legal-processes-and-procedures
税制・罰則を効果的に処理する方法
Table of Contents
未解決の税額債務の真のコスト
落札税は、アメリカの最もストレスの多い財政状態の1つです。 背後退の理由は、納税者自身が課税者として変化するものです。突然の雇用損失、予期しない医学危機、離婚、配偶者の死亡、失敗したビジネス、または単に複雑なシステムに直面しているというパラリンジングの恐れ。 単一の逃されたファイリングまたは未払い残高が、負傷するような負債の山に雪が降る可能性があるからです。 毎年、税金は、税金を削減し、それらの利益を削減し、その利益を期待することになります。
あなたはIRSの通知を無視すると、代理店は消えません。 罰化合物、利益は、上に積ん、IRSは、あなたの人生を劇的に破壊することができる強力なコレクションツールを持っています。 賃金保証、銀行口座の関連性、あなたのクレジットを破壊する連邦税制償還、さらにはパスポートの拒否はすべて実際の可能性です。 しかし、ここにあなたが知る必要がある重要な真実があります:IRSは、あなたの仕事の状況を解決するために、良い信仰をするために、税理士と一緒に働くために法律で必要です。
この拡張ガイドは、表面レベルのアドバイスを超えて行きます。あなたの債務を評価するための詳細な実用的なロードマップを提供します, 過去デューリターンを提出, IRSと交渉, 罰を軽減, コンプライアンスを永続するためにシステムを構築. あなたは、数千ドルや6つの図の合計を借りるかどうか, ここに適用される原則. 一歩ずつプロセスを歩んでください.
深部の税率と罰則の理解
バック税は、前年の税制上だったが、元の出願期限(典型的に4月15日または10月15日)までに全額支払われなかった税額の単純税です。期限が過ぎると、IRSは罰則と利益を計算し始めます。多くの納税者は、彼らがリターンを提出した場合でも、全額を支払いなかったとしても、失敗に支払ったペナルティはすぐに承認を開始します。あなたは完全に罰則を提出できなかった場合は、はるかにはるかに多くが、より多くの罰金が科される。
IRSは、タンデムで動作する2つの主要な罰則を課します。
- 失敗にファイルペナルティ:] これは、あなたのリターンが遅くなる毎月(または部分月)の非支払税の5%、最大25%の合計金額の割合です。 このペナルティは、未払い残高に計算されるので、それは最初の5ヶ月の失礼で急速に成長することができます。 あなたが$ 10,000を借りて5ヶ月のファイルを行う場合は、あなたは唯一の失敗に直面することができます $ 2,500 2,500 ドル 罰金を科せます。
- ]失敗に支払わペナルティ:]これは、25%で捕われている1ヶ月あたりの未払いの税の0.5%です。 あなたは時間にファイルを提出しても支払いません、このペナルティが適用されます。 両方のペナルティが同時に適用された場合(あなたはファイルではなく、支払いをしなかった)、障害のあるペナルティは、故障から支払い率によって減少されるので、結合された月間ペナルティは5%(5% + 5%)です。 最初に5ヶ月間 - 0.5% - 0.5%
罰則の上に、IRSは毎日化合物であるの[]を請求します。 金利は連邦の短期レートプラス3%、四半期調整です。 中〜2025の時点で、そのレートは年間約8%です。 過度の税の借金と、および認定された罰の両方で利息が請求されると、多くの人が期待するよりも増加する合計が速くなります。 A $ 5,000の税の借金は、簡単に$ 8,000または10,000を超える3千ドルになることができます。
金融算定を超えて、バック税は深刻な法的結果をもたらします。 IRSは、連邦税理士の通知を提出することができます。これにより、すべての財産や資産に付着し、長年にわたりクレジットスコアを損なうことができます。 それらは、あなたの銀行口座や賃金から直接資金を調達する関連性を発行することができます。 また、U.S.パスポートを否定または削除することもできます。 $62,000以上を借りた場合(インフレのために毎年調整)。 あなたがこれらの行動を試みる前に、あなたはこれらのツールを偽りなく使用することを意味しています。
精密であなたの状況を評価
何かを解決する前に、あなたはあなたが何を借りて、なぜかの完全な写真を必要とする。 多くの納税者は、そのバランスの漠然とした考えしか持っていないし、IRSの通知は混乱することができます。 ここにはまさに何をすべきかです:
あらゆるIRS情報収集
IRSは、一連の通知を債務年齢として送信します。 CP14通知は最初の請求書です。 CP501は、リマインダーです。 CP503は2番目のリマインダーです。 CP504は、関連する意図の最終通知です。 各通知には、特定のコードと応答の期限が含まれます。 クロノロジーオーダーのすべての通知をレイアウトすると、コレクションサイクルでどこに立ち向かうかを理解することができます。
IRSアカウントの成績証明書をリクエストする
現行の金融状況を文書化
貴社のオプションを評価するためには、所得、月間生活費、資産(銀行口座、投資、不動産、車両)を知る必要があります。IRSは、特定の許容費用基準(国や地方のガイドラインに基づいて)を使用して、全額を支払うことができるかどうか、支払い計画の資格、または、または、ハードシップ状態の資格を認定します。 報酬額、銀行明細、家賃または抵当金の声明、ユーティリティ法、保険料、および医療費は、任意の費用を準備します。
レコードを整理したら、すべての年にわたってあなたの総債務を計算します。あなたがファイルされていないリターンを受け取った場合、IRSは、通常、標準の控除と最小限の免除を主張する、あなたの代わりに、リターン(SFR)の代替品を提出しているかもしれません。あなたが自分で提出していたよりも、多くの場合、より高い税法で結果します。この場合、あなたは自分のリターンを正しいものにし、あなたの責任を潜在的に下げる必要があります。
遅延なくすべてのミスのリターンファイル
このステップは非交渉可能です。 失敗からファイルへのペナルティは、IRSインポーズの最も罰的料金であり、欠損したリターンを提出したときにのみ成長を停止します。 あなたがあなたが借りたものの単ドルを支払うことができない場合でも、 ]]今すぐ返り]。 あなたが支払いを含まなくても、IRSはあなたのリターンを受け入れます、そしてあなたは別の支払いピースに取り組むことができます。
毎年、あなたは見逃したあなたの所得文書(W-2s、1099s、ビジネス利益/損失ステートメント)を集め、適切なフォーム1040を完了します。すべてのあなたの文書を持っていない場合、IRSからWageとIncome Transcriptsを要求します。あなたはまた、期限に近い場合は、現在の年のための拡張を提出することができますが、以前の年のために提出する理由として拡張機能を使用しないでください。
IRSが既に与えられた年のために返還のためにサブステーテルを提出している場合は、独自のリターンをオーバーライドする必要があります。 IRSが既にSFRを処理している場合は、フォーム1040-X(Amended U.S. 個人所得税申告)を使用してください。 これは、特殊なプロセスであり、エラーは高価です。 あなたが進む方法がわからない場合は、何かを提出する前に税務専門家に相談してください。
返品が提出されると、IRSは残高を再計算します。IRSが推定したよりも、実際の責任が大幅に低下していることがわかります。また、収集のための特定のタイムラインをフィルタリングし、支払い計画と罰則の救済にドアを開けます。
IRSで支払いオプションを調べる
返品を確定した後、支払い方法を決める必要があります。 IRSは、支払い能力に基づいて、大学院されたオプションを提供しています。 各オプションを理解することは、あなたが従順を維持しながら、長期のコストを最小限に抑えるものを選ぶのに役立ちます。
全額支払
現金、貯蓄、または家族や退職金口座から借りる能力(注意)を持っている場合は、残高全体をすぐに支払うことは最も安いオプションです。それはすべての将来の罰と利益を止めます。あなたは[]]でオンラインで支払うことができます。IRSダイレクトペイ[]])、クレジットまたはデビットカード(処理手数料付き)、電子資金の引き出し、またはチェックまたはお金の注文によって。あなたが支払うことができない場合でも、あなたは、あなたが利益を払うために、今日の利益を払うために、あなたが多くのペンダルを払うことができると、あなたが利益を払うことができる限り、あなたは、あなたが利益を払うことができます。
導入契約保証
万が一の税額を1万円未満にし、3年以内に残高を全額支払うことができれば、保証された割賦契約を資格とします。 財務諸表を提出する必要はありません。 直接デビットに入学する場合、または標準的な支払い計画の$ 31です。 これは、より小さな債務のための最も簡単で最も費用対効果の高い計画です。
合理化された割賦契約
債務最大$ 50,000(個人)または$ 25,000(ビジネス)のために、合理化された割賦契約を使用することができます。残高が$ 50,000未満の場合、詳細な財務声明を提供する必要はありません。あなたは72ヶ月(数年)以内に支払うことに同意しなければなりません。 セットアップ料金は$ 31で、直接デビットまたは$ 30標準で。 これは、安定した所得を持っている適度な債務を持つ納税者のための最も一般的な計画ですが、すぐに全額を支払うことはできません。
部分的な支払の割賦の契約(PPIA)
6年以上にわたるフルバランスを払う余裕がない場合は、PPIAの資格を得ることができます。 IRSは、あなたの財務ステートメント(Form 433-Aまたは433-F)を見直し、あなたの使い捨て収入に基づいて毎月の支払いを設定します。 支払い額は残りのコレクション統計量よりも満たすほどです。 IRSはあなたの収入が増加しているかどうかを確認するために2年ごとにあなたの財務状況を見直します。 このオプションはより複雑で、多くの場合、財務ステートメントを正確に準備するために専門家の助けが必要です。
妥協(OIC)にて提供
妥協の定性オファーは、あなたの税債務を全額の金額よりも少なく解決することができます。 IRSは、責任(あなたがあなたが量を借りていないと信じている)疑念として、妥当性(あなたは時間を超えてフル額を支払うことはできません)、および効果的な税制(全額を支払います)が、例外的な状況のために経済的に困難を引き起こしたり、不公平である場合)、疑わしい3つの拠点を考慮します。 申請手数料は$ 205(低所得申請者のために免除)であり、あなたは、あなたは、あなたの資産を許容することができないとすることができます。 40%は、あなたの利益は、あなたの利益を許容することができないとすることができます。
現在収集不可能(CNC)状態
使い捨ての収入と重要な資産がない場合、CNCの状態を要求することができます。 IRSは、あなたが財務のハードシップにいる間、収集の行動(関連、保証)を停止します。 あなたはフォーム433-Fを提出し、あなたの収入と費用の文書を提供しなければなりません。 罰と関心は、承認し続けますが、IRSは強制的に収集しません。 IRSは、毎年あなたのステータスをレビューし、あなたの財政状態が改善した場合、彼らはあなたにインストール契約や、完全な要求に移行することができますが、あなたは、あなたが完全な解決策を要求するかどうかを、あなたが購入し、あなたが永続いたとき、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが、あなたが
罰則を減らすか、排除する戦略
特定のILS救済プログラムの下で修飾する場合、罰を減らすか、または排除することができます。 ここでは3つの主なアベニューがあります。
初めてのペンティアベートメント(FTA)
過去3年間にクリーンなコンプライアンス履歴(以前のペナルティ、非ファイルリターン、遅延支払いなし)がある場合は、障害のあるファイル、障害のある支払い、および1つの税務年間で障害のある入金のペナルティを要求することができます。 IRSは、あなたが電話をかけ、要求した場合、自動的にこれに付与されます。 理由を提供する必要はありません。 あなただけのISR担当者に、あなたはあなたが管理するドルを節約することができます。
合理的な原因の議論
ファイルの障害や支払いが、あなたの制御を超えて状況に及ぼす場合, あなたは合理的な原因に基づいて、議論を要求することができます. 受諾可能な理由は、深刻な病気や怪我を含みます, 即時の家族のメンバーの死, 自然災害, あなたの制御の外に状況のためにレコードを取得することができない, または資格税の専門家からの不適切なアドバイスに頼る. あなたは、このような医療記録などの文書を提供しなければなりません, 死証明書, またはあなたのCPAからの手紙. IRSは、その事実上の各ケースを評価します, したがって、正直かつ正直に.
スタチュリー例外
特定のケースでは、ISRは、長期にわたって国外にいるか、戦闘ゾーンで役立つような、法的な例外のために罰則を放棄する可能性があります。 あなたが資格を与えられた場合、あなたのリターンを提出し、例外を示すときにペナルティが自動的に削除されます。 詳細については、IRSの出版物556を確認してください。
完全な議論のために修飾しない場合でも、あなたが罰則と利益が計算される主な値を減らすことができる限り、支払います。 支払うすべてのドルは、将来の料金を節約します。 オファーが受け入れられることがほとんどない場合、妥協の申し出を検討する前に、残高を優先順位付けします。
IRSと効果的にコミュニケーション
IRS の文字を無視することは、単一の最大の間違いの納税者です。 IRS は、強制された行動を取る前に通知の 5 ラウンドを送信します。 迅速に対応し、エスカレーションを停止し、良好な信仰を示す。 対応を処理する方法は次のとおりです。
- 注意して、すべての通知をお読みください。通知番号(CPxxxx)、残高の期限、および特定のアクションが必要です。
- 期限までにお支払いできない場合は、通知の番号でIRSに電話をかけます。 代表者に話して、状況を説明してください。 情報を集めたり、計画を立てたりするために30〜180日を短期間延長してください。
- 決済プランを設定している場合は、直接デビットをお願いし、決済を逃さず、セットアップ手数料を削減してください。
- CNCの状態を要求するか、妥協の申し出を要求している場合は、関連する通知を待つしないでください。 積極的な連絡先は、反応よりも常に優れています。
- 通話日時、代表者名、ID番号、および話し合った電話の詳細なログを保管してください。 返送の受領で、認定メールを介してすべての通信を送信します。
即時の関連性や賃金保証に直面していると、より多くの時間を必要とする場合は、]のコレクションのデュースプロセス(CDP)の補聴器の30日以内に、関連する通知を受信します。 この聴覚はコレクションの活動を一時的に停止し、オファーを提出したり、計画を立てる時間を与えます。 CDPプロセスは強力なツールですが、高速なアクションが必要です。
追加サポートのために、 [納税者 Advocate Service (TAS)[は、経済の苦難を経験しているか、通常のチャネルを介してその問題を解決できない納税者を支援するISR内の独立した組織です。 あなたは、深刻な財政的被害を引き起こす可能性に直面しているか、ISRが助けを求める要求に反応していない場合、TASに連絡することができます。 を[FLT]にしてください。 最寄りの広告主[FLT]:[FLT]:[FLT]を[FLT]に]してください。
プロフェッショナルを雇うとき
多くの納税者は、ISRオンラインツールと電話を使用して、自分の上で税金を解決することができますが、特定の状況は、プロの表現を要求します。税務弁護士、CPA、または登録エージェントの採用を検討してください。
- お支払いは、$20,000以上で、全額をお支払いいただくことはできません。
- 3年以上にわたる複数の不定リターンがあります。
- 有効な上昇、賃金保証、または連邦税理士の通知に直面しています。
- オファーを妥協または一部支払いの契約に提出する必要があります。
- 取引、自己雇用、または信託の回復罰を含む複雑な財務状況があります。
- 税務債務に対抗する破産、離婚、または不動産の問題を通過します。
専門家を選ぶとき、資格情報を確認してください。税理士は州のバーによってライセンスされなければなりません。CPAは会計の州のボードによってライセンスされ、登録されたエージェントはIRSによってライセンスされています。非現実的な結果を約束する会社を避け、特定の財務情報を確認せずに大きな先行手数料を請求してください。正当な専門家は、初期の相談(通常$ 200から$ 500)を提供し、その後、プロジェクトごとに請求されます。 ディレクトリの[FLT]を[FLT]で認証証明書を検証することができます。 [FORT]: [FORT]: [FORT]: [F]: [F]: [F]: [F]: [F]: [F]: [F]: [F]: [F] 準備]: [F]
州税の検討
州税の義務を忘れないでください。ほとんどの州には、独自の税務、罰則、および回収力があります。州税の債務は、いくつかの州でライアン、レフィー、さらには運転免許証の停止につながることができます。州のレベルの税金を借りた場合、同じ原則が適用されます。すべてのリターンファイル、州税の代理店に連絡し、支払い計画、妥協、またはハードシップのステータスを探索します。各州には独自の規則がありますので、州の収入部門または専門家の税務に関する相談をしてください。
従順な進むべき滞在
逆税は大きな成果ですが、来年同じパターンに陥ったとしても意味がありません。現在の滞在をするためのシステムを構築します。
- 毎年、ファイル。[]]]。 支払うことができない場合でも、期限までにファイルを追加して、ファイルへの障害を避けることができます。
- 自己雇用または著しい非賃金所得を持っている場合は、四半期ごとに支払う推定税]。 フォーム1040-ESを使用して、オンラインで支払います。
- 別のアカウントで税額を別々に設定[は、他の費用でそれを使うのを避けるために。
- 30日以内にIRS通知に応答します。[]]。 簡単な応答でさえエスカレーションを停止することができます。
- [] プランにいたら、インストール決済[を自動化します。 直接デビットは、支払いを逃すことなく、追加のペナルティを回避します。
- [] 毎年、IRS 税率保持エシミターを使用して、見守りを見直し、見過度または下限がらないことを確認します。
既存の割賦契約がある場合、早期に支払いを検討してください。 初期払いの罰則はありません。 初期送金するすべてのドルは、将来の利益を早めに節約します。 すべての税制をクリアする対象となる日付は、計画のフル期間ではなく、できるだけ早くする必要があります。
最終思考
税金と罰則は、あなたをドラッグするアンカーのように感じることができますが、それらは解決できる問題です。 IRSは、あなたの敵ではありません。それは、決議のための確立された手順で官僚的です。 あなたの仕事は、情報、組織的、そして適時にその手順に従事することです。 あなたのリターンをファイルし、あなたの数字を知っています、適切な支払いオプションを選択し、あなたが資格を当てるならば、罰則を尋ねます。 状況が複雑である場合は、詳細をナビゲートできる専門家に持ってください。
あなたができる最悪のことは何もありません。 あなたができる最善のことは今日から始まります。 あなたが遅延する毎日、罰則と利益が蓄積します。 あなたが行動する毎日、あなたは金融自由に近づく。 このガイドを通してリンクされたリソースを使用して、あなたがパーソナライズされた助けを必要とするならば、IRS納税者顧問サービスと資格税専門家は立ち向かっています。 最初に一歩を踏み、戻って見ないでください。