株式の理解: なぜ個人資産保護のマットレス

業務訴訟は、契約紛争、顧客負傷、パートナーの不審、または規制調査なしに攻撃することができます。起業家や中小企業の所有者にとって、会社の責任と個人的利益間のラインは、多くの場合、想定よりも薄くなっています。 審議計画なしで、単一の訴訟は、リスクで節約、不動産、投資口座、および退職資金を置くことができます。 この記事では、ビジネスの責任から保護された個人資産に対する実用的な戦略、および財務会計士、および財務計画を策定するという決定的な措置を強調しています。

コア原則は分離です。裁判所または信用人が企業ベールを貫くか、個人的に責任を保ち、あなたの個人資産は公正なゲームになります。責任がどのように移り、どのように防止するかを理解することは、弾力のある財務計画への最初のステップです。

脅威の風景を認識する

保護対策を実施する前に、個人的富を露出するシナリオを識別することが重要である。一般的なリスクは次のとおりです。

  • [:]]]]:多くの中小企業の所有者は、融資、リース、またはサプライヤー契約の個人的な保証に署名します。 これらの合意は、個人資産を直接ビジネス債務に責任を負います。
  • []Negligence または Tort Claims:[]]]) 業務が害を及ぼす場合(例えば、店舗のスリップアンドフォール、製品欠陥、またはプロの誤作動)、あなたは個人的に訴訟で名前付けすることができます。
  • 雇用争訟:[賃金クレーム、差別訴訟、または不当な終了措置は、特に唯一の賛辞または小規模なパートナーシップで、個人的にビジネス所有者をターゲットにすることが多くなります。
  • [コーポレートベールピアシング:[]]])個人およびビジネス資金を交換する場合、ボードミーティングをホールドしたり、会社の過小評価を行わなかったり、裁判所は、あなたの変更があなたの会社をあなたの変更のegoとして扱うかもしれません。これにより、債権者は個人資産に到達することができます。
  • [] パートナシップの責任:] 一般的なパートナーシップでは、各パートナーは、損失を引き起こしたかに関わらず、他のパートナーの債務および行動について共同で、いくつかの責任があります。

これらの露出を早期に認めることにより、訴訟が提出される前に防衛策を建設することができます。訴訟が始まると、不正な転送とみなされた場合、多くの保護オプションが効果的または違法になります。

法的構造:保護の財団

選択した法人は、あなたとビジネスの能力の間の初期の障壁を作成します。構造は不可欠ではありませんが、他のものよりもはるかに強力な保護を提供します。

リミテッド・リパビリティ・カンパニー(LLC)

LLCは、限られた責任を柔軟に税務処理と組み合わせるので、中小企業の所有者にとって最も人気があります。 会員は、一般的に、会社の債務や訴訟に対して個人的に責任を負わないためです。 弁護士は、個人的に義務を保証しません。 LLCは、請求注文の保護も提供しています。 判断債務は、メンバーの利益を押さえずり、資産の売却を強制するだけでなく、会員の分配のシェアを取ることができるという点です。 この保護は、特にデラウェア、ネバダ、およびWyomingなどの州で強いものです。

Tip:]]] LLC保護を維持するために、資金を交換し、別のアカウントから個人費用を支払い、年次会議(紙のみの場合)を保持します。

Sコーポレーション&C株式会社

S社とC社が同じ責任シールドを提供:株主は、企業債務に対して個人的に責任を負わない。主な違いは、課税にあります。S社は、利益は株主の個人税申告に通じ、二重課税を回避することができます。C社は、利益を回復したり、ベンチャーキャピタルを買収しようとすると、利益が別途有益であると考えられます。

法人は、ビジネスの債務に対して強い保護を提供していますが、彼らはより多くの正式さを必要とする - 法律、ボードの解像度、株主総会、および別の税理士。これらの正式性に従うことは、ベールのピアッシングにつながることができます。ほとんどの中小企業にとって、LLCはより簡単ですが、複数の投資家やプランがあるなら、法人はより良いかもしれません。

リミテッドパートナーシップ&リミテッド・ライアビリティ・パートナーシップ

リミテッドパートナーシップ(LP)は、限られたパートナーが限られた責任で資本を貢献しながら、一般的なパートナーが事業を管理できるようにします。ただし、一般的なパートナーは個人的に責任を負います。 制限責任パートナーシップ(LLP)は、他のパートナーの誤認からシールドパートナーを結び、法律事務所や会計事務所が頻繁にそれらを使用する理由です。 ほとんどの起業家にとって、LLCまたは法人はより明確な選択です。

ソールのプロプライトトルシップと一般的なパートナーシップについて

これらは、ゼロの個人資産保護を提供します。唯一のプロピリトールは、すべての事業債務および訴訟のために個人的に責任があります。一般的なパートナーは、他のパートナーによって引き起こされるパートナーシップ債務に対して責任があります。あなたは、唯一のプロピリエーターまたは一般的なパートナーシップとして運営している場合は、あなたの個人資産は完全に公開されています。 LLCまたは法人に換算することは、最優先事項である必要があります。

資産保護戦略の追加

強固な法的構造であっても、特に、個人保証、対面のクレームに署名したり、高い暴露(例えば、建設、ヘルスケア、製造)でビジネスを実行したりする場合、責任のリスクは残っています。次の戦略は、防衛層を追加します。

1. 資産を保有する信託を使用する

個人的な資産を移転する - あなたの家、賃貸不動産、または投資口座など - 失望可能な信託に、あなたの個人名からそれらを削除することができ、債権者が到達するために困難にします。 あなたが制御を保持しているため、債権者に対して反省する生活信託は、信用を保護しません。 しかし、不当な信頼、適切に構造化され、ビジネスクレームから資産をシールドすることができます。 考慮:

  • [国内資産保護信託(DAPTs):[]]約20州(例えば、デラウェア、ネバダ、南ダコタ)で許可。 信託は将来の債務者から資産を保護する一方で、あなたは裁量受益者になることができます。
  • 静脈生涯アクセス信託(SLAT):[] 1つの配偶者は、他の利益のために、非対接アクセスを許可しながら、資産保護を提供する、非常に困難な信頼を作成します。
  • 生命保険信託(ILITs):[]] 自分の財産の外にある生命保険ポリシーを所有し、信用者から現金値を保護する。

[注意:]]] 訴訟が来ていると判断されると、不正な転送と裁判所によって逆転することができることを知った後に資産を信頼に譲渡する。 信託独立性と適切なタイミングは重要である。

2. 免除資産のカテゴリーを最大化

連邦法および州法は、信用物質から特定の資産を免除します。 あなたの地域の免除とそれらの利点を取るためにあなたの保有物の構造を知る:

  • ホームステッド・エクスペンション:]ほとんどの州は、少なくともあなたの主要な居住者の株式の一部を免除します。フロリダ、テキサス、またはカンザスなどの州では、免除は無制限です(特定の賃金の下で家のために)。あなたが低免除で州に住んでいる場合は、他の保護資産に株式を移動することを検討してください。
  • []退職口座:[ ERISA修飾退職計画(例えば、401(k)、年金)は連邦法に基づく債権者から完全に保護されています。 IRAsは、部分的な連邦保護を持っています(最大$ 1,512,350はインフレのためにインデックス化され、2024)、州法は追加のシールドを加えることができます。 可能にすると、保護されたアカウントに資金をロールオーバーします。
  • []生命保険と保険:[]] 多くの州は、生命保険ポリシーの現金値と一定限までの不迷惑契約を免除します。
  • []エンティティによるテナント:[]]]:結婚したカップルが共同所有するプロパティは、配偶者の別々の債務から免疫的です。 これは、一つの配偶者のビジネスだけをターゲットとする訴訟から家をシールドすることができます。

3. 堅牢な保険の補償を維持

保険は、あなたの防衛の最初のラインです。それは、法的な防衛と決済のために支払う、それによって個人資産を保護します。 1つの一般的な責任ポリシーに頼ることはまれに十分です。 包括的なプログラムは、以下を含むべきです。

  • 汎用性保険:]] は、身体の怪我、財産の損傷、および個人傷害の請求(例えば、スパム、偽の広告)をカバーしています。 最小発生あたり$ 1,000,000。
  • プロフェッショナルな責任(エラー& Omissions):[])サービスベースのビジネスのための不可欠、コンサルタント、不動産エージェント、医療専門家など。
  • [取締役および執行役員保険(D&O):[]は、企業判断のために、個人責任から企業取締役および役員を保護します。
  • 雇用慣行 賠償責任保険(EPLI):]]間違った終了、ハラスメント、差別に関連する主張をカバーします。
  • 傘/余分な責任:[]]は、過度のポリシー(例えば、$ 5百万の傘)の上に追加のカバレッジ制限を追加します。 保護を高めるために最も費用対効果の高い方法がしばしば。

独立系エージェントと毎年ポリシーを見直します。ポリシーには、制限(補償額から分離)の外に防衛費用の補償が含まれていることを確認してください。また、ビジネスからあなたを離れた「個人責任の傘」を検討してください。

4. 個別に個人的・事業の財務を適度に分離

Commingling funds is one of the fastest ways to lose the liability protection of an LLC or corporation. Use the following practices without exception:

  • 銀行口座とビジネスクレジットカードの開設
  • 個人アカウントから個人的に支払う費用は、個人アカウントのみでお支払いください。
  • 適切な文書を用いて、業務費を自費負担させる。
  • 正式な給与やオーナーの引っ越しをし、会社の本に記録します。
  • 企業の記録書を会議の議事録、決断および所有権の記録と保って下さい。
  • お名前ではなく、商号にすべての契約を署名します。

クレジットカードが変更されたegoとしてビジネスを処理できる場合、企業ベールはピアスされ、個人資産が到達可能になります。分離は安い保険です。

5. 可能になった場合の個人保証を避けて下さい

貸し手、家主、ベンダーは、多くの場合、新しいビジネスオーナーから個人的な保証を必要とします。 時々、避けられない間、露出を最小限に抑えることができます。

  • 保証のキャップをネゴティエート(例えば、フルリース期間の代わりに3ヶ月の家賃)。
  • 個人的な保証の利尿の保証金または増加した利息率を提供します。
  • クレジットカードを創業したら、個人保証を差し上げます。
  • 不動産や機器を保持するために、別のエンティティティティティティティティティティティティティティティティティティティティを使用して、その事業体から運営会社リースを持ち、個人をその資産に限定します。

6. 充満順序の保護を利用して下さい

お客様がLLC(または限られたパートナーシップ)として運営する場合、一般的にビジネスに対する判断の債権者は、あなたの所有権利益に対する請求注文を得ることができる。これは、債権者があなたの分配を受ける権利であることを意味しますが、あなたの利益を売却したり、制御を取り、または基礎資産にアクセスしたりすることはできません。マルチメンバーLLCでは、税負担も実際の現金分配なしで債権者に渡すことができ、それは債権者が追求するのにそれほど魅力的ではありません。請求の注文が直接信用を認めた場合、法人上のLLCを選択(法人は、この株式を優先的に提供することはできません)。

7. 資産保護信託を高純資産に考慮して下さい

実質的な資産を持つ個人にとって、国内資産保護信託(DAPTs)またはオフショア信託は、追加のレイヤーを提供することができます。オフショア信託(例えば、クック諸島、ネイビス、またはベリーズ)は、セットアップするよりも高価であり、米国裁判所は、多くの場合、外国の管轄区域で保有する資産に対する判断を強制することはできません。しかし、IRSおよび債務者は、ツールを持っている - 不正な移転要求 - したがって、この戦略は専門家の相談を必要とし、材料の脅威を防止することはできません。

タイミングは、すべてです: 積極的な対. 反応計画

資産保護は、問題が発生した前に実装されたとき最も効果的です。 訴訟または信用の脅威を受けたとしても、債権者からそれらを隠す資産の任意の転送は、均一な取引法(UVTA)の下で不正な転送として無効にすることができます。 裁判所は、債権の不正な転送を2〜4年以内に行うことができます。

積極的な計画手段:

  • 一日から正しい事業体をセットアップする。
  • どんなスーツでも許される前に、個人資産を信頼に転送します。
  • 退職金口座を資金化し、訴訟前に家着免除をうまく受け止めます。
  • 保険パッケージを毎年見直し、更新します。

すでに訴訟に取り組んでいる場合、まだできるものに焦点を当ててください。以前に構造を確立した文書は正当なもの(例えば、別のアカウントが数年前に設定された銀行の記録を表示)であり、弁護士と協力して免除と保険を活用しています。スーツが提出された後に資産を移動しようとしないでください。それはバックファイアになります。

プロフェッショナルチームで働く

単一の戦略は防腐性であり、法律は州によって大きく異なります。個人資産を保護するには、次のものに対して調整が必要です。

  • ビジネス弁護士:]]あなたの組織を構成し、運営契約を草案し、ベール・ピアッシングリスクに関する助言を行います。
  • 保護弁護士:] DAPTs、オフショア信託、および高度な戦略に特化。 あなたの状態の免除法で経験のある人を探してください。
  • CPAまたは税務顧問:[]]を使用すると、転送、団体の選択、および退職口座戦略の税制の含意を理解することができます。
  • 保険ブローカー:[]]あなたのリスクプロファイルをレビューし、あなたが十分な、重複するカバレッジを持っていることを保証します。

年1回以上計画を見直し、または主要なライフイベントが発生したとき - 結婚、離婚、家を購入し、新しいベンチャーを始め、またはネットの価値の大きな増加。

結論:あなたがそれを必要とする前に盾を造ります

企業の訴訟は、起業家精神の労働災害です。しかし、審議計画では、火災のラインから個人貯蓄、家、退職口座を維持することができます。最も小さな企業のためのLLC - 正しい法的企業を選ぶことから始めます。その後、保険、信託、免除、および懲戒処分の層。可能な場合、個人的な保証を避け、資金を決して克服しません。

資産保護とは、資産を隠すことではなく、事業信用者に利用可能な資産を定義する法的ツールを使用することです。今の行動によって、落ち着きのない方法で、あなたの個人的な生活とビジネスリスクの間に耐久性のある障壁を構築することができます。あなたの特定の状況にこれらの戦略を仕立てるために、資格のある弁護士と財務アドバイザーに相談してください。

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