破産と退職口座:保護されたものは何ですか?

不動産、貴金属、またはプライベートエクイティなどの非政府資産に投資する自己指向のIRA(SDIRA)は、免除目的のためにIRAと見なされます。 しかし、アカウントが債務者を積極的に管理する事業を所有しているか、投資がIRAのカストディアンではなく債務者の資産であるとみなされた場合、保護を失うリスクがあります。 裁判所は、不正な状況が適切に管理されているか、またはIRAの侵害が、IRAの侵害を防止するかどうかを判断した場合、保護を侵害する可能性があります。 一般的に、IRAは、IRAの規制およびIRAの不正なアカウントを保持するかどうかを把握します。

重要事項と限界事項を知る

強力な保護機能も備え、退職金の安全を損なうことができるいくつかの落とし穴。これらの例外を理解することで、コストの間違いを回避できます。

• [] 最近の投稿は、チャレンジするかもしれません。[[ 提出された送金は、申請者が発行する場合には、不正な送金になる前に、120日以内にIRAに入金されます。 銀行法第522条(b)(4)(C)は、これらの貢献が、IRAの5%以上または6,825ドル(2024年の時点で、詐欺の損失のために調整されています)の大きな利益に対して、通常は、不正な資産を制限する可能性があります。 上記の不正な資産は、通常、偽物から偽物に制限される可能性があります。
• []引き出しと分配が保護を失います。[]退職口座からお金を取り出すと、現金はその免除ステータスを失います。あなたが資金を支払いに引き出す場合でも、手の中の現金は破産で保護されません。同じことは、払戻されない融資に適用されます。あなたが財政難しさに対処するために現金を必要とするならば、退職口座から撤回することは、ほとんど破産禁止資産から保護されていない資産に助言することはできません。
• ロールオーバーミスはリスクを生成できます。 ERISAプランからIRAへの直接ロールオーバーは、無制限の保護を維持します。ただし、現金で分配を取り、60日以内にロールアウトすると、中間期間の間に送金が保護されないことがあります。そのウィンドウの間に資金にクレジットが上昇した場合、保護は失われます。直接の信託を経由して、このリスクは完全に通過しません。
• [ State 免除キャップは下がる可能性があります。[]] 連邦免除からオプトアウトする一部の州では、IRA キャップが下がる可能性があります。例えば、カリフォルニアは非ロールオーバーの貢献から IRA 資金の約 $ 350,000 を免除し、定期的に調整します。そのような州では、キャップがリスクに及ぼす可能性がある以上の IRA 数量。他の州には異なる制限が含まれているか、連邦キャップに従う可能性があります。あなたの州のチェックは、特に居住法で制限されています。
• [非ERISA雇用主の計画。[特定の政府の計画、教会の計画、または一部の小規模雇用主の計画など、ERISAがカバーされていない計画は、自動無制限の保護を受けていない。 これらの計画は、国家免除規則またはIRAドルキャップの対象である可能性があります。 あなたは、非ERISAプランに参加する場合は、資格の弁護士とその破産保護状況を検証する必要があります。

考慮すべきもう1つの制限は、コミュニティプロパティ州における退職口座の治療です。カリフォルニア州、テキサス州、フロリダ州などの州では、結婚財産の所有権規則は、結婚したカップルが保持する退職口座に免除が適用される方法に影響を与えることができます。退職計画の配偶者の関心は異なる規則に従うかもしれません、そしてキャップの量は配偶者間で割り当てられる必要があるかもしれません。結婚したファイルに対する不動産の含意を理解することは重要です。

銀行法適用前の戦略的計画

事前計画では、退職資産の保護を最大限に活用し、他の債務を解決することができます。ただし、不正の出現を避けるために慎重に行動する必要があります。目標は、長期にわたるセキュリティを維持するために法的ツールを使用することです。また、退院またはその他の罰則につながる可能性がある方法で、債務者から資産を隠すことはできません。

• [ファイリング前の退職金の最大化。[]] 使い捨て所得が401(k)またはIRAに関与し、ファイリングが非免除された資金を免除する前の法的な制限内で貢献する。これらの貢献があなたの財政習慣の通常のコースで行われている限り、資産を隠すための最後の努力として、それらは完全に法的である。通常の賃金から作られた貢献は、特に赤色に変化するようなものではない。あなたの財政習慣が、あなたの過去のパターンを増加する場合、それらは完全に法的です。
• ロールオーバーを戦略的に使用してください。ジョブを離れた場合、401(k)をキャッシュしないでください。代わりに、IRAまたは新しい雇用主の計画に直接ロールアウトします。これは、ERISA保護またはIRAドルキャップ免除を完全に保持し、資金をクレジットカードに失わない。直接ロールオーバーは、ロールオーバー部分がキャップなしで免除されるようにします。あなたが元保護を簡素化している場合は、私はそれを雇用する一方、私は、私は、そのロールオーバーが、ロールオーバーが残っていることを保証します。
• []すべてのコストで早期の出金を無効にします。[債権者に退職口座からお金を取り出すことはほとんど決して賢くありません。あなたが資金を失うだけでなく、あなたがそれを費やさなければ、現金は会報にさらされます。それはあなたが破産をファイルし、退職口座を無接触に保つことははるかに優れています。あなたが生活費のためのお金を必要とする場合でも、他の源は、非課税の個人的な財産や所得などの安全な安全が確保される可能性があります。
• あなたのファイリングのタイミングを条件に。[免除は、ファイリングの時に決定されます。あなたが大きな非免除の現金残高を持っている場合、あなたは、あなたが必要な生活費のためにそれを使用したまで、ファイリングを遅らせるかもしれませんが、それは、合法的に家賃、食品、医療、または他の通常のコストに費やしました。同様に、ファイリング直前に大規模なIRAの貢献をすることを避ける、彼らは、あなたの現金戦略をスクラッチする可能性があるので、あなたの現金戦略を合わせることができます。
• 破産弁護士との仕事。[]免除規則が州によって異なるため、あなたのアカウントの混合はユニークで、プロのガイダンスは有利です。 弁護士は、あなたが連邦と州の免除の間で決定するのを助けることができます、あなたのファイリングを時間し、法的に事前破産送金を構成することができます。 弁護士の費用は、一般的にあなたが誤ったことを行うことで失うことができる退職の量よりもはるかに少ないです。

結婚している場合は、追加の戦略には配偶者と調整することが含まれます。 共同破産のファイリングでは、各配偶者は別の免除を主張し、効果的にカップルのためのIRAキャップを倍増させることができます。 結婚したカップルは、単一のキャップの上に退職金を組み合わせて保存するために、共同でより大幅に保護を提供することができます。 しかし、これは各配偶者が別のアカウントや明確な所有権の利益を持っているに依存します。

倒産防止の他の資産

退職口座は焦点ですが、破産法も盗用後に再開するのに役立つ他の財産をシールドします。これらの免除は州によって異なりますが、一般的な保護資産は次のとおりです。