資産保護計画における信託の役割を理解する

Trustsは、超富裕層のためだけでなく、現代の資産保護計画の土台となるツールです。家族や個人が訴訟、債権者、離婚決済、およびその他の金融脅威からハード・アーンド・富をシールドするために使用される基礎ツールです。信頼の概念は数世紀遡る一方で、資産保護のそのアプリケーションは高度な法的戦略に進化しました。このガイドは、資産保護のための信頼がどのように機能するか、利用可能な異なるタイプ、およびあなたが設定する前に考慮する必要があるかの包括的な概要を提供します。

信頼とは? 法的バックボーン

そのコアでは、信頼は、ある当事者が[]トラスト]と呼ばれる、別の当事者の利益のために資産に法的タイトルを保持する、 受益者[]]。 信頼を生成する人は、 []]grantorまたはFLT]を、その資産を分配し、その資産を信頼する人(その資産)、およびその資産を分配する。

信託は、助成金の個人所有の外に存在します。資産が適切に取消不能な信頼に転送されると、助成金の財産とはみなされません。この法的な分離は、資産保護のために、信託をとても強力にしてくれる鍵です。信託は州法に準拠しているため、特定の規則は居住地によって大きく変化する可能性があります。

資産を保護する方法:分離原則

資産を保護する主なメカニズムは、所有権の法的移転です。家、仲介口座、事業 - 資産は、個人的に判断する任意の判断に脆弱です。 債権者は、それらを調達するために裁判所の命令を得ることができます。 しかし、同じ資産が侵害された信頼で保持されている場合、彼らはあなたに属しています。 補助金者の債権者は、通常、資産に到達することはできません、提供された信用は適切に確立され、不正な譲渡として使用しないようにしました。

また、信託は受益者の信用者から資産を保護することができます。例えば、信託は、信託の分配金を割り当てる受益者を割り当てることを防ぐ「[]]の株式規定を含むことができます。これは、特に、受益者を離れるのを望む両親にとっては、児童の財政的判断や訴訟への暴露を心配するために使用されます。

Trustsは、死後に不動産を管理するための公的裁判所プロセスである、プロベートを避けるのに役立ちます。 遺言を避けて、あなたの資産の細部をプライベートに保ち、コストと遅延を削減することができます。 資産保護計画のために、プライバシーは、多くの場合、法的保護として重要である - 公的な有意な議論のファイリングは、不要な主張を引き付けることができます。

意図とタイミングのロール

資産保護信託は、いかなる債務請求が生じた前に確立されなければなりません。 訴訟が既に提出されたり、債務が知られている場合、債務者が不正な移転とみなされ、裁判所によって無効になるという点を避けるために資産を信頼に移します。 ]]:通常、債務が承認される取引法の2〜4年を振り返り、ある状態では、もはやできる。 ほとんどの場合、この問題が解決されるまで、あなたは、ほぼ適切な方法で、適切な方法で、適切な保護を試みることができる。

資産保護で使用される信託の種類

生き生き生きた信頼を呼び起こす

債務者は、その生涯の間にいつでも変更または再発行することができます。 それらは、不貞の時に資産を管理し、管理することを避けるために優れていますが、彼らは[]信用者から資産保護を変更し、]]を提供します。 これにより、補助者は、法的目的のために管理および所有権を保持しています。 債務者は、助成金者は、信託を回復し、資産を取り戻す力を持っているので、再発可能な信託で資産に到達することができます。

反復可能な信頼

受取可能な信託は受益者の同意なしに変更または終了することはできません。 資産が転送されると、受取人が制御を給付します。 交換では、資産は一般に、補助金者の債務者から保護されます。 これは、資産保護に使用される最も一般的な種類の信託です。 たとえば、 再発可能な生命保険信託(ILITs)、qualt] と [FLT] [FLT:[FLT] が、 [FLT] が、 [FLT] が、 [FLT] [FLT] が、 [FLT] が、 [F] [F] または [F] [F] が信頼 ([F] [FLT] [F] [F] [F] [F] [FLT] [F] [F] [F] [FLT] [F] [FLT] [F] [F] [F [F [F] [F [F [F] [F] [F] [FLT: [F] [F [F] [F] [F [F [FLT

生命保険信託(ILIT)

ILITは、助成金の生活に生命保険の方針を所有しています。 信託は所有者であり受益者であるため、死亡給付は、税の目的で付与者の不動産に含まれていません。また、それはまた、助成金の債務者から保護されています。 信託は、送金を受け取り、それらに信託条件に応じて受益者に分配します。

認定パーソナルレジデンス信託(QPRT)

QPRTは、補助金者が、固定用語の家に住んでいる権利を保持しながら、一次的または二次的住居を取っ取り込むことを可能にします。 期間の終了時、家は受益者に渡します。 移転は、不動産税の目的のために贈り物ですが、助成金が期間を上回るならば、家は助成金者から削除されます。 資産保護のために、期間が終了したら、家は受益者のために保持され、受益者は、将来の補助金者を超えています。

国内資産保護信託(DAPTs)

DAPTsは、Nevada、South Dakota、Alaska、Delawareなどの特定の米国州の法律で定められた、非回収可能な信託の特定の種類です。これにより、付与者は、債権者保護の達成を認めながら、裁量的受益者となることができます。これらの信託は、強力なが、厳格な法的な要件に従うものとします。これらの信託は、債務者が、債務者から債務者に対して、債務者に対して、債務者の保護のために、他の資産が、より強力な保護措置を供与する可能性があるため、"自己調整された"と呼び出されます。

オフショア資産保護信託

リスクの高い責任に直面している人にとって、オフショアは(例えば、クック諸島、ネビス、またはケイマン諸島)、米国裁判所のリーチを超えて資産を配置することにより、保護の余分層を提供します。 彼らはセットアップと維持に高価ですが、外国の管轄区域は、米国を認めないため、債権者にはほとんど影響しません。 資産の売り上げを強制する裁判所。 これらは、有意な債権者と債権者への利益が、多くの不正な取引を招くために最も適している。

資産保護のための信託を使用する前に重要な考慮事項

不正な転送法

資産保護の最も重要なルールの1つは、資産を既存の債務者に不正な取引を行わないことです。 均一な取引法(旧UFTA)は、裁判所は特定の「見通しのバック」期間内で行われた逆転を、通常2〜4年以内に行うことができますが、時には長期に渡ることを可能にします。 有効にするには、資産保護信託は、ほぼすべての債権を保護するために、実際の投資を意図して作成しました。 有効にするには、資産保護信託は、その資産を承認したのほとんどが、ほぼすべての権利を侵害している を承認] 承認しなければなりません。 [F]

制御とアクセス

反省可能な信頼から資産保護を得るために、あなたは、再建制御しなければなりません。あなたがあまりにも多くの電力を保持している場合 - そのようなリムーバブル、または直接投資を撤去する権利など - 裁判所は、信頼を「シャム」と考えることができ、債権者はその資産に到達することができます。 いくつかの分離の法的要件とあなたの欲求のバランスを取るために、知識のある弁護士と協力して、その資産に到達することができます。

税制上の影響

反復可能な信頼は、多くの場合、独自の税務識別番号を持っているし、別の税申告を提出する必要があるかもしれません。 信託の種類に応じて、所得はより高い信託税率で課税されるかもしれません。 助成金信託規則(内部収入コードの下)は、信託所得が報告される方法にも影響します。 例えば、 [] グラントアヌイ信託受益信託(GRAT)は、税制上の利益の付与者であり、その利益は、税理士の利益が税理士から保護されていないが税理士である。

管轄裁判所及び準拠法

信託法は、州や国によって大きく異なります。あなたは、自己が資産保護信託を許可しない状態で住んでいる場合、あなたは、その州で信託を確立する必要があるかもしれません、そしてその信頼はそこに(ローカルの信託と)管理されなければなりません。信託の選択肢は、資産保護だけでなく、所得税処理や管理コストにも影響します。

コストと複雑性

不当な信頼をセットアップするには、法的手数料が必要です。そして継続的な管理(手数料、税金準備、年会的な状態の提出)が増加します。 オフショアの信頼は特に高価であり、初期設定コストは、多くの場合、$ 5,000〜10,000を超えると、年間メンテナンス料$ 2,000以上のものがあります。 多くの個人にとって、責任保険の補償を増やすか、退職口座の保護を使用するなどのより簡単な戦略は、より費用効果が大きい場合があります。

資産保護戦略と他の資産保護戦略を組み合わせる

Trustsは、より広範な資産保護計画の一環として最善を尽くします。 []傘責任保険]は、リスクの高い活動のための防衛の最初のラインを提供します。 []の使用制限責任団体[]]]]など、LLCや企業がビジネス資産を保護することができます。 Trustsは、これらの事業の所有権を保持し、別の層を追加します。 たとえば、反復可能な信託は、不動産LLCを保持する可能性がある - 不動産や不動産を保護する - 不動産、または不動産を保護します。

退職口座と免除

連邦法は、401(k)や伝統的なIRA(銀行法の乱用防止および消費者保護法に基づく特定の制限まで)などの資格退職口座に対して、相当の資産保護を提供します。しかし、これらの保護は、多くの場合、すべての状況に拡張しません。例えば、退職資産に達することができます。信託は、退職者に対する継続的な債権保護を提供する退職口座の受益者として名付けることができます。[FLT]は、信託を保留する一方、信託は[FLT]を保留することになります。[FLT]

ホームステッド免除

多くの州は、債務者から第一次住居で一定の株式を保護するホームステッド免除を提供します。 テキサス州やフロリダ州のようないくつかの州では、免除はドル額で無制限です(ただし、賃借限の対象となる)。 居住者を保持する信託は、適切に構造化されている場合は、免除を主張することができますが、慎重なドラフトは、信託所有権を通じて免除を失うことを避けるために必要です。

信託と資産保護に関する共通の誤解

  • 「再発可能な生活信託は、債権者から資産を保護します。[」。 偽。 取り消し可能な信託は、制御を保持しているため、あなたの個人的な債権者から保護しません。
  • []「私は、訴訟直前に、資産を信頼に転送することによって、資産を保護することができます。[]]。 偽物。 それは不正な搬送の古典的な例です。 転送は裁判所によって元に戻ります。
  • [「すべての取り消し可能な信頼は資産保護のために同じです。]偽。保護の程度は、それが自己が、または第三者であるかどうか、それに従う州の法律、およびそれがどのように起草されるかによって異なります。
  • [「信頼を築き上げてから、資産保護をもう心配する必要はありません。」]。 偽。 資産保護は動的なものです。受益権の指定を更新し、信託を適切に(例えば、資産を再編集)、法律または個人の財政状況の変化に対応しなければなりません。
  • 「信頼は税金から私を守ることができます」[部分的な真実。 いくつかの信頼(ILITやCRTのような)は、税恩恵を提供しながら、資産保護は、自動的に所得や財産税を削減しません。 実際には、反発可能な信頼は、多くの場合、圧縮された税ブラケットに直面し、適切に計画されていない限り、より高い税制につながる。

信頼に基づく資産保護計画の実施

1. あなたの露出を評価して下さい

財務アドバイザーと弁護士と協力して、リスク要因を評価することができます。あなたの職業、ビジネスリスク、投資活動、家族的状況。 資産が最も脆弱であるかどうかを判断します。例えば、賃貸物件、仲介口座、またはあなたがリスク受益者に残す予定の相続。

2. 正しい信頼タイプを選択してください

目標に基づいて、国内またはオフショアの信頼、自尊心または第三者の間で決定します。あなた自身の将来の債務者から保護する必要がある場合は、有利な状態の国内資産保護信託は十分かもしれません。あなたの子供のための資産を保護するために計画している場合は、第三者が支出の条項と不当な信頼はしばしば単純で、より税率が高いです。

3. 信頼の秘境と信頼を選ぶ

強力な資産保護法と評判の良い信託(銀行、信託会社、または経験豊富な個人)で管轄する管轄区域を選択してください。 信託は独立していなければなりません。あなた自身の信託として役立つ場合は、保護を失うことになります。 オフショア信託のために、あなたは外国の信託が必要になります。

4. 信託の繁栄

信託文書に署名するだけでは何もありません。資産を信託に正式に転送する必要があります。これは、不動産の取引、再登録、または生命保険政策の現金値の割り当てに関するタイトルを変更することを含むかもしれません。不適切な資金は、最も一般的な間違いの1つです。

5. モニターおよび維持

必要なすべての税申告書を提出し、信託取引の詳細な記録を保持し、定期的にあなたの法的チームと計画を見直します。個人的な状況の変化、税法、または債権の脅威は調整を必要とする場合があります。例えば、受益者が財政上の困難を持っている場合は、代替受益者に分配する信託の力を運動する必要がありますまたは補足の申し出を追加する必要があります。

さらなる読書のための外部リソース

理解を深めるためには、以下の権限源を参照してください。

最終思考

Trustsは、資産保護のための強力で柔軟なツールですが、慎重に計画と実行が必要です。 反復可能な信頼、適切な管轄権、および他の責任シールドとの統合の組み合わせは、債権者や訴訟に対する強力な防衛を作成することができます。 しかし、信頼は、一種のフィット性オールソリューションではありません。 それらは、特定の財務状況、法的管轄権、およびリスクプロファイルに合わせて調整する必要があります。 信託を設定する費用は、単一の訴訟ですべてを失う費用よりもはるかに少ないですが、あなたの信頼は、あなたが実際に必要な限りではありません。