資産保護における透明性と記録保持の重要性

なぜ透明性が考えるよりも多くの人が考えるのか

透明性とは、資産保有と取引が明確に文書化され、適用法に完全準拠し、必要に応じて適切な当事者に開示されることを意味します。 あらゆる詳細を放送する必要はありませんが、それは、審議や不正な転送がないことが必要です。 裁判所と債権者は、隠し資産を検出する際に委任されます。 米国では、均一な取引法(UVTA)は、債権者が不正行為を妨げたり、詐欺を遅らせるために、債権者を逆転させることを可能にします。 または詐欺の計画は、詐欺を計画することができます。

透明性の法的基礎

資産保護戦略は、法律内で動作しなければなりません。UVTA(45州に登録された)と、世界的にも同様の統計は標準を設定しています。 債権者が移転に取り組むとき、裁判所は「不正行為のバッジ」を探しています。 債務者による制御の保持、公平な配慮の欠如、または資産の隠蔽。 取引はあなたの最善の防衛です:正当なビジネス目的のために、アーム - 長価格設定、および適切な文書を表示できる場合には、そのような状況がほとんどなく、経済の危機に陥りません。

規制開示の要件

国際税務および透明性のレジムは、飛躍的に強化されています。 外務税コンプライアンス法(FATCA)は、米国税理士がForm 8938の外国財務アカウントや資産を報告する必要があります。 一般的な報告基準(CRS)は、100カ国以上の金融口座情報の自動交換を義務付けています。 有益な所有権規制は、EU、英国、その他の多くの管轄区域で一般的です。 社内の企業でさえ、規制が増加しました。 企業は、企業に重大な影響を及ぼす可能性があることを確認します。 不当会社は、これらの資産を厳守るために、有利な資産を保有します。

金融機関との信頼を築く

銀行、信託会社、保険会社、保険会社が厳格なデューデリジェンスを実施します。 透明性のある所有権構造と明確な文書は、口座を開設し、資金調達と安全な保険を入手するのが容易になります。 財務業務について開いた場合、機関はあなたと仕事をするより喜んでいるし、有利な条件を提供し、サービスの継続性を提供します。 有利な所有権を隠すか、不透明構造を使用することは、多くの場合、アカウント閉鎖、サービスの拒否、またはさらに評判の損傷につながる。 KYCの執行の期間は、執行が必要である。

透明性が訴訟であなたを保護する方法

信用者または不法が資産移転にチャレンジするとき、移転が不正でなかったことを証明するために、負担がシフトする可能性があります。 透明なレコードショー:

• 転送のタイミングと性質
• 為替で受けたフェアマーケットの価値
• 正当な事業または不動産計画の目的
• 法令の遵守

この証拠は、裁判所がベールを突き刺したり、信頼を失わないことをはるかに困難にします。それなしで、正当な譲渡でさえ疑わしいものになる可能性があります。例えば、家を反発する補助金者は、その土地を無言の信頼に移し続け、正式な家賃を払っていません。その取引は、商取引と文書化されるという透明性要求です。

マウスの記録の浸透性価値-キーピング

レコード保管は透明性のドキュメンタリー基盤です。正確で組織されたレコードがなければ、最も透明な構造は不透明に見える可能性があります。レコードは所有権を証明し、取引のタイミングと性質を抑制し、継続的なコンプライアンスを実証します。彼らは、監査、訴訟、または信用問題における防衛の最初の行です。矛盾または欠落した文書は、判断があなたに対して決定する単一の理由であることができます。

資産保護のための必須レコード

包括的な記録保管システムには、最低限に含めるべきです。

• [] 組織の文書のエンティティティティ形成:[[] 定款、定款、信託債務、運用契約、およびパートナーシップ協定の証明書。これらは、組織が存在することを証明し、適切に作成されました。
• ]Ownershipと制御レコード:[会員証明書、株式のledgers、株式の譲渡登録、および有益な所有権スケジュール。 LLCと法人のきれいなキャップテーブルを保管してください。
• []金融レコード:[]]銀行および投資口座ステートメント、税申告(両者とも)、財務諸表、および監査報告書。これらは、組織が経済的に活動的であり、シェルではないことを示します。
• []トランザクション文書:[]]] ディーズ、販売法案、約束書、融資契約、リース。 資産の全ての転送は、書面による合意と検討の証明で文書化されるべきである。
• [コーポレートガバナンスレコード:[]会議分、解像度、同意、および年次提出。 これらは、組織が別の法的機関として運営されていることを実証し、変更のエゴではありません。
• バリューレポート:[] 不動産、ビジネスの利益、知的所有権、および収集物のための鑑定。 資産を信頼またはLLCに転送するとき、フェアマーケットの評価は重要です。
• プロフェッショナルな対応:] 委任者、会計士、および構造に関する財務アドバイザーとのコミュニケーション。 これらは、専門家の助言に意図的かつ信頼性を示すことができます。

アイアンクラスドレコードシステムに最適な練習

すべてをディジット化

ペーパーレコードは、紛失、破損、または破壊することができます。すべての文書をスキャンし、安全な暗号化されたクラウドベースのシステムにバージョン管理とユーザー権限で保存します。有効期限を設定し、誰が何を閲覧し、監査ログを生成することを可能にするドキュメント管理プラットフォームを使用します。非常に機密性の高い文書のために、暗号化の層を追加し、2 段階認証が必要です。重要な資産をstructuring 専用の仮想データルームを使用する検討してください。

一貫した組織体制の構築

組織、年、文書型によって組織される論理フォルダー構造を作成します。一貫性のある命名規則を使用してください。例えば、「[エンティティティ名] [ドキュメントタイプ] [日付] [バージョン]」。各重要な文書をその場所にリンクするマスターインデックスまたはスプレッドシートを保持します。これは、エビデンスを迅速に生成する必要がある場合に検索時間の節約になります。メタデータタグは、検索可能性を向上させることができます:「アカウンティング」、「リーガル」、「税」、「訴訟」のタグを追加したり、または「リリーフ」のスピードを制限したりすることができます。

保持と破壊ポリシーを設定する

文書は、すべての文書が永遠に保存されなければならないわけではありません。 法的要件に基づいて保持スケジュールを開発する:税記録は一般的に3〜7年、所有権文書は永続的に、信頼の生活のための信頼の手段と制限の適用される法令。 定期的に古い記録を吐き出すが、保留または予期不能な訴訟に関連する可能性のあるものを破壊する前に、法的相談に相談してください。 破壊プロセスを文書化 - 破壊されたものを示すログ - と、危機の危機を回避するために - 犯罪の危機を回避する。

定期的な監査を実施する

記録の年間または年々の見直しをスケジュールします。 資産が取得または販売されると文書を更新します。 組織が形成または分解されるとき、または法律が変更されるとき。 委託された記録 — 資産が3年前に販売された資産をリストする信託スケジュールなど — 裁判所や規制当局が誤解するような、記録よりも悪い可能性があります。 チェックリストを使用して、必要なすべての文書が現在および完了していることを確認します。

災害復旧とバックアップの実施

デジタルレコードの少なくとも1つのオフサイトのバックアップを、理想的には異なる地理領域で保管してください。 信頼できるフィードやプロパティタイトルなどの置き換え可能な文書については、安全な預金箱または弁護士で物理的なコピーを検討してください。 災害復旧計画を定期的にテストして、緊急時に記録にアクセスすることができます。たとえば、サブポエナで提供され、30日以内に文書を生成する必要があります。

プロフェッショナルの役割

自分のレコードを維持できる一方で、資産保護には複雑な法的および税務上の問題が含まれます。資産保護弁護士は、所有権構造が正しく文書化され、不正な搬送リスクを回避するために、その移転が適切に実行されることを確実にすることができます。CPAは、その配置の正当な証明を行う財務記録と税務上の問題を処理することができます。チームは、重要な文書が見つかり、システムが全体的な戦略と整列することを確認します。多くの弁護士は、現在、資産保護の一環として、文書レビューと記録を提示することができます。

透明性と記録のキー戦略へのキーの獲得

トラスト

反省可能な信頼は、資産保護の礎です。しかし、それらは適切に資金を供給し、管理しなければなりません。透明性は、明確な信頼の機器、資産のスケジュール、およびすべての分布および信託行動の記録を必要とします。助成金は、過度な制御(例えば、再開示または直接投資する力)を保持してはならない、または信託は、裁判所によって「シャム」とみなされるかもしれません。 記録‐は、信託が、独自の税務番号と、財務口座を準備しなければならない別の法人として運営されていることを示す必要があります。

LLCsおよびファミリーリミテッドパートナーシップ

これらの企業は、責任保護を提供し、集中管理を容易にします。 失礼に耐えるためには、彼らは正当な事業や投資目的と形成されなければならない - 債権者を避けるためにのみ。 透明性の要求は、企業が適切に資本を調達し、定期的な会議を開催し、すべての決定を文書化し、毎年のレポートに必要な文書を保持する。 記録 - 保管は、組織が別の法的団体であること、所有者の代替のイーゴーであることを示す必要があります。 資金を交換するか、または正式な会議を観察することに失敗することは、企業会議を強制的に行うことができる、または、あなたの会社が、または、あなたが行使っている場合は、その企業は、その人であることを確認する必要があります。

国内対オフショア構造

オフショア構造は、秘密保持のショートカットではありません。 FATCA、CRS、およびその他のレジムの下で、あなたは、あなたの国の税当局に外国のアカウントや資産を開示しなければなりません。 FBARまたはFATCAフォームを提出する失敗は、アカウント残高の50%まで罰せることができます。 オフショア構造は、外国の法とあなたの国の報告要件の両方を遵守するために、より細心の記録を要求します。 信頼できる会社を使用して、常に監査および法律上の意見を提示することができます。

デジタル資産と暗号通貨

暗号通貨保有は、独自の透明性課題をポーズします。 IRSは、デジタルアセットをプロパティとして扱い、取引は課税可能なイベントです。 多くの暗号交換は、税務当局に報告します。 あなたが信託またはLLCで暗号化を保持している場合は、ウォレットアドレスの記録、取引履歴、および転送時に評価を維持する必要があります。 ブロックチェーンは、不変なレジャーを提供しますが、これらの取引をあなたの組織にリンクする必要があります。 有益所有者とエンティティティティティティティティティティティティティティティに各財布をマッピングし、すべての取引記録を保持し、確認を全て保持してください。

防衛第一線としての保険

責任保険(バレラポリシー、プロフェッショナルな責任、D&O)は、訴訟を抑止し、防衛費用を支払うことができます。 アプリケーションにおける透明性は重要である:資産やリスクを誤認することは、後で補償を拒否することができます。 すべてのポリシー文書、プレミアム支払いの証明、および保険会社とのコミュニケーションを保ちましょう。 記録保管には、任意のクレーム履歴と補償限度のための合理的が含まれるべきです。 あなたのブローカーと毎年の保険レビューは、文書化されるべきです。

資産保護計画を退去する共通の落札

• [:[]]]]をマッチングするファンド:適切な文書なしで、ビジネス取引やその逆のための個人アカウントを使用して。 裁判所は、組織を別の電子機関として扱います。 各組織の銀行口座とクレジットカードを常に維持します。
• [] 不完全なドキュメント:] は、LLC を形成するが、運用契約を実行したり、信頼を創出したり、資産をそれに譲渡したりすることはありません。 保護は病気です。 資金を払わない信頼は、nullity です。
• [] 旧所有権を反映したタイトルまたはデドを保持するか、実際の保有者にマッチしないスケジュールを信頼する。 これは、信頼性を損なう矛盾を作成します。 すべての資産スケジュールを少なくとも毎年見直し、更新します。
• [] フォームの廃止に失敗:[] 年次会議を保有していない、年次報告書を提出しない。 このシグナルは、組織が独立した法的機関ではないことを判断する。 シングルメンバーLLCでさえ、主要な決定を文書化する必要があります。
• []税務申告の非遵守:[]] 外国人のアカウントを報告したり、収入を報告したりしない、税申告のための申告税申告を失敗する。これは、監査、罰則、および潜在的な犯罪料を招きます。税金が理由がない場合でも、必要なすべてのフォームを時間ごとにファイルしてください。
• ビジネス目的の欠如:[]] 資産を隠すために、組織を単独で作成します。 裁判所は、不正な搬送としてこれらを無視することができます。 すべての構造は、正当な経済、不動産計画、またはリスク管理目標を果たすべきです。