期限切れ前の個人税制上準備のための究極のチェックリスト

控除およびクレジット文書の整理

控除とクレジットは、あなたの税金の請求書を大幅に削減することができますが、彼らは固体文書を必要とします。 2023の標準的な控除は、単一のファイルと共同で結婚の提出のために$ 27,700のための$ 13,850です。 2024のために、これらの量はそれぞれ$ 14,600と$ 29,200に上昇します。 あなたの修飾された費用がそれらの量を超えた場合は、商品化はオフにすることができます。 次のカテゴリにあなたの文書を分離します:

医療・歯科費

調整された総所得(AGI)の7.5%を超える部分だけを差し引くことができます。 収集した領収書、保険明細書、およびレコードの:

• 医師、歯科医、専門家の訪問(支払いと控除)
• 処方薬およびインシュリン(処方されていない限り、ビタミンなどの店頭アイテムが控除されません)
• 介護保険料(年齢制限)
• 医療関連輸送費(2023～2024年1マイル当たり22セントの基準医療費で走行、またはガス・駐車の実費)
• COBRAやメディケアパートB、D(雇用主プランを通じて前税金ドルでお支払いの場合)を含む健康保険料
• 車椅子のランプや広いドアウェイなどの障がい者のためのホーム変更

注記:]雇用主の事前税制プランで支払ったプレミアムは、控除できません。また、健康貯蓄アカウント(HSAs)または柔軟な支出アカウント(FSA)によって償還される金額は、控除されません。

慈善活動

寄付金、または法人の寄付金を控除することができます。銀行の記録、給与控除の記録、または250ドル以上の寄付金のために慈善団体からの承認書を提出してください。500ドルを超える現金の寄付金は、追加の書類作成(Form 8283)が必要です。車両、ボート、または飛行機の寄付金は500ドル以上、厳しいルールが適用されます。車両が販売されている場合は、チャリティーはフォーム1098-Cを提出する必要があります。

Tip:]]感謝の資産(株式、相互資金を1年以上保有)の寄付により、フェアマーケット値を差し引くことができ、資本金を納付することを避けます。 あなたが商品化した場合、現金の代わりに、感謝の有価証券を寄付することを検討してください。 また、あなたの状態が特定の慈善団体(教育や貧困救済基金に共通)への寄付のための税金クレジットを提供するかどうかを確認してください。

2023年と2024年の間、非イタイザー(2021年以降に300ドル/ 600ドルの控除が期限切れ)の上記の‐ラインの片道控除はありません。

住宅ローンの利益と不動産税

貸し手は、あなたが支払った場合フォーム1098を送信します $ 600 または住宅ローンの利益で以上. あなたは不動産を所有している場合, また、プロパティ税の領収書を収集. 州と地方税 (あなたが選択した場合、不動産や所得税を含む) でキャップされます $10,000 (別途ファイリング結婚した場合$5,000). 住宅ローンの寿命に支払われるポイントは、一般的に、融資の寿命に引き落とされます, 彼らは、償還のためにない限り、. あなたは、この年を買った場合, またはあなたの利益を開示します. あなたは、この年を開示するために、または、あなたの利益を要求します.

教育費と学生ローンの利益

• フォーム1098-T]あなたの学校から授業料と料金を検証します。 アメリカのオポチュニティ税制(AOTC)を最大$ 2,500 /学生(部分的に払い戻し可能)または生涯学習クレジット(LLC)を最大$ 2,000 /リターン。 AOTCは、ポスト - 秒単位教育の最初の4年に限定されています。 LLCは、年数に制限はありませんが、返金不可です。 同じ年を要求することはできません。
• []学生ローンの利息控除 - あなたが獲得しない場合でも、資格のある学生ローンに支払われた利益の2,500ドルまで控除することができます。 あなたの貸し手はフォーム1098-Eを送信します。 より高い所得税引受人のための控除フェーズ($ 75,000 AGIで2023)。
• 529プランの引き出し] - 529プランへの寄付は連邦政府控除ではなく、資格のある教育費(K-12授業料の10,000ドルを含む)に使用した場合、獲得は税金を免除します。 部屋とボード、コンピュータ、および手数料は、非課税の出金を抑えます。

育児・扶養費

保育、サマーキャンプ、または13歳未満のお子様のアフタースクールケア(または障害者扶養者または配偶者)に支払われた場合、領収書と提供者の税番号または社会保障番号を収集します。これらの費用は、子供と扶養者ケアクレジットをサポートし、最大35%の資格費(最大$3,000を1扶養者の場合、2つ以上)をカバーすることができます。クレジットは返金されませんが、費用は間接的に課税所得を減らすことができます。(配偶者が1名につき$ 3,000以上)。

また、雇用主が扶養ケアFSA(最大5,000ドル前～税)を申し出た場合、その口座を通じて返金される費用は、クレジットに利用できません。

税制の加算に関する確認

クレジットは、あなたの税金を削減する-ドルを-ドルを削減し、それらを控除よりも価値のあるものにします。 多くのクレジットは返金可能です。つまり、あなたは税金を借りても返金を受け取ることができます。 これらを一般的に見落とされたクレジットを評価することを確認してください。

所得税のクレジット(EITC)

赤い旗を探します

IRS は自動フィルターを使用して異常をスポット化します。 以下のような一般的な監査トリガーを避けます。

• 所得に相対的に大きなチャリティー・デファクションを報告する(AGIの20%以上が正当に割り当てられるが、適切な文書で正当化できる)。
• 業務専用に使用されていないスペースのホームオフィスの控除を目的とする、または単純化された方法(文書なし)を使用して、将来の販売を複雑にする非推奨を主張する。
• 過度に残留しない従業員費(最大2025年までに中断されますが、Armed Forcesのリザーブスト旅行やアーティストの費用が引き落とされることもあります)。まれな例外を申し立てるかどうかを確認してください。
• 趣味の損失のように見える大企業損失 - IRSは、ビジネスを検討する活動のために少なくとも3年のうち、少なくとも3の利益を期待します。

税額を提出する

提出する時間です。 方法とタイミングの選択は、返金の速度と心の平和に影響を与えることができます。

E-file と紙のリターン

E-file はより速く、より正確で、通常 21 日以内に返金をとります(郵送紙の返還のために 6 週間から 8 週間)。あなたが owe なら、支払いプランまたは直接支払の e-file は、より迅速な確認を提供します。紙の返品は、よりエラーが発生し、手動処理遅延の対象となります。 2023 年時点で、IRS は、そのバックログの大部分をクリアしましたが、紙は残留まります。 e-file 場合は、I-RS の払い戻しを IRS から IRS に返金する手順を確認できます。

税務ソフトウェアとプロフェッショナルな準備

多くの場合、納税者は、あなたの収入が修飾されている場合、TurboTax、H&R Block、またはFree Fileオプションなどの評判の良いソフトウェアを使用することから恩恵を受けます。ソフトウェアは、ステップバイステップを導き、エラーチェックを実行します。ただし、複雑な投資、自己雇用所得、レンタル特性、複数のレンタル特性、または重要なライフチェンジ(結婚、離婚、ホームセールス、相続)、CPAまたは登録エージェントは、パーソナライズされたアドバイスを提供し、監査リスクを軽減することができます。 無料のPDFファイル[IFL]を提示してください。 無料のPDFファイルとパスワードは、無料サポート対象者のみです。

期限と延長

標準的な期限は4月15日(または、週末や祝日に落ちる場合は、次の営業日)です。 あなたが時間通りに終了できない場合、 フォーム4868 10月15日の自動6ヶ月延長を得るために。 []重要:[[]]]])延長は、あなたにより多くの時間をファイルを与えるが、支払いに時間を節約することができます。 あなたはあなたのオウイングを見積もり、ペナルペイや関心を避けるために4月15日までに支払う。 障害は、非課税の支払いを保証する。 25%は、あなたは、あなたが支払うために、または、または、または、または、または、直接支払いを払うことができます。

[ 状態の税金:]] ほとんどの状態は返還を必要とします。 連邦の期限とほぼ整列する状態をチェックしてください。ただし、一部の(ハワイ、イオワなど)は異なる日付を持つ場合があります。 また、州の税の延長は別の形式を必要とする場合があります。

将来の参照のためのレコードをキープ

提出した時点で、あなたの作品は完了しません。 適切な記録は、IRSが質問をしたり、返答を修正する必要がある場合に保護します。

• []ファイルされたリターンとすべてのサポート文書のコピーを保存[ - W-2s、1099s、レシート、およびキャンセルチェック。 デジタルコピーは、適している限り、(例えば、スキャンされたPDF)罰金です。 Googleドライブ(アップロード前に暗号化)または暗号化された外部ハードドライブのようなパスワード保護クラウドサービスを使用することを検討してください。
• [ 少なくとも3年間保存レコードファイルされた日付または返還の期限(後)から。 IRSは一般的にあなたに監査するために3年を持っています。 収入(25%以上)の実質的な報告のために、ウィンドウは6年間に拡張します。 誤った場合の記録を無期限に保管してください。 また、価値のある証券から損失の請求を提出した場合、統計は7年です。
• [資産購入や改善に関連するレコード[(ホーム、株式、ビジネス機器)は、資産を販売する年のために期限が切れるまで。 例えば、あなたが2032年にあなたの家を販売する場合、購入と改善レコードを2022から少なくとも3年間保持して、あなたの2032リターンを提出してください。 株式については、購入確認を続け、利益または損失を販売し、報告するまで。
• 対象のリターン:]] ファイリング後のエラーを発見した場合は、フォーム1040-Xを使用して修正します。 通常、元の期限から3年で払い戻しを請求します。 元のレコードのすべての修正書類を保管してください。