倒産手続は、個人や企業が圧倒的な債務を解決するための法的経路を提供しますが、プロセスは、義務の単純な消去から遠くです。すべての破産症例の心臓部では、債務優先順位付けの厳格なシステムが、どの債務が最初に支払われ、どのように彼らが受け取るかを決定する。この階層は、連邦法によって定義され、裁判所の判決によって形作られ、資産の清算から返済計画期間まですべてに影響を与えます。この優先順位を理解することは、債務者が最初に支払われているか、そしてどのように受け取るかを決定するものです。この階層は、彼らの債務者を判断する義務を優先順位決定します。

破産の債務優先順位の創設者

Debt優先順位は、債務者に対してクレームの法定的なランキングを確立します。破産では、すべての債務が等しいわけではありません。一部の債務は、公序良俗に則って重要な理由で考えられますが、他の人は担保によって保護されています。銀行法(米国コードのプライマリ・タイトル11)は、これらの優先順位を概説し、政府機関や家族支援の受給者など、特定の債務者を確実に確認します。他の人が支払いを受ける前に保護されています。

基本原則は、担保付き債務(担保付き)が最初に支払われ、優先的に無担保債務者と最終的には一般無担保債務者によって支払われているということです。優先順位のティアの中で、国内支援債務、管理費、税務請求などのカテゴリのための特定の注文があります。すべての安全かつ優先的なクレームが満たされた後、残りの資金は、一般的な無担保債務者の間でプロラタを配布しています。このシステムは、資産がすべての債務に不十分なカバーに陥っているときにチャオを防止し、公正性を確保します。

法的階層:最も高い優先順位から最優先順位まで

Bankruptcy Codeのセクション507は優先スキームを詳しく説明します。次の層が任意の分布を受け取る前に、各カテゴリが全額支払われるように注文は次のとおりです。

  1. ドメスのサポート義務[ – 児童支援、アリモニー、およびスポーザルメンテナンス。
  2. 行政費] - 信託銀行の場合の管理コスト、信託手数料、法定手数料、および裁判所の費用。
  3. 未払いの賃金と給付 - 給食後180日以内に獲得した賃金のための従業員あたりの法的な制限まで。
  4. 従業員の利益の計画に対する貢献[ - 提出前に180日以内にレンダリングされたサービスの場合。
  5. 穀物や魚販売から生じるクレームの特定のドル額まで、生産者と漁師 - 。
  6. 消費者預金[] - 商品を支払った預金者またはサービスが配送されなかった人、最大限まで。
  7. 税制 - 一定の無給税、財産税、雇用税、および税金を免除します。
  8. 銀行の故障からクレーム - 失敗した銀行や金融機関に対する預金者の主張。
  9. []一般無担保クレーム[] - クレジットカード、医療手形、および個人ローンを含むすべての残りの債務。
  10. ]株式の利益[] - 株主とパートナー(最後に支払い、多くの場合、何も受け取る)。

この階層は、主に第7章の清算例で適用されます。第13章の再編の場合、債務は返済計画を通じて全額支払わなければなりません。また、債務の確保は別々に取り扱われます。

セキュアなデビット: ラインの最初の

担保債務は、家、車、ボート、またはビジネス機器の担保付きです。債務者は、資産に利息を保持し、支払い停止時に再発または不当化の権利を与えます。破産中、債務の確保は、担保付きの債務は、販売のコストを控除した後、担保の売却の収入から支払われます。無担保債権者に対する彼らの優先順位は明らかです:彼らは担保の額(または債務額が、それが下落する)他の資産から他の資産が受取られる前に、担保の利益を得る。

担保の値を借金を超えた場合、剰余金は、無担保債務者に分配するための破産不動産に行きます。債務が担保の額(担保付き債務)を超えた場合、無担保部分は、一般の無担保債務として扱われます。例えば、家で$ 200,000の住宅の住宅の抵当額は$ 50,000の固定債務と$ 50,000の無担保債務請求で、$ 50,000の無担保債務請求が結果になります。

優先的に保護されていない債務:公共政策によって保護

これらの債務は、議会が社会的または経済的に重要と判断した義務から発生する。 児童支援と非正当性(義援金)の支払いは、最も優先順位であり、銀行のシステムが実行される管理コストが続く。 従業員賃金と利益のランクが次にある、彼らの受取人に頼る労働者を保護する。 税の請求も優先的に享受するが、最近の非罰税に限定されている。 このカテゴリーの債務者は、一般保障人が何かを受け取る前に十分に支払わなければならない。

第13章では、債務者が不安定性を発揮できる限り、優先的に無担保債務は計画の下で全額支払わなければなりません。第7章では、これらの主張は、優先順位に応じて清算から支払われます。資産がすべての優先クレームを支払うのに不十分であるならば、債務者は依然として一般の無担保債務から排出されるかもしれませんが、一部の優先債務は、税金のような - 特定の基準を満たした場合、有利な破産物が残っています。

全般 未保護 欠損: 優先順位が最終

これは、ほとんどの債務者のための最大のカテゴリです。 これは、クレジットカード残高、医療法案、個人ローン、給料日ローン、再処分された車からの欠損の判断、およびその他のほとんどの消費者債務を含みます。 これらの債務は通常、彼らの主張のわずかな割合、多くの場合、ドル上の罰則、またはまったく何も受けません。 第7章では、無担保債務者は、安全と優先債務が満たされた後、任意の残留資金でプロラタを共有しています。 章では、多くの章では、すべての債務が保証されていない資産は、すべての資産を消費し、すべての資産は保証されません。

第13章では、無担保債務者は、その請求のほんの一部しか受けられない場合があります。これは、計画期間に分配された1%から10%の割合です。債務者は、管理費および優先費用がカバーされた後に、そのプールから支払われる無担保の請求が3〜5年分の3の支払期間の使い捨て所得を犯さなければなりません。

特別な場合: 放電可能および存続の欠損

一部の債務は、優先順位の分類に関係なく破産に排出されません。これらには、ほとんどの学生ローン(無数の失調が実証されています)、最近の税、不正または有利な傷害、飲酒運転判断、および特定の政府の罰金による債務が含まれます。これらの義務は、破産症例が閉鎖した後であっても残っています。そして、債務者は自動滞在リフト後に回収活動を継続することができます。

税制は特に微分に値する。所得税は3年以上の歳月であるが、満了前に240日以上評価され、蒸発できなかった場合、退去可能である。しかし、信託税(給与税など)と、一般的に生存する最近の税を信頼する。これらの例外を理解することは、完全な排出のために好む債務者にとって不可欠である。 ]IRSの破産FAQは、税金の決定に詳細を提供します。

破産信託のロール

信託は、銀行法の所有権を監督する責任を負う裁判所を任命された役員です。第7章では、信託は非免除資産を収集し、それらを販売し、優先スキームに従って利益を分配します。信託はまた、債務者の請願書をレビューし、財務事務を調査し、排出または免除を対象としてすることができます。第13章では、信託は、計画の支払いを収集し、コンプライアンスを監視し、確認された計画に基づいて債務者に分配を提出します。

信託受取人は優先ルールを厳密に守る義務があります。 クレーム、管理費を最初に確認し、優先権の債務が正しく処理されることを確認してください。 分配の誤差は、信託に対する訴訟につながる可能性があります。 []]U.S. Courts Websiteは、異なる破産の章を渡る信託の機能を説明するリソースを提供します。

第7章対第13章:優先度差異の考え方

第7章清算では、信託が資産を売却し、分配する現金を持っていると優先システムが適用されます。 セキュアな債権者は、担保またはその現金等価を取り、優先クレームは注文で支払われ、最終的には、無担保のクレームが支払われます。 資産が十分に入札を支払うのに十分な場合、その入札は有利なプロラタであり、入札者は何も受けません。

第13章の再編では、優先クレームは、計画の寿命(通常3〜5年)に全額支払われなければなりません。 セキュアな債務者は、担保担保付き担保、賃借の治癒、または債務の低下による(特定の資産の現在の担保価値にそれを減らす)、別々に扱われます。 一般的に無担保債務者は、債務者の使い捨て所得に基づいてクレームの割合を受け取ります。 ない7、無担保債務者とは異なる場合、少なくとも13の債務が少なくとも将来の債務が受け取られたため、債務者を受領することが多いです。

もう一つの重要な違い:第13章では、債務者は「strip off」の完全無担保のジュニアリエン(例えば、最初の抵当がプロパティ値を超えた場合の2番目の住宅ローン)をすることができます。その除去されたライアンは、他の無担保債務者と一緒に支払われる一般的な無担保債務となります。この電力は第7章で利用できません。詳細については、 []]]]を参照してください。破産債務優先順位に対するNerdWalletガイド。

債務者のための戦略は、自分の位置を保護するために

債務者は、優先順位を向上させるために破産前にステップを取ることができます。担保付きの債務を担保することは最も効果的な方法です。すでにローンのために、第三者から個人保証を得ることは、保証されていないクレームを、保証人ファイル破産が別々にランク付けされたものに変換することができます。クレームの適時証拠を提出することは、任意の分布を受け取るために必須です。遅刻の発火リスク除外。

優先権債務(例えば、税務当局、児童支援機関)は、自動的に強力なポジションを持っていますが、信託が正しく扱うことを確認するためにケースを監視する必要があります。 一般的に無担保債務者は、債務者が債務者を誤ってリストされた債務が、または省略された資産を見直し、債務者は例外を排出または取得するためにオブジェクトをすることができます。 ]]]American Bankruptcy Instituteは、銀行の債務を承認する銀行を承認する銀行を承認するために使用されます。

債務者検討:損失の最小化とフレッシュスタートの最大化

債務者にとって、優先順位を理解することは戦略的意思決定に役立ちます。 債務は、資産を失うことを避けるためにタイムリーな支払いを必要とします。 債務者は家や車を飼うために望んでいるならば、債務(支払いを続けるための合意)を再確認するか、または第7章で資産を償還する必要があります。 章13では、彼らは時間をかけて回復することができます。

税や児童扶養などの優先的に保護されていない債務は、ほとんどの場合、退会することはできません。債務者は、負債を計算するために破産弁護士と協力して、税債務が排出のために修飾し、継続的な国内支援債務がケース中に支払われていることを確認します。 優先債務を無視すると、退会後の債の不法または責任の保持につながることができます。

一般的に無担保債務, 低い優先順位, まだ問題: それらをリストすることは、彼らが排出されていることを確認します. 債務者は、偽りなく新しい債務を注入する前に、すぐに新しい債務を注入を避ける必要があります, その場合、偽りの疑いがあるかもしれません. 彼らはまた、信託受取人から可能な限り多くの資産を保護するために、同様に銀行法免除を使用する必要があります. 破産債務優先度に関するノロの記事は、戦略的計画の概要と計画の計画を提示します.

最近の法的発達と傾向

破産法は静的ではありません。銀行法の乱用防止と消費者保護法(BAPCPA)は、2005年の優先的な景観を大幅に変更しました。それは、管理費上、最優先の層に国内支援義務を上昇させました。また、第7章の適格性およびクレジットカウンセリングの要件の増加の達成のための手段テストを締めました。

2020年、中小企業再編法(第11章のサブチャプターV)は、独自の優先ルールで、小規模な企業向けに高速トラック再編を拡大しました。 COVID-19関連の法定変更は一時的に債務救済オプションを変更しましたが、ほとんどの暫定的な規定は期限が切れました。 現在、米国最高裁は、信託基金が他の行政費を優先する可能性があるかなどの優先システムを再確認する判決を引き続き発行しています。

もう一つの傾向は、学生ローン債務の増加量と(レイル)失調の排出です。 学生ローンは、低優先度を維持します(彼らは、ライアンによって確保されない限り、一般的に無担保として扱われています)、彼らは例外的な状況を除き、排出できません、効果的に債務者の将来の収入のために、それらをデファクトの高い優先順位を与えます。 弁護士や裁判官は、正当な改革を求めていますが、変更は制定されていません。

結論:優先順位を理解する重要な役割

破産の債務の優先順位は単なる学術的分類ではありません。それは、関与するすべての人のための実用的な結果を形成します。 債務者は、回復のチャンスをゲージし、法的戦略を決定します。 債務者は、返済を計画し、資産を保護し、銀行の破産に関係なく債務を支払わなければならないことを識別するためにそれに依存しています。 信託は、その定款の義務を果たすためにそれを管理します。 この階層がなければ、銀行は、債務が、債務が破産物の結果や債務のほとんどが、または債務の決定的な結果に反発するようなものに関与するでしょう。

破産の申請をしようと考えているか、請求を評価する信用者であるかにかかわらず、優先ルールを理解する投資時間はお金を節約し、訴訟を減らし、より良い財務成果につながることができます。 資格のある破産弁護士を相談することは、州の法律の変動やケース固有の事実が一般的な規則を変更することができるので、特定の状況の複雑さをナビゲートするための最良の方法が残っています。