利用できていない市場への投資を可能にし、全体的なポートフォリオのリターンとリスク調整されたパフォーマンスを向上する可能性があります。

国際投資機会へのアクセス

多くのオフショア金融センターは、海外の株式、商品、代替投資を含む、グローバル市場へのアクセスを提供する世界クラスの銀行やブローカーをホストしています。 高ネットワース個人の場合、オフショアアカウントは、規制規制制限のために、自分の国で利用できなくなる可能性があるプライベートエクイティ、ヘッジファンド、およびその他の洗練された機器へのゲートウェイとして機能することができます。 さらに、一部のオフショアの管轄当局には、投資利益の低税が増加し、再配布前に資本を効率的に成長させることを可能にします。

重要な欠点とリスクを考慮する

オフショアアカウントは重要な欠点なしではいません。複雑性、コスト、および法的暴露は、適切に管理されていない場合、利益を上回ることができます。 以下は、主要なリスクと欠点です。

法的および規制の負担

オフショアアカウントは、アカウント所有者の国とオフショア管轄区域の2つ以上の国法の対象となります。これらのいずれかを遵守することは、深刻な罰則につながる可能性があります。例えば、米国市民および住民は、FBAR(FinCEN Form 114)の合計値で10,000ドルを超える外国のアカウントを報告し、FATCAの下でフォーム8938を提出する必要があります。非コンプライアンスは、最大$ 500,000以上の外国のアカウントを、または犯罪者による規制当局が常に必要としているわけではありません。このような状況は、このような状況が、国際的かつ国際的に報告されることはありません。

コストと複雑性が高い

オフショアアカウントの開設と維持は通常、実質的な料金を含みます。セットアップコストは、銀行と管轄区域に応じて、数百〜数千ドルの範囲で設定できます。さらに、年間保守手数料、最小残高要件、取引手数料、および法的および会計のアドバイスの費用がかかる場合があります。資産保護のために使用されるアカウントについては、信託またはLLC構造の費用も考慮する必要があります。これにより、法律および管理手数料に年間数千万回かかる場合があります。控えめな資産を持つ個人にとって、これらの費用は、非常に有益なアカウントを提供する可能性があります。

税務への影響と義務の報告

オフショアアカウントは、税制を除去しません。ほとんどの国では、利益、配当、および資本利益がオフショアアカウントで獲得できるを含む、世界的な所得に関する税金を報告し、支払う必要があります。さらに、多くの国は、反防衛規則(米国「PFIC」規則や特定のオフショア投資構造に現在の税制を課すことができる外国法人規則など)を持っています。オフショア収入を報告するために失敗するための罰則は厳しいです。例えば、為替取引は、外国の税制税制の罰金を払うことができます。

評判リスク

資産保護のためのオフショアアカウントの正当な使用にもかかわらず、公共の認識はしばしば否定的です。オフショアアカウントは、多くの場合、税務の回避、マネーロンダリング、および違法な富を隠す。この協会はしばしば不公平であるが、それはまだビジネスと個人的な関係の1つの評判に影響を与えることができます。あなたの財務業務が公開される場合、データ侵害または法的紛争を通して、オフショアアカウントを負の光であなたをキャストすることができます。このリスクは、避難所の疑いとして、または避難所に関連した場合により高いです。

法的留意点とコンプライアンス要件

適切な法的構造は、オフショアアカウントを使用して資産保護のために非交渉可能です。以下は、各アカウントの所有者が理解しなければならない重要な法的領域です。

FATCAと共通レポーティング規格(CRS)

外国の会計税務コンプライアンス法(FATCA)は、2010年に米国で制定された米国で実施された会計に関する情報を報告するために、外国の金融機関を要求します。100カ国以上が、FATCAを実装する政府間協定を締結しました。同様に、OECDの一般的な報告基準(CRS)は、100以上の管轄区域で採用され、署名国間の財務情報の自動交換を作成しています。これらのフレームワークは、FATCAを効果的に終了させました。[FORT]は、FATCAおよび重要な要件を満たしています。 [FORT] [F] [FORT] または [F] [F] [F] または [F] [F] [F] [F] の重要な要件を満たす必要があります。

正しい判断を選ぶ

資産保護に関しては、すべてのオフショア管轄区域は等しくありません。 考慮すべき要因: 政治安定性、法的なシステム(一般的な法律対民法)、信用保護法、評判、および現代の資産保護法の存在(クック諸島、ネビス、またはベリーズのものなど)。 例えば、クック諸島は不正な移転要求に対する制限のほとんどを負い、債務を投稿するために債務を必要とする - これらは、これらの資産の保護を厳格に理解するが、これらの資産の保護のために、より厳しいです。

避けるべき一般的な間違い

  • ] 訴訟が脅迫されるまで待ちます:[] 資産保護計画は、債権者アリスの]]の前に行う必要があります。 クレーム後の資産を転送することは、不正な転送と相続的に逆にすることができます。
  • []]オフショアアカウントを使用して、税務当局から資産を隠す:[[]。 これは、CRSおよびFATCAの下で発見されるのは違法で、ほぼ確実です。 罰則は、一つの財政生活を破壊することができます。
  • ]アカウントを報告する失敗:[)アカウントが小さい場合や、多くの収入を生成していない場合でも、必要なレポートをファイル化できなかった場合、大規模な罰金をトリガーできます。
  • []:[]]のみ、自動情報交換でプライバシーが制限されます。真の資産保護は、法的障壁から来ていますが、秘密ではありません。
  • 構造を克服:[] 複数のシェル会社を秘密の管轄区域で使用することは、実際に監査リスクと法的暴露を増加させる可能性があります。 単純構造は、より防御可能である。

オフショアアカウント対国内資産保護代替

多くの個人にとって、国内資産保護オプションは、より費用対効果が高くリスクが低い場合があります。 米国では、例えば、国内資産保護信託(DAPTs)は、Nevada、South Dakota、Delawareなどのいくつかの州で利用できるようになりました。 これらの信頼は、オフショア信託と同様の信用保護機能を提供しますが、U.S.の法律に従い、外国の報告を必要としません。 同様に、限られた責任会社(LLCs)は、債務者から個人資産を保護することができます(RAK)、および連邦政府の口座から保護する)。

しかし、国内構造は制限があります。 彼らはまだ同じ法的システムにアカウントの所有者として適用されている、つまり、決定された債権者は判断を強化するより簡単な時間を持つかもしれません。 オフショアアカウントは、一般的により強くなる管轄区域の障壁を提供します。 決定は、リスクの資産の量、将来のクレームの可能性、および複雑さとコストに対する1つの許容量にしばしば下回ります。 重要な暴露を伴うハイネットワース個人にとって、国内およびオフショア構造の両方を使用して、一般的なアプローチは、特定の戦略を判断し、特定の戦略を補うことはできません。

コンテンツ

オフショアアカウントは、法的および戦略的に使用したときに資産保護のための強力なツールであることができます。 彼らの主な利点は、彼らが作成する管轄区域の障壁にあり、それは困難で、国境を越えて資産を追求するために高価です。 利点は、プライバシー、通貨の多様化、およびグローバル市場へのアクセスを含みます。 しかし、欠点は実質的です:高いコスト、複雑な法的および税のコンプライアンス、評判のリスク、および非コンプライアンスのための重度の罰の危険性。 現代の規制環境、FACAおよび信頼性はもはやCCACCAおよびCCACCAは、もはや信頼性ではありません。

資産保護のためのオフショアアカウントを検討する人は、まず国内のオプションを排出し、専門家の法的および税務上のアドバイスだけを続行する必要があります。適切な計画、完全な開示、およびリスクの明確な理解が不可欠です。このトピックを探求する教育者、学生、および専門家のために、テイクアウトは明確です。オフショアアカウントは、秘密または税回避にショートカットではありませんが、要求されるが、包括的な資産保護戦略のコンポーネントです。さらに、をチェックアウトする]は、チェックアウト時に、専門家が必ず[F]をチェックアウト]をチェックアウトする手順は[F]を参照してください。[F]