メディケイドプランニングは、長期ケアコストの可能性に直面している障害者と高齢者や個人のための包括的な不動産計画の重要なコンポーネントです。慎重に計画せずに、看護家または援助された生活は急速に節約の寿命を延ばすことができます。 メディカイド長期ケアのメリットのために修飾しながら、資産を保護するために最も効果的で広く使用されている戦略の1つは、不当な信頼を伴う。 この法的ツールは、適切に構造化され、資金を供給するとき、個人が薬物療法の限界を約束することを可能にします。 これらは、これらの資産を制限する権利を制限するだけでなく、これらすべての権利を侵害する権利を侵害することを可能にします。

メディカイドのコンテキストにおけるイレボカブルな信頼を理解する

取り消し可能な信頼は、金銭、不動産、投資などの資産の所有権を譲渡する補助金者(信託を創設する人)が、信託に譲渡する法的アレンジです。 取消不能な生活信託とは異なり、交付者は、設立された時点で、反復可能な信託を交換または終了することはできません。 信託の条項は固定され、資産は、弁護士の財産は、弁護士の財産の一部を法的な目的のために考慮しなくなり、税理士の目的のためにも考慮されません。

メディケイドの計画目的のために、この制御の損失は正確にポイントです。メディケイドは、単一申請者のためのほとんどの州で、通常、2,000ドルを超える、数え切れない資産に厳密な限界を課す必要性ベースのプログラムです。 資産を取消不能な信頼に転送することにより、助成金は、それらの資産を数えきれない資産から削除し、長期ケアの費用の薬物保険の対象となる資産のしきしきしきし値と修飾する潜在的根拠の下にそれらを引き出す。 しかし、メディケイドの期間を移すことは避けるべきです。

メディカイドに用いられるイレボカブル・トラストの主な特徴

いかなる不当な信頼も同じように作成されるわけではありません。メディケイド・コンプロリアントの信頼は特定の基準を満たしている必要があります。

  • 反発性:] 補助金は、信用を回復、修正、または終了する権利を保持することはできません。 これは、不動産から資産を削除する基礎です。
  • [ 補助金管理または特典なし:[ 補助金は、信託または直接分配する能力を持たない。 信託の所得または主権の利息は、薬物使用のためにカウント可能に保つ資産を生じる。
  • 5年振り返りルール:[] 過去5年以内に行われたすべての資産譲渡をメディカイドがレビューします(60ヶ月) アプリケーションから。 この期間中に行われた、反復可能な信託への移行は、申請者が利益のために有利である期間を罰することができます。
  • [ 信託受益者:[ 通常、独立系信託(受給者または専門家の受給者以外の家族)は、受給者の配偶者、子供、またはその他の指定受益者の利益のために信頼を管理します。

資産が取り消し不能な信頼に置かれると、その資金にすべてのアクセスを付与する補助金者は、生成する収入を含むことを理解することが重要である。これは、長期ケアコストの潜在的な節約に重点を置く必要がある重要な取引オフです。

反発可能な信頼は直接援助の薬物の適格性を信頼する方法

反発可能な信頼が薬物計画に役立ちます主なメカニズムは、数えられる資産の減少によるものです。メディカイドは、申請者が直立している資産のみをカウントします。 助成金が管理または有益な利益を保持する場合には、資産は、反復可能な信託に転送されます。 転送が5年間の外観の窓の外に落ちる限り、それらの資産は資産テストから保護されます。

しかし、ルールはニュアンスされています。例えば、信託が、信頼できる分配金を付与者に(保証されていない場合でも)、メディケイドは、利用可能な資産として信託を取扱うことができます。これは、多くのメディケイドの取消不能な信託が「利益のみ」の信頼や「保証」の信頼として設計されている理由です。

五年振り返り: タイミングはすべてです

メディカイドの失効性のある信頼の最も頻繁に誤解された側面の1つは、5年間の振り返り期間です。個人がメディカエイドの長期ケアカバレッジに適用される場合、状態は60か月前に行われたすべての金融取引を見直します。その期間内に完了したいかなる資産も罰的計算の対象となります。

違約金は罰金ではなく、送金された金額に基づいてメディカイドの適格期間ではありません。例えば、$100,000を振り返り期間内に信頼に転送し、あなたの状態の平均毎月の看護家費は$10,000で、あなたは10ヶ月間メディカエイドのために必須となります。このペナルティ期間は、もしそうでなければメディカエイド(すなわち、あなたのカウント可能な資産が制限下にある場合)の資格があるときに始まります。多くの申請者は、彼らが遠くない危機に遭遇する計画で自分自身を見つけるでしょう。

戦略的インサイト: 理想的には、あなたがメディカイドを必要とすることを期待する前に、少なくとも5年間、無言の信頼を資金を供給する必要があります。 これは、検索バック期間が期限切れになり、資産テストから完全に資産をシールドすることができます。 長いことを待つことができない人のために、部分的な転送や必殺処分などの他の戦略は考慮されるかもしれませんが、これらは、独自の複雑性を運ぶことができます。

薬用計画のためのイレボカブル信託を使用する5つの主な利点

メディカイドの単なる資格を超えた、反発可能な信頼は、高齢者の法律計画において強力なツールを作る利点の範囲を提供します。

  • 債務者および訴訟からの保護を割り当てる:[]] は、受給者はもはや資産を所有していないため、不当な信頼は、将来の債務者、判断、さらには受益者に対する請求に対する高い保護度を提供します。 これは、医師やビジネス所有者にとって特に価値があります。
  • Heirs の資産を予約する:[]] 計画せずに、メディカイードを受ける人は、通常、修飾する前にすべてのドルを費やす必要があります。子供や孫のために何も残さない。 取り消し可能な信頼は、資産が助成金の死亡時に受益者に渡されることを保証します。 有意な議論から無料、およびメディカエイドの不動産回収クレーム(ほとんどの州)から。
  • 州税削減:]] 高ネットワース個人のために、資産を取消不能な信頼に譲渡することは、補助金者の財産からそれらを削除し、潜在的に連邦の税制を削減します。 これは、税率カットとジョブズ法の現在の日没規定に特に関連しています。
  • 配布をコントロール:[]]] 受給者は、受益者が資産を受け取る方法と時期を、例えば、特定の年齢で、教育、または定期的なインストールのために指定することができます。 これは、不正な相続から受益者を保護することができます。
  • []メディケイド・エステート・リカバリからホームを保護する:[]は、不当な信頼の最も一般的な使用の1つは、家族を転送することです。 メディケイド・プログラムは、多くの場合、亡くなった受取人の家に対する不動産の回復請求を提出しています。 不当な信頼で家が保持されている場合、それは不動産の一部ではない可能性があり、回復(州の法律が異なる)対象ではありません。

重要な考慮事項と潜在的な落札

利点は実質的ですが、無謀な信頼は誰にとってもありません。決定は、取引オフと法的リスクの徹底的な理解が必要です。

制御およびアクセスの損失

アセットが転送されると、付与者はそれらを取り戻すことはできません。 独自の利益のために信託資産を売ったり、顧客に配布をするために委託することができません。 これは、あなた自身のサポートのためにそれらの資産を必要としないという絶対確実である必要があります。 多くの家族にとって、これは最も困難な部分です。 信託は、永続的に準備される資産だけに資金を調達しなければなりません。

五年窓は、外出の罠です

[]このタイムフレームを過小評価しないでください。[]] 多くの人が、すでに看護施設で計画を開始するまで待ちます。その時点で、資産を取消不能な信頼に転送すると、急なペナルティがトリガーされ、すべての人に助けなくなるでしょう。ただし、ペナルティ期間中に他のアセットをプライベートに支払います。この理由から、予想される必要性が理想的である前に少なくとも5年で計画を立てることが望ましいでしょう。あなたがすでに法律を費やす必要がある場合、または、他のストラダリングは、または適切な計画を立てる可能性があります。

州特異的な変化

メディカエイドは、連邦政府の共同プログラムであり、州は、彼らが反復可能な信頼をどのように扱うかにおいて重要な柔軟性を持っています。例えば、連邦規則を満たしても、いくつかの州は、一定の信頼を数えられる資産として扱います。他の人々はコミュニティ配偶者のための特別な規定を持っています。あなたがメディカエイドを適用する州でライセンスされた弁護士を常に仕事しています。

税制上の影響

反復可能な信託は、一般的に所得税の目的のための助成金信託です。信託資産によって生成された所得は、助成金の個人的なリターンに課税されます。ただし、助成金が死亡した場合、または信託が非保証人信託として構成されている場合、信託自体は、税務申告書を提出し、高い圧縮税率を支払う必要があります。これは、CPAとの調整を必要とする技術的領域です。

メディカイドプランニングのためのイレボカブルな信頼を確立するステップ

メディカイドに対する有効な、効果的な反発可能な信頼を作成するには、慎重な法的作業が含まれます。次の手順は典型的ですが、各ケースは一意です。

  1. 高齢者法弁護士[ - メディカイド計画の深い経験を持つ弁護士だけが信頼を下回るべきである。 一般的なオンラインフォームを使用しないでください。 信託は、あなたの資産、州法、および家族の状態に合わせて調整する必要があります。 高齢者法弁護士の国立アカデミー(NAELA)は、認定弁護士のディレクトリを提供しています。
  2. Trustの型を選択 – 共通オプション:
      ]
    • ]] 反発薬信託(IMT):[ 資産試験から資産を避難するために特別に設計された。 助成金は受益者であることはできません。
    • 所得のみ信託:]は、所得を補助者に分配するための信託裁量を付与するが、主権は保護されます。ただし、メディカエイドの所得はカウント可能です。
    • [ 認定所得信託(QIT)/ ミラー信託:[] 特に、主に資産保護ツールではなく、メディカイドの所得制限を超える人を評価するために使用される。
  3. : アセットを転送に識別する - 共通資産には、[
      ]]]
    • ]]]]キャッシュおよび投資(ただし、IRAや401(k)などの退職口座は異なる)。
    • 不動産(特に第一次住居、償還問題の注意してください)。
    • 有形個人所有物(車、宝石類、芸術–これらがすでに免除されることが多い)。
  4. アセットを正しく転送 - タイトルは、信頼名に変更する必要があります。 不動産の場合、新しいフィードが記録される必要があります。 銀行口座の場合、アカウントは再資格を与えられなければなりません。 不適切に処理された転送は、不完全で、したがってカウント可能です。
  5. 振り返り期間[の計画 - メディカイド申請の予想日から5年ウィンドウを計算します。 あなたが待つことができない場合は、ペナルティを最小限に抑えるために「ハイブリッド」の信頼または相続転送を使用して検討してください。
  6. [ は、Scrupulous Records[ をメインに保持します。すべての信託文書、銀行明細書、確認の転送、および税務申告を保ちます。 メディケイドは、検索結果の期間にすべての取引の文書を要求します。
  7. :年次レビュー] - 国家と連邦のメディカード規則が変更されます。 信託条件は、従順に維持するために(ただし、助成金によって変更されていない)更新される必要がある場合があります。 長老の弁護士による定期的なレビューは不可欠です。

高度な戦略と一般的な変化

家の反省可能な信頼を使う

多くの家族は、メディケイドの不動産の回復から家族を保護することを望んでいます。 戦略は通常、子供や配偶者を受益者として名前付ける、不当な信頼に家を転送することを含みます。 助成金は、信託が許可する限り、家で生活を続けることができるが、助成金は、任意の所有権の利益を保持することはできません。 重要:家がメディケイド申請の5年以内に転送されると、交代は、交代がそこに住を継続しても罰則を作成します。 また、資産が無数の資産を上回る必要があります。

脊柱側保護

メディカエイドは、コミュニティ配偶者リソース許可(CSRA)を含む結婚したカップルのための特別なルールを持っています。 反発可能な信頼は、コミュニティ(非申請者)の配偶者のための資産を保護することができます。 例えば、コミュニティ配偶者の唯一の利益のために、資産は、申請者の配偶者に対してカウントされないことがあります。 しかし、信託は、2005年の逸脱法を遵守するために慎重に草案される必要があります。 多くの州では、「配偶者の避難所を信頼するために「配偶者だけ」を割り当てます。

生命保険信託(ILIT)

メディケイドの資産を不当に引き起こす生命保険政策がある場合は、ポリシーを取消不能な生命保険信託に譲渡することができます。このポリシーは、あなたの財産から削除され、死亡給付は、不動産税の受益者無料およびメディケイド回復から受益者にパスします。ただし、これは直接、生命保険政策の現金値がとにかく免除される可能性があるため、メディカイドの適格性のための資産制限に役立ちます(多くの州では、全生活は、現金価値が価値がある可能性がある)。

反復可能な信頼への代替

反発可能な信頼は、唯一の選択肢ではありません。あなたの状況に応じて、他の戦略はより適切である可能性があります。

  • ] スタンドダウン:[ 単に、制限されるまで、非課税項目(ホームの改善、埋葬資金、前払い葬)にカウント可能な資産を費やす。
  • [宣言文:]]] 借用資産を、市場利息率で有利なノートと交換する家族会員に貸与する。 ノートは、時間をかけて再払い戻されますが、本物は構造化が正しくなら、もはやカウント可能な資産ではありません。
  • 介護サービスに家族を支払い、それ以外の場合、カウント可能な資産を使用して。
  • []メディカイド・コンプライアンスのアンヌティ:[]] 資産としてカウントできない収入のストリームに一括変換しますが、収入は世話のために支払うために使用しなければなりません。

各代替手段は、独自のリスクと利点を持っています。 反復可能な信頼は、一般的に資産保存のために最も堅牢ですが、それは5年間のリードタイムが必要です。 あなたが既に危機モードでいる場合は、他の戦略は、部分的な反復可能な転送と組み合わせることができます。

専門の指導は非交渉可能です

メディケイド計画は、法律の最も複雑な領域の一つです。 あまりにも多くの制御を保持する、間違った資産との信頼を資金を調達したり、正しくメディケイドアプリケーションをファイルすることに失敗するなどの単一の間違いは、数千ドルの費用を払うことができます。 常に認定された高齢者法弁護士(CELA)と協力して、メディケイド計画に焦点を当てています。 彼らは州と連邦規則間の相互作用をナビゲートし、次のような一般的な間違いを回避することができます。

  • 資産を回収可能な信託に移転(メディケイドはカウントされません)。
  • 即時の課税分布を作成する可能性が高いIRAまたは401(k)と、不当な信頼を資金調達する。
  • 補助金者をあまりにも多くの制御を与える信頼を作成する, それは、カウント可能なリソースとみなされる原因.
  • 一見の期間の間に信頼へのギフトが他のどのギフトと同じペナルティを誘発するのを理解していない。

最終的な思考:あなたにとって、イレボカブルな信頼は?

反復可能な信頼は、メディカイドの長期ケアのために修飾しながら、資産を保護するための強力で時間テストされたツールです。それは、資産保護、不動産計画上の利点、および分配の制御を提供しています。しかし、それは資産と必須の5年間の計画地平線上の制御の永続的な損失が付属しています。先に計画できる人のために、それは彼が意図したものを受け取ったことを保証しながら、数千ドルの節約することができます。

行動を取る前に、あなたの状態に固有のルールを調べ、あなたの健康状態と家族目標を考慮し、資格のある専門家に相談してください。メディカイド計画の基本について詳しく知りたい場合は、 [公式メディカエイド資格ページ]を参照してください。または AARPメディカエイド計画ガイド]を介して利用可能な包括的なリソースを見直してください。専門家の指導のために、 認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格認定資格

慎重な計画と専門家のアドバイスで、思いやりのある信頼は、包括的な高齢者の戦略の最も効果的なコンポーネントの1つであり、あなたが構築した遺産を保護するときに必要なケアを安全にするのに役立ちます。