払い戻しを最大化するために、最大年のためのあなたの税額を計画する方法

初期開始: なぜ年中所得税計画のマター

税について考えるために4月まで待つことは、一般的ですが、高価な間違いです。年間を通して積極的な計画は、あなたの払い戻しサイズをコントロールし、あなたが最後の分スクランブル、罰則、または見逃された機会を避けるのに役立ちます。あなたの収入、控除、および提出期限前にクレジットを揃えることで、あなたは合法的にあなたの税率可能な所得を削減し、あなたが受け取る払い戻しを最大化することができます。このガイドは、あなたが来年に対処する必要があるすべての主要エリアを歩きます - 退職者の利益から、税金の調整まで、税額の調整まで。

年中決算短信を実施

年(または計画サイクルの開始時)を通して徹底した財務レビューは、基礎を設定します。現在の年文書を収集: 支払いのスタブ、サイドギグ、銀行、投資明細書、および控除の控除の控除の費用のための受取の1099s。あなたの推定所得を比較し、前年のリターンに対する控除を下げます。このスナップショットは、あなたがお金を借りるトラックにいるかどうかを識別するのに役立ちます、また、あなたが調整できる場所を破るか、または払い戻しを受け取ることができます。

結婚、離婚、子供誕生、家庭購入、雇用状況の変化、またはビジネスを始めることに影響を与える主要な生活の変化を探してください。これらのイベントのそれぞれは、新しいクレジットや控除の扉を開きますが、年々前に資格を付与する必要があります。

収集する重要な文書

W-2s および支払の小切口
1099-NEC または 1099-MISC のフリーランス/契約作業
利息および配当のための1099-INTおよび1099-DIV
モーゲージの利息ステートメント (Form 1098)
慈善・医療費・事業費の受入れ
退職金アカウントの寄付の記録
教育費1098-T
州・地方税の支払いの記録

税務ブラケットの周りの理解と戦略

税ブラケットは高所得が高騰するにつれて増大しています。所得が与えられた年で大幅に増加すると、より高いブラケットにプッシュされることがあります。逆に、下所得年を予想している場合は(例えば、サバティカル、パートタイムワーク)、下所得率で課税されるように、所得を増加させる可能性があります。例えば、フリーランサーは、彼らが次の年12月に支払うために、所得を下回る見込みが1月まで請求書を送る遅延する可能性があります。

IRSは、毎年恒例のブラケットのしきい値を公開しています。 [IRSの税率スケジュール]をチェックして、あなたのプロジェクトが2024年の収入ラインアップをどのように表示するかを確認します。控除の束(例えば、1年間に2年間の慈善寄付を払う)が下ブラケットにプッシュできるかを検討してください。

「スタック」アプローチを使用します。12%ブラケットの上部に近づいている場合、追加の収入は22%で課税されます。その場合、12%ブラケットが12%に戻ってきたら、将来の年への収入を延期することは、すべてのドルで10セントを保存することができます。退職のために、戦略的にタイミングのロス変換または販売投資は、複数の年上の可能な限り低いブラケットに保つことができます。大幅な動きを作る前に、税金ソフトウェアまたはCPAで常にモデルシナリオ。

保有するお客様のお支払状況とご見積りの調整

年間を通して多くの納税者をオーバーホールし、効果的に政府に利益のない融資を与えます。他の無期限と面してサプライズ法プラス罰則に直面します。 []]IRS税保留Estimator]]]を使用して、現在のW-4設定を確認してください。あなたの雇用者に提出された新しいW-4を介してあなたの保留を調節してください - より大きな払い戻しが必要な場合は、それを減らすと、あなたはむしろ各現金チェックにより多くの支払いを持っている場合は、それを減らす。

あなたが自己雇用または重要な賃金所得を持っている場合は、四半期の推定税額の支払いを行う必要があります。これらを見逃すことは罰につながることができます。フォーム1040-ESを使用して、各四半期を借りるものを計算します。これらの支払いの現金フローを計画することは、4月に不十分な驚きを避けるために不可欠です。また、あなたの所得が変動する場合、あなたは、低成長四半期の必要な支払いを下げるために毎年恒例所得割法を使用することができます。

退職口座の寄付を最大化

従来のIRAと401(k)への貢献は、あなたの課税所得ドル額(年間限度まで)を削減します。 2024年、401(k)の制限は$ 23,000(50以上の場合は$ 7,500のキャッチアップ)です。 IRAの制限は$ 7,000($ 8,000のキャッチアップ)です。高額な健康計画がある場合は、退職金として健康貯金口座(HSA)を考慮すると、税制税や税金を免除します。

401(k)で雇用主の試合を手に入れるには、少なくとも十分な貢献をし、IRAまたはHSAを最大限に活用してください。小さな増加でさえ、あなたの税負担を軽減し、あなたの払い戻しを後押しすることができます。 Rothの貢献のために、あなたは上向きの控除を得ることはありませんが、退職金の引き出しは免税です。税制ソフトウェアでモデリングする価値のあるトレードオフ。

高所得者にとって、「バックドアロスIRA」戦略を検討してください。非控除的な伝統的なIRAの貢献をし、同じ年にRothに変えます。これは、直接Rothの貢献のための所得制限を回避しますが、既存の伝統的なIRAバランスを持っている場合は、プロrataルールを監視します。

税金クレジットと控除のレバレッジ

控除は、あなたの課税所得を減らすが、クレジットは、あなたの課税額のドルのドルのドルのドルの額を削減します。可能な限りクレジットを優先します。計画する一般的なクレジットは次のとおりです。

子ども税クレジット - 満17歳未満のお子様1人あたり最大$2,000(部分的に払い戻し可能)。保管および依存性の文書を持っていることを確認してください。
] 所得税クレジット(EITC)[ - 低所得労働者に。要件は年々変化します。 ]で適格性を確認してください。 EITCページ[]。
[アメリカの機会税制&生涯学習クレジット - より高い教育費。フォーム1098-T早期を取得するあなたの教育プロバイダと調整します。
セーバーのクレジット[] – 退職口座に寄与する低所得者と中程度の所得者のために。貢献の50%まで(最大$ 1,000シングル、$ 2,000ジョイント)。
子どもと扶養者クレジット[ - 保育料の支払いや障害者の世話の支払い。 1人あたり3,000ドルまで、2人以上6,000ドル。

収入に基づいてクレジットがフェーズアウトされるため、所得を延期したり、閾値内で滞在するために控除を加速したりすることができます。 []のような税務計画ソフトウェアまたは]]H&Rブロックは、これらの相殺をシミュレートすることができます。

返金不可のクレジット対. 返金不可

クレジットが返金可能かどうかを理解します。つまり、税金を借りても、返金として過剰な返金を受けることができます。子税クレジットは、2024年に1人あたり最大$ 1,600の返金可能な部分を持っています。 EITCは完全に払い戻し可能です。生涯学習クレジットのような返金不可のクレジットは、あなたの税金をゼロに減らすことができます。払い戻し可能なクレジットを優先します。

アイテム化された誘導のためのバンチング戦略を使用する

アイテム化された控除(住宅利息、州税、地方税、慈善寄付)が標準控除に近い場合、束縛を検討してください。2年間の控除費を1年間に集中しています。 2024年、標準控除は、単一のファイルに対して$ 14,600、結婚カップルは共同でファイリングします。束縛と翌年を取ることの年を変更することにより、あなたは2年以上にわたってあなたの全体的な所得税を下げることができます。

例えば、チャリティーに年間10,000ドルを寄付すると、2024年に2万ドルの寄付をすることを検討し、2025年に何も与えない。2024年に、あなたは(抵当権利益と州税を含む)アイテム化し、2025年に標準控除を取るだろう。純利益は、より小さい金額で毎年商品化よりも大きくなります。また、寄付金を1年間に渡る慈善基金を1年間にまとめて使用することもできます。

州税と地方税(SALT)控除キャップを10,000ドル忘れないでください。高税状態に住んでいる場合は、年々変化する資産税の支払いを束ねて、品目化年度のSALT控除を最大限に活用してください。

投資ポートフォリオの税額控除

課税可能な投資口座をお持ちの場合は、非現実的な損失のポジションを見直してください。年末前の投資を失う人は、年中あなたが取った資本利益を相殺できる損失を、達成します。損失が増加した場合、あなたは、通常の所得に対して最大$ 3,000を差し引くことができます(結婚したファイリングが別途の場合は$ 1,500)。残りの損失は将来の年を前進させます。

洗濯販売規則に注意して下さい:販売の前か後30日以内に同じか実質的に同一の保証を買うことができません、または損失は不用です。代わりに、損失を収穫する間市場露出を維持するために同じようなが同じではない同じ基金を買うことを考慮する。

長期投資家にとって、戦略的再配置で税務損失を収穫する。ETFや異なる資金を使用して、不特定かつ同様のセクターで再投資しているセクターからの損失を収穫する。これにより、税額の利益を生成しながら、ポートフォリオを追跡することができます。

健康貯蓄アカウントと柔軟な支出アカウント

HSAは、寄付金が控除され、所得が税額を免除され、資格のある医療費の出金は免税です。貢献するために、高控除健康計画(HDHP)に加入する必要があります。 2024年、最大貢献は個人のための$ 4,150、家族のための$ 8,300です。あなたが55を回すと、あなたは$ 1,000のキャッチアップを追加することができます。

雇用主による柔軟な支出口座(FSA)は、税金も節約できますが、それは使用-it-or-lose-it(小さな計画では小さなキャリーオーバーを許可します)です。年間のあなたのアウトポケット医療、歯科、およびビジョンの費用を見積もり、FSAの貢献を適切に設定します。過給は無駄になる可能性がありますが、過給は、税務上の機会を欠落させることを意味します。多くの計画は、今では最大$ 640までの定期チェックインを可能にしました。あなたの文書はあなたの文書を計画します。

オプションがあれば、FSA に貢献する前に HSA を十分に資金を供給します。 HSA 資金は永遠にロールオーバーし、投資することができます。ポケットから医療費を払う場合でも、受領を保ち、後で税金を払って自分自身を返金します。

自己雇用、サイドハステル、およびギーグワークの計画

自営業の個人は15.3%自己雇用税(社会保障とメディケア)プラス所得税に直面しています。しかし、あなたは、このような家庭のオフィス(排他的かつ定期的な使用の場合)、インターネット、機器、旅行、および健康保険の保険料などのビジネス経費を差し引くことができます。年間を通して細心の記録を保ちます。従来のIRAよりも大きい退職控除のためのSEP IRAまたはソロ401(k)を開くことを検討してください。

乗車券や配送サービスを利用する場合は、アプリを使用してマイルを追跡します。2024年の基準マイル率はマイル毎67セントです。個人とビジネスの使用を組み合わせるすべての旅行の文書は、慎重な記録保管が必要です。また、ビジネス利用に直結する料金、料金、駐車、メンテナンスの領収書を保管してください。

サイドハステルスでは、売られた商品のコスト、ソフトウェアサブスクリプション、ホームオフィス用品、およびあなたの家のユーティリティの一部を差し引くことができます。単純化されたホームオフィスの控除を使用する場合、実際の費用を割り当てる必要のない最大300平方フィート(最大$ 1,500)まで1平方メートルあたり$ 5を請求することができます。しかし、あなたの実際の費用が下がっている場合は、単純化された方法は最善を尽くします。

州税や地方税を上回らない

州所得税は大きく異なります。いくつかの州(テキサス州、フロリダ州)は所得税はありません。他の人は高額率を持っています。高税州に住んでいる場合は、品目化時に最大$ 10,000の州と地方税(SALT)を差し引く。タイミングのプロパティ税額の支払いまたは州の推定税額の支払いを検討して、SALTの控除を最大限に活用します。

また、州固有のクレジットを見る:多くの州は、自己の収入クレジット、教育クレジット、退職所得のためのクレジットを提供しています。詳細については、あなたの州の収益ウェブサイトの部門を訪問してください。いくつかの州はまた、529大学貯蓄計画への貢献のための控除を可能にします。あなたの州で利益を主張することができますかどうかを確認してください。

雇用主が異なる州でリモートで仕事をする場合、複数の状態のリターンをファイルする必要があります。特に、共焦点協定で州に住んでいる場合、リモートワーク税規則の複雑さをナビゲートするために、税の専門家を使用してください。

年末チェックリスト(10月〜12月)

10月:[]] 必要に応じて、Q4推定納税を調整します。年前の見直しは、キャリーオーバーアイテム(キャピタールロス、カリテーブルコントリビューションキャリーオーバー)のリターン。
11月:[]]請求書、ボーナス、または株式販売を調整することにより、収入を加速または延期します。退職金の最大化(特に雇用主が年末前に、積み上げの貢献を許可する場合)。
[12月:[]]12月31日までに、すべての慈善寄付(現金と商品)を完了します。クレジットカードまたはチェックを使用してください。 IRSは、その年で支払ったようにそれらを扱います。アイテム化する場合、資産税を支払います。 HSAとFSA残高が許可されているか、または引き渡されていることを確認してください。 73歳以上のRMDが承認された場合、RMDが25%の罰金を科されるかどうかをチェックしてください。あなたはあなたの税金を払うと、RMDが70ドルを超える場合は、RMDが相当の利益を払う必要があります。

戦略的退職金および損失の転換

退職者と退職者のために、あなたがお金を取り出す方法を計画することは大きな税影響を持つことができます。伝統的なIRAと401(k)の出金は、通常の所得として課税されます。Rothアカウントは税制です。まず、納税されたアカウントから撤退することを検討し、伝統的なアカウント、そして最終的にRothはあなたの税制ブラケットを制御する。あなたが低所得年(例えば、社会保障がで蹴る前に)を持っているならば、それはいくつかの伝統的なIRA資産を将来の税金を払うことを可能にする理想的な時間になるかもしれません。

メディケアの代理(IRMAA)をトリガーすることを避けるために、修正された調整された総所得を閾値($97,000シングル、2024)で$ 194,000ジョイント下に保つようにしてください。ロス変換は、あなたのMAGIに追加します。したがって、他の所得が低いときに何年ものコンバージョンを計画します。

避けるべき一般的な計画の間違い

[代替最小税(AMT)を無視します。[[]]]多くの控除を持つ高所得のファイルはまだAMTを借りる可能性があります。ソフトウェアを使用して見積もります。
【】相互資金からの資本利益分配の対価。[12月に利益を支払います。株式を売っていない場合でも税金を借りる可能性があります。
税額の払い戻しを「親友」としましょう。[]] は、年中、その現金の作業を継続するために、大きな払い戻し手段です。
IRAの貢献の締め切りをissing.[[]] 2024年4月15日、2025日までに、2024 IRAの貢献をします。あなたのカレンダーにそれをマークしてください。
[] 何も借りていない場合は、ファイリングしません。[]]] 所得税クレジットや子供税クレジットなどの返金可能なクレジットを借りている可能性があります。所得がなくても返還する必要があります。
[] ライフイベント後に保留状態を調整する失敗。[[]]結婚、離婚、または新しい子供は、あなたの税金状況を大幅に変更することができます。 W-4と推定支払いをそれに応じて更新してください。
累計損失とクレジットを見通します。[]] 外国税制のような資本損失の小為替および未使用のクレジットの追跡を保ちます。

レバレッジテクノロジーとプロフェッショナルヘルプ

税務計画ソフトウェアは、例えば、Rothと伝統的なIRAの貢献の影響を比較し、またはレンタル資産を販売する影響を「何」のシナリオを実行することができます。税務Casterのようなツール(Intuitから無料)は、迅速な見積もりを与えます。複雑な状況のために、複数の企業、レンタル特性、株式報酬、国際所得 - CPAまたは登録エージェントは、料金に値する価値があります。彼らは、レンタル特性やセクション179の控除などの費用の分離などの戦略を実行することができます購入のための機器を購入するための機器を購入します。

初期の計画をスタートし、中年で理想的です。収入や生活イベントが進化する四半期ごとに計画を見直しましょう。数時間にわたる積極的な作業が、数百万ドルや数千ドルの節減や、ストレスではなく、税金のシーズンを緩和することを可能にします。

これらの戦略を採用することにより、反応性ファイルからプロアクティブプランナーに移行します。返金は、年中行われたスマート決定の予測可能な結果になります。驚くべきことではないかもしれません。あなたの税金の制御を取り、あなたが獲得したものの多くを保ちます。