税務申告を始める前に、税務申告書を提出する必要があります。

導入: なぜ文書の信頼性のマット

税務シーズンの準備はスプリントのように感じることができますが、実際の作業はソフトウェアを開く前に長く起こり、準備者を訪問する。ストレスを軽減し、費用対効果の高いエラーを回避するための単一の最も効果的な方法は、開始する前に必要な文書を収集することです。単一のフォームを欠く - 特に1099-NECまたはW-2のような収入ステートメントは、修正、遅延払い戻し、またはISS通知を得ることができます。事前に完全な文書セットを組み立てることにより、あなたはファイルと自信を持って座ることができます。

標準的な所得ステートメントから特殊な控除の証拠まで、必要なすべてのカテゴリを歩くガイドです。チェックリストとして使用して、マスターフォルダをビルドします。デジタルまたは物理的 — 、この税率は、まだ最もスムーズな年になります。

所得文書

正確な所得報告はあなたの税申告の基礎です。小さな省略でさえ、すでにほとんどの所得形態のコピーを受け取るので、IRSと文書マッチングの矛盾を引き起こすことができます。以下は、あなたが収集しなければならない主要な所得文書の故障です。

W-2 フォーム(給与・給与所得)

従業員として働いた場合、雇用主は1月31日までフォームW-2を提供しなければなりません。このフォームは、給与、連邦および州の所得税、社会的セキュリティ、およびメディケア税、および報告されたすべてのヒントを示しています。税務年度中に働いたすべての雇用主からW-2を収集し、パートタイムまたは季節的なジョブでさえも。複数のW-2を持っている場合は、あなたの名前と社会保障番号が正しいことを確認してください。エラーは処理を遅らせることができます。

1099 フォーム(独立契約者および受動所得)

1099世帯は多くの所得タイプをカバーします。該当する場合、次の変種を収集します。

1099-NEC](非従業員補償) - フリーランス、ギグ作業、または$ 600以上の支払いの契約ジョブ。
[1099-MISC](その他収入) - 家賃、賞品、賞品、または医療費。
[1099-INT] - 銀行口座、CD、または債券からの利益のために。
1099-DIV - 株式または相互資金からの配当および資本利益分配のため。
[1099-B] - ブローカーおよびバーター取引(在庫販売)から送金する。
1099-R] - 退職計画、IRA、年金、または年金からの分配のため。
[1099-G[]] - 国家税還付や失業補償などの政府の支払い。
[1099-K]] - レポートのしきい値(年別)を超える場合、クレジットカードまたはサードパーティのネットワーク(PayPal、Venmo、またはStripeなど)からの支払い。

期待するフォームを受信しない場合は、ペイアからリクエストしてください。所得を報告する責任はまだあります。フォームが到着しなければ、自分のレコードからそれを追跡します。 IRSには、1099フォームの[のヘルプフルガイドがあります。

K-1フォーム(パス・スルー・エンティティティ)

パートナーシップ、S-corporationの株主、または不動産または信託の受益者であるパートナーである場合は、組織からスケジュールK-1を受け取る必要があります。このフォームは、収入、控除、クレジット、およびその他の税項目のあなたの株式を報告します。 K-1sは、シーズン(一部は3月15日遅く到着)に着きますので、それに応じて計画します。あなたは、すべてのK-1を持っているまで、あなたのリターンを提出しないでください。

追加収入記録

一部の所得源は正式な文書を発行することができません。自分のログを次の目的で保存してください。

W-2または1099(例、ヒント、ベビーシッター、芝生のケア)で報告されていない現金収入。
直接所有する物件(利用スケジュールE)からのレンタル収入。
取引、販売、および報酬の獲得を含む暗号通貨取引。多くの取引所は、現在1099またはダウンロード可能な取引履歴を提供します。
借金金額(Form 1099-C)が借金を$600以上キャンセルした場合。

簡単なスプレッドシートを全所得ストリームに作成します。このクロスチェックは、欠落したフォームをキャッチするのに役立ちます。

控除およびクレジット文書

控除とクレジットは、あなたの税制を削減するための主要な方法です。しかし、IRSはそれらのほとんどのために証拠を必要とします。カテゴリによって領収書、声明、および承認書を整理します。

慈善活動

控除を項目化した場合、資格のある組織に現金および現金の寄付を差し引くことができます。必要な文書には以下が含まれます。

現金寄付:]銀行の記録(キャンセルされたチェック、クレジットカードの声明)または、$250以上の寄付のための慈善団体からの書面による承認。
非現金寄付:[慈善団体からの領収書、および$500を超える項目の場合、フォーム8283のセクションA。 $5,000を超える項目については、一般的に、認定鑑定が必要です。
マイレージ:]] 再投資を受けていない場合は、ボランティア作業のために運転されたマイルのログを保持します(チャリテーブルのマイレージ率は通常1マイルあたり14セントです)。

IRSは、250ドル以上の寄付のために書かれた合意書を簡潔に要求します。ほとんどの大きな慈善団体は年末の要約を送る - あなたの記録にそれを維持します。

住宅ローンの利益と不動産税

住宅所有者は、最大$ 750,000の買収債務(または12月16日のローンのための$ 1百万)に抵当性利息を差し引くことができます。主な形態:

[Form 1098](住宅利息ステートメント) - あなたの貸し手によって発行された、それは支払われた合計利息、ポイント、および任意の住宅保険料を示しています。
[] 税制の領収書 - あなたの抵当のエスクローまたは直接郡に支払われたかどうか、あなたは支払った不動産税の量を必要とします。あなたの毎年のエスクローステートメントは、これを示すかもしれません。
参照文書] – 貸出期間にポイントを償還する場合があります。クローズ開示を続けます。

医療・歯科費

あなたはあなたの調整された総所得の7.5%を超える未払医療費を差し引くことができます。しきい値が引き落とされる上記の量だけ。収集:

医師の訪問、病院の滞在、手術、処方の受診。
保険料の規定(有料のポケットと前税の支払い)。
医療機器(眼鏡、コンタクト、補聴器、車いす)への受入
医療の診察(基準レートが適用されます)のマイルレシートを旅行します。
介護サービス・保険料の受入(年齢制限)

アイテムを未設定でも、修正されたリターンをファイルするか、監査された場合には、これらのレコードを保持します。

教育費と学生ローンの利益

いくつかの教育利点は、あなたの税法を下げることができます。これらの文書を収集:

Form 1098-T](学期声明) - 資格のある教育機関が発行する、それは資格のある授業と関連費用を報告します。それを使用して、アメリカの機会クレジットまたは生涯学習クレジットを主張します。
[Form 1098-E](学生ローンの利益に関する声明) - あなたに支払った多くの学生ローンの利益を示す。あなたがアイテム化しなくても、あなたは最大$ 2,500の利益を控除することができます(所得制限に差し込む)。
書籍、備品、備品の受け取り – アメリカの機会クレジットの場合、授業料とは別に購入した必要なコース資料の費用を必ず含める必要があります。

奨学金やフェローシップを受けた場合、その文書も保管してください。IRSは、税務上の奨学金によって報告された費用を削減する必要があります。

子どもと扶養費

就労や就労の可能性があるため、13歳未満のお子様や障害者の被扶養者を介護する人には、子供と扶養者の介護クレジットを資格することができます。必要な記録は次のとおりです。

介護事業者の氏名、住所、納税者番号(TIN)
支払い金額を示すチェックを受け取り、キャンセルします。
プロバイダーのTIN(SSNまたはEINの多くの場合)。提供していない場合は、あなたはそれを取得するのに良い信仰の努力をした説明文を添付する必要があります。
子どもとその年齢の修飾数の文書化。

クレジットは、資格費用の割合です。最大$ 3,000の1つの依存性または$ 6,000の2つ以上。

エネルギー効率のクレジット

インフレクション・リダクション・法は、いくつかの住宅エネルギークレジットを拡大しました。あなたの家への改良を修飾したならば、収集します。

Manufacturerの認証ステートメント[(製品やオンラインで入手可能なもの)。
定量項目(ソーラーパネル、ヒートポンプ、給湯器、断熱、窓、ドアなど)のコストを示すレシート[]。
モデルとシリアル番号]は、各インストールされたアプライアンスに対して。

住宅クリーンエネルギークレジット(費用の30%、上限なし)とエネルギー効率の良いホーム改善クレジット(年間$ 3,200まで)は、特定の製品認証を必要とします。 1つの封筒にすべての書類を保管してください。

その他の重要書類

収入と控除を超えて、いくつかの追加のレコードはあなたのリターンに影響を与えることができます。それらを見落とさない。

年税申告

去年の返還は参考に役立ちます。純営業損失、資本損失、または慈善的な貢献キャリーオーバーのキャリーオーバーを決定する必要があります。配偶者に提出する場合は、前回のリターンを手持ちにしてください。税金ソフトウェアを使用する場合、通常、PDFコピーにアクセスすることができます。

銀行口座とルーティング番号

払い戻しを受ける最速の方法は、直接預金です。銀行口座番号、ルーティング番号、および口座タイプ(チェックまたは保存)の準備が整っています。IRSは、プリペイドデビットカード番号を受け入れません。あなたが税金を借りた場合、あなたはまた、直接支払いまたは電子決済を設定することができます。あなたの銀行の詳細を同様に持っています。

見積り納税記録

見積り額の支払い(IRSダイレクトペイ、EFTPS、その他の方法による)をした場合は、各支払の証明を収集します。日付、金額、確認番号が必要です。これにより、二重の取引やクレジットの欠落を防ぎます。IRSは、見積りの支払いを自動的にマッチしますが、自分のレコードを持つことで、すぐに再構成できます。

州税情報

多くの州は連邦規則を映し出しますが、独自の形態と期限を持っています。収集:

状態所得税の源泉徴収または支払額の記録。
州指定の税形態(例、州特異W-2または1099情報)
ジョブのために移動費のドキュメンテーション(移動状態の控除がまれですが、一部の状態は依然として許可されます)。

複数の状態に住んでいるか、または仕事をしている場合は、パート1年または非居住者リターンをファイルする必要があります。各州で働いた日の記録を保持してください。

健康保険情報

連邦の個人は、ほとんどの納税者のために責任の罰則を解除されていますが、あなたはまだ健康上の報道を報告する必要があります。収集:

[フォーム1095-A(健康保険の市場ステートメント) - 市場を通じて保険を買った場合、このフォームは、プレミアム税クレジットの調整に不可欠です。
[フォーム1095-Bまたは[]1095-C - あなたが雇用主が証明したか、または他のカバレッジを持っていた場合、これらのフォームは、カバレッジの月を提供します。あなたは一般的に、あなたのリターンでそれらを提出する必要はありませんが、あなたのレコードにそれらを保存してください。

健康貯蓄アカウント(HSA)をお持ちの場合は、フォーム1099-SA(配布)と、HSAのコントリビューションレコード(フォーム5498-SAに表示)も収集します。

アイデンティティ保護対策

税務のアイデンティティ盗難は懸念を残します。 IRS によって発行された ID 保護 PIN (IP PIN) がある場合、E ファイリング時に含めなければなりません。安全な場所に IP PIN を保ち、それを失うと、あなたのファイリングを複雑にすることができます。もしあなたが持っていない場合、IRS の IP PIN ツールを介してオプトインを検討してください。

余分文書が必要な特別な状況

特定のライフイベントや所得タイプは、より多くの書類を追加. これらのいずれかの申請があった場合, 積極的な.

自己採用またはフリーランサー

1099-NECの形態を超えて、自営業の個人は、事業費の詳細な記録を必要とします。収集:

事務用品、ソフトウェア、機器、および事務費用の支払い
車両マイレージログ(標準マイレージ率または実際の費用方式)
健康保険料の報酬の記録(所得の調整として引き下げ)。
四半期に見積りの納税領収書を提示します。
業務関連の食事のログ(控除の50%まで)とエンターテインメント(現在一般的には非控除ではなく、特定のイベントのために例外が存在します)。

年中は、一時的レジャーを維持することは、4月に再構築するよりもはるかに簡単です。 IRSは、スケジュールCのファイルへの注意を払っています。一貫性のある文書は、監査リスクを削減します。

投資家・トレーダー

仲介口座、暗号財布、またはレンタル物件をお持ちの場合は、以下を収集します。

Form 1099-B]または仲介文は、販売、コストベース、および洗浄販売を詳述します。
フォーム1099-OID(原発割引)で購入された債券の割引。
[]Schedule D と Form 8949 – ファイリング時にこれらのデータを生成しますが、仲介からデータをコンパイルする必要があります。
[Cryptoトランザクション履歴] - 多くのプラットフォームでは、CSVをエクスポートすることができます。暗号通貨間の取引を含む、すべての取引のためのコストベース(要件価格)と日付が含まれていることを確認してください。
レンタルプロパティレコード - 購入価格、終了ステートメント、償却スケジュール、および修理、改善、保険、およびプロパティ管理手数料のすべての領収書。

パターンデイトレーダーの場合、マーク・ツー・マーケット・アカウンティング(セクション475(f)未満)の資格があります。その選択は特定のドキュメントが必要です。税務専門家に相談してください。

ホームセラーやバイヤー

過去1年間に一次住居を売った場合、あなたは一般的に、あなたは、少なくとも5年間家に所有し、住んでいた場合、あなたは、最大$ 250,000の利益(共同で結婚したファイリングのための$ 500,000)を除外することができます。保存してください:

HUD-1決済明細書や販売・購入から開示を閉じる。
所有権期間中に行われた資本改善の記録(コストベースを増加させる)。
自宅販売に関する書類は、別の所有者に割り当てられた(例えば、家を継承したならば)。

自宅を購入した場合には、住宅ローンポイントや不動産税の調達などの控除を資格を持つことができます。決済ステートメントを保管してください。

両親と保護者

扶養児童がいる場合は、お子様の税金クレジット(お子様1名につき2,000ドルまで)、所得税クレジット(EITC)の資格を付与することができます。必要書類には以下が含まれます。

各依存関係の社会保障番号、生年月日、およびあなたとの関係。
年半以上、子供があなたと住んでいたことを証明するために必要ならば、残留(学校記録、医療記録、または家主からの声明)の証拠。
EITCの適格性を決定するための収入の記録(特定の限界内の収入を得なければならない)。
雇用主からの介護支払い、採用費用、または扶養給給給費の促進に関する文書(様式2441)。

EITCは見落とされることが多いですが、数千ドルのドルを手に入れることができます。 []]IRS EITC Assistant] を使用して、適格性を確認します。

あなたの文書を整理:実用的なヒント

文書を全て集めたら、組織は鍵となります。これらの戦略を検討してください。

専用の税フォルダ[] - 物理的なファイルまたは「納税年2024」という名前のデジタルフォルダ。に分割:収入、控除、クレジット、前年、支払い。
]PDFs[にスキャンレシート – アドビスキャンや本物レシートアプリなどのモバイルスキャンアプリは、紙のレシートをデジタル化することができます。名前ファイル記述的に(「Medical DrSmith 2024-09-15.pdf」)。
マスターチェックリストを作成] - 空白のIRS文書チェックリストを印刷またはダウンロードして、受信したフォームごとにチェックを解除します。
行方不明のフォームの期限をに設定します。2月中旬までにW-2または1099を受け取りない場合は、発行者に連絡してください。また、必要に応じて代替フォームを発行することもできます。
[バックアップデジタルファイル] - クラウド(Googleドライブ、Dropbox、または安全な個人クラウド)とローカルドライブにコピーを保存します。

最後に、税務準備ソフトウェアを使用している場合、多くのプログラムは、安全なポータルに直接文書をアップロードすることができます。これにより、データエントリプロセスを簡単にすることができます。

結論:準備の支払い

準備を始める前に、関連するすべての税務文書を収集するのは単なる組織的な振る舞いではありません。それは時間を節約し、エラーを減らし、多くの場合、より良い結果をもたらす戦略です。あなたは、最後の分スクランブル、期限延長を強制する欠落したフォーム、および予期しないIRS通知の頭痛を避けることができます。このガイドのカテゴリとチェックリストに従って、必要なすべてのものを武装した税金のシーズンに歩くことができます。任意のフォームの公式ガイダンスのために、常に[FORT]を参照してください[FORT]または[F]を参照してください。 [FOR] [FOR] [F] [FOR]] [FOR]]を参照してください。

今週の1時間でドキュメントを組み立てましょう。将来の自己 — 完全な、正確、ストレスのないリターンをファイルに入れる — ありがとうございます。