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なぜ新しい起業家は、マスター税の準備をしなければならない

経営を開始する際には、商品開発、マーケティング、カスタマーサービスをジャグリングし、キャッシュフローを目指す必要があります。しかし、最もリソースフルなファウンダーでさえ、繰り返し1つの領域が税制の調製です。米国税コードは、初めてのビジネスオーナーを旅行するルールを層化し、シンプルなオーバーサイトは、ペナルティ、屋台キャッシュフローをトリガーし、コンプライアンスの悪夢に最初の1年を回すことができます。最も一般的な税制を理解することは、あなたがそれらを回復するために、より多くの利益を保証するために、あなたの利益を保証するために、あなたの利益を保証するために、より多くの利益を保証するために、あなたの利益を保証するために、あなたの利益を保証するために、あなたの利益を保証するために、あなたの利益を保証するために、あなたの利益を逃さない。

間違い1:不十分な記録または組織化記録保持

なぜそれがハルト

税務時刻が到着すると、すべてのトランザクションの完全な正確な画像が必要です。 組織されたレコードなしで、あなたは欠損の危険性、収入の報告、または過払いを危険にさらす。 重要なのは、IRSはproveにあなたを要求します。 あなたも、レシート、請求書、および銀行明細書であなたの控除。 領収書または散布されたスプレッドシートのメッシーシューボックスは、監査がより高まっている傾向を把握し、それまで、あなたの不在の記録を遅すぎると、それはあまりにも困難に記録します。

一般的なレコードキーピングギャップ

  • デジタルレシートを紛失したり、クラウドサービスにバックアップできなかったりする
  • 年を上回る小さな現金取引を省略(例、駐車料金、チップ、小銭購入)
  • 一貫して経費を分類しない(マーケティング・ディストート・利益分析による事務用品のルーミング)
  • 出張のマイル数を記録し、何千ドルもの合計を削減できない
  • 銀行口座とクレジットカードの年末の調整を無視し、報告された収入のエラーを引き起こします

ソリューション

デイズから[]QuickBooks[またはXeroのような会計ソフトウェアを使用してください。 固定されたカテゴリを持つ単純なスプレッドシートでさえ、何もより優れています。 取引を解約するために、毎週15分脇に置きます。 ExpensifyやShoeboxedなどのアプリを使用して、レシートのデジタルコピーを保管してください。 そして、覚えておいてください: IRSは、ファイリング(または6回)後に最大3年間、監査することができます。 したがって、それに応じて保存します。 Aクラウドベースのシステムが、障害からデータを保護します。

間違い2:個人とビジネスの金融を融合

隠された危険

朝のコーヒーとクライアントの請求書の両方に単一の銀行口座を使用して、便利を感じるかもしれませんが、会計の悪夢を作成します。個人とビジネスの資金が交差するとき、あなたは、IRSが期待する明確な紙のトレイルを失います。これは、税務当局が特定の費用がビジネス関連ではなく個人であると主張することができるので、監査中に赤い旗を上げます。さらに、財務は、裁判所が「企業ベールを貫く」と、個人的に責任を負うことができるので、あなたのLLCまたは法人の法的保護を損なうことになります。

結果について

  • 未クリアな費用の文書による監査リスクの増加
  • タイム・サワード・ソート・トランザクションは、多くの場合、見逃された控除につながる
  • 正当な控除の損失は、ビジネス費用がなかったことを証明できないため
  • 法人として運営する場合、法人のベールを貫く可能性
  • 別の財務記録なしで、ビジネスローンまたはクレジットのラインを取得する困難

修正する方法

専用のビジネスチェックアカウントと、すぐに別のビジネスクレジットカードを開きます。神聖なものとして扱います:個人購入はありません。これらのアカウントと同期するビジネス会計プラットフォームを使用してください。個人的にお金をビジネスに入れる必要がある場合は、書面によるノートでローンまたは資本貢献として明確に文書化します。このクリーンな分離は、IRSに満足するだけでなく、あなたのビジネスの金融健康の正確なビューを提供します。

間違い3: 貴重品の控除を見通しること

新しい起業家がミスアウトする場所

税コードは、中小企業を支援するように特別に設計された控除で満たされています。 しかし、多くの新しい起業家は、彼らが存在しているか、あまりにもそれらを主張することを恐れていない。 見落とされた控除は次のとおりです。

  • ホームオフィス控除 - あなたは、定期的に、そして排他的にビジネスのためにスペースを使用する場合、家賃、ユーティリティ、およびインターネットの一部を差し引くことができます。 単純化されたオプションは、フラット $ 5 /平方フィート(最大300平方フィート)を与えます。
  • スタートアップコスト] - 組織とスタートアップの費用の最初の$ 5,000があなたの最初の年で引き落とすことができます。 15年以上前から償却される以上の費用。
  • [] - 走行距離(2023)または実際の費用1マイルあたり65.5セント)、それは、より大きな控除を与えます。 混雑ログを保持してください。
  • 健康保険料] - あなた自身のカバレッジのために支払う場合は、あなたの配偶者、および扶養者に保険料を差し引くことができます。
  • 教育と訓練[] - コース、書籍、ウェビナー、および現在のビジネスに関連するスキルを維持または改善する会議(新しい取引ではありません)は完全に控除されます。
  • 機器とソフトウェア[] - セクション179の下、あなたは、サービスでそれらを配置する年で、有資格資産(コンピュータ、機械、オフ - シェルフソフトウェア)の完全なコストを差し引くことができます、制限まで。
  • 退職金 – SEP IRAs、SIMPLE IRAs、または401(k)の寄付により、巣の卵を建設する際の所得が減ります。

監査の恐怖がビジネスをバックアップする理由

監査がフォローするのを心配しているため、一部の起業家は、控除をスキップします。 しかし、IRSは適切に文書化されている合理的な控除を対象としません。 実際のリスクは、あなたが権利を主張するではありませんです。 安全を維持するために、各費用があなたのビジネスに関連しているかを明確にした説明を続けます。 控除が攻撃的だと判断した場合、CPAに尋ねる - 単にそれを行きません。

間違い4:独立した請負業者としての労働者の分類

法務・金融法務

雇用フリーランサーやパートタイムヘルプは、新しい企業にとって共通です。しかし、独立した契約者と従業員の区別はラベルよりも多くあります。IRSは、行動制御、財務管理、および関係の種類に焦点を当てたマルチファクターテストを適用します。あなたが労働者を請負業者として扱うが、IRSは後で従業員としてそれらをリクラライズし、あなたは直面します。

  • 社会保障・メディケア(FICA)と雇用主のシェアのための税金を返還
  • 化合物がすぐに浸透し、興味
  • 過時間、労働補償、および失業保険の潜在的な責任
  • 労働関係の損傷や訴訟の可能性のある

それを権利を得る方法

ガイドとして [IRS フォーム SS-8[]] を使用しますが、それだけでは頼りではありません。 ときに制御する場合、どこで、および作業が行われる方法 - 労働者は経済的にあなたに依存しています - 従業員はそうです。 疑わしい場合は、雇用弁護士または CPA に相談してください。 正当な独立した請負業者のために、書面による合意に署名し、それらを支払う前に完了した W-9 を収集します。 フォーム 1099-NEC-$ 600 以上の支払いを使用するか、またはより多くの報告してください。

間違い5:見積もりした四半期の税金を払うことの失敗

米国税制の実態

従業員は、すべての支払いから税金を払っております。しかし、ビジネスオーナーとして、あなたにとっては誰の見当も許さないのです。IRSは、所得と自己雇用税を四半期ごとに支払うことを期待しています。通常、6月15日、9月15日、翌年1月15日。あなたが年間定額の支払いを解決しても、十分な支払い結果がペナルティと利益に及ぼすのに失敗します。ペナルティはフォーム2210に計算され、高い収益のために実質的に計算されます。

四半期ごとの税金の計算と支払い方法

  1. 年間売上高(マイナス控除費)を見積もります。お客様の事業が季節ごとに異なる場合は、保守的です。
  2. 自己雇用税率(15.3%)を社会保障賃金ベースまで純利益にプラス 2.9% プラス 所得税ブラケット.
  3. 四半期ごとの支払い額は4つに分けられます。
  4. IRSダイレクトペイまたは電子連邦税決済システム(EFTPS)を介して支払います。

所得が予測不可能な場合は、年間初期に過払いを避けるために、年間単位の分割方法(フォーム2210のスケジュールAI)を使用してください。 CPAは四半期ごとに計画を実行するのに役立ちます。 覚えておいてください: 過払いのための罰は、現在の年の税の90%以上または前年の税の100%を支払う場合は避けることができます(110%)。

間違い6:売上税の義務を無視する

小売業者だけでなく

多くの新規起業家は、売上税は物理的な製品にのみ適用されます。現実には、多くの州税デジタル商品、サービス、さらにはSaaSサブスクリプション。ルールは、州や都市によって野生的に変化します。複数の州で顧客に販売する?あなたは、(]])ネクサス[[](物理的または経済的存在)、収集および送金業務をトリガーする。最高裁判所のDTA]]は、経済活動の決定を$100,000にすることができます。

売上税を無視するなら、どのようなハッペンが

  • 一部の州で未払いの税に対する個人責任(特に、単独の預言者として動作する場合)
  • 元の税額を上回ることができる利息と罰
  • 複数の州から同時に監査し、コンプライアンスの悪夢を創り出します。
  • 顧客から売上税を回収することができないため、コストを抑える

宿泊方法

州の収益ウェブサイトの部門を調査して、何が課税可能であるかを理解します。 e-コマースプラットフォームと統合する税理士のような販売税自動化ツールを使用します。 あなたはその期間に収集した場合でも、あなたは時間に戻ってファイルを返します。 あなたがすぐにスケールアップした場合、マルチステート販売税を専門とするCPAを使用して検討してください。

間違い7:自己雇用税の計画をしない

15.3% 驚き

従業員は、雇用主と社会保障とメディケアの税を割っています。自己雇用された個人として、あなたは両方の半分を支払います。社会保障とメディケアの2.9%、ソーシャルメディアの合計で15.3%が増加し、社会保障賃金ベース($160,200で2023、毎年調整)。その制限上、メディケアの部分は2.9%で継続します($200,000シングル/$ 250,000以上の高収入のための追加0.9%で共同で)。多くの起業家は、この新しい税金を忘れないでください。

自己雇用税の管理

四半期の支払いに自己雇用税を課してください。 調整された総所得を計算するときに自己雇用税の半分を差し引くことができます。これは所得税の負担を少し削減します。 あなたのビジネス構造がS法人である場合は、合理的な給与を支払い、分配として残りの部分を取ることによって自己雇用税を節約することができますが、給与、フォーム1120-Sのファイリング、および専門家の指導が必要です。 節約は、管理者費用に追加される必要があります。

間違い8: 関係を理解することなく、Lateまたは要求の延長をろ過する

自動延長はパスを自由にしません

ファイリング Form 4868]]は、リターンを提出するための自動6ヶ月延長を与えます。 しかし、それはのは、あなたが借りる税金を支払うために時間を延長します。 あなたは、拡張を提出するが、元の期限までに合計税の90%を支払いません、あなたは、非納税の場合には、あなたは、その利益の25%の割引額の%を支払った。

ベストプラクティス

返品を4月15日までに完了できない場合でも、税金の責任を見積もり、できるだけ多くの支払いを請求することができます。 延長を使用して、支払いを遅らせる必要はありません。 お金を借りた場合、IRSに連絡して、請求書を無視するのではなく、インストール契約(Form 9465)を設定してください。 IRSはまた、極端なハードシップのための妥協のオファーを提供していますが、それは最後のリゾートでなければなりません。

間違い9:専門家の助けなしでDIYの税制準備

一人で行くリスク

税ソフトウェアが改善された間、特に、資格のあるCPAまたは登録エージェントの判断を置き換えることはできません。特に、新しいビジネスに固有の状況を要求するかもしれません。ソフトウェアは、一般的な質問を尋ねるかもしれませんが、あなたの業界固有の控除を積極的に識別しません。 組織構造に助言するか、将来の成長を計画するのに役立ちます。 間違いを犯す場合は、非常に責任があります。 専門家は、ソフトウェア会社が一般的にはいない一方で、監査であなたを表明することができます。 CPAのコストは、多くの場合、彼らはあなたがあなたがあなたが誤ったことを回避し、彼らが助ける助けを払って、あなたが助けます。

プロフェッショナルを雇うとき

  • 在庫、従業員、または複数の収益ストリームがあります。
  • 規制業界(ヘルスケア、法律、不動産)で運営しています。
  • IRSや州税機関から通知を受けたことがある。
  • 年を生き残さない、長期的に税金を削減したい。
  • 外国の所得、暗号取引、または複雑な控除があります。
  • S社選挙や、他の団体の再編を検討しています。

優れた税額のプロは、多くの場合、見逃された控除、罰、およびストレスであなたまで節約します。 採用前に潜在的な顧問にインタビュー; 新しい企業やあなたの業界の経験を尋ねてください。 CPA、EA、または税務弁護士のような資格情報を探してください。

間違い10:税務目的の間違ったビジネスのエンティティを選ぶ

なぜエンティティティ構造のマットレス

税制上の影響を考慮せずに、多くの新規起業家は、唯一の賛成または単一メンバーLLCにデフォルトで設定されています。あなたの事業体の選択は、自己雇用税負担、損失を差し引く能力、および監査への暴露に影響を与えます。唯一の賛成は単純ですが、自己雇用税に対するすべての純利益を被る。あなたは、それが自己所得を増加させることができるが、LLCは、唯一の賛成団体(無条件団体)またはS法人として課税されることができます。しかし、それは、自己所得が、それが利益を増加する価値があると期待する利益を増加させる可能性があります。

選択方法

期待される利益レベル、所有者の数、外部資本を調達したいと考えている、そして個人資産保護の必要性。あなたの純利益が$60,000未満の場合、唯一の所有権または単人 LLCは、通常最も簡単です。利益が成長するにつれて、Sの企業貿易のオフは魅力的になりますが、あなたが給与を執行することにコミットした場合だけ。 常に選挙を行う前にCPAまたはビジネス弁護士に相談してください。 IRSは、あなたがそれを必要な年度の3月15日までに提出されるようにSの法人選挙を必要とします。

税理士法人スマート財団

新規起業家のための税制準備は単なるフィリングフォームではありません。それは1月1日から始まる年間プロセスです。 間違いを避けるために、一年中フレームワークは次のとおりです。

  1. デジタルでを整理します。クラウドベースの会計、レシートキャプチャ、および文書ストレージを使用します。 費用カテゴリの一貫したネーミング条約は、年〜 年を節約します。
  2. []すべてを分離[]] - 銀行口座、クレジットカード、および決済処理業者(StripeやPayPalのような)。 個人およびビジネス資金を決してコンパムしないでください。
  3. マイルと費用を毎日追跡[ - 年単位でメモリに依存しないでください。 MileIQやEverlanceなどのマイレージトラッキングアプリを使用してください。
  4. 給与または保証された支払いを自分で支払い - S法人として動作する場合、定期的に給与を履行します。 唯一の預託者の場合は、所得と自己雇用税の両方をカバーするために四半期ごとに見積りをします。
  5. :四半期の税務レビュー[ - CPAと会うか、次の期限前に推定支払いを調整するために税の投影ソフトウェアを使用する。
  6. [モニター販売税とペイロール[ - 特に新しい状態に拡大する場合、提出期限を先取りします。 すべての状態と連邦の期限のためのカレンダーリマインダーを設定します。
  7. [] 継続的に自分自身を教育 - 中小企業のIRSニュースレターを購読し、評判の良い税のブログに従う。 税法は頻繁に変化する。 昨年の真実は今適用されないかもしれない。

目標は、税務コンプライアンスを競争力のある優位性に変えることです。これらの共通の間違いを踏み出すことで、監査リスクを減らし、ビジネスの現金を増やし、最高のものに集中する精神的なエネルギーを解放します。

[]この記事は情報提供のみを目的としており、税務上のアドバイスを構成していません。あなたの状況に固有のガイダンスのためのライセンスされたCPAまたは税務弁護士に相談してください。[]