Comprendere i principi fondamentali Medicaid e la posizione unica degli espatriati

Medicaid è un programma federale e statale comune che fornisce copertura sanitaria a milioni di americani, tra cui adulti a basso reddito ammissibili, bambini, donne incinte, adulti anziani e persone con disabilità. Per i cittadini statunitensi che vivono all'estero-espats- e non residenti come visitatori a lungo termine o titolari di carte verdi che spendono tempo significativo al di fuori del paese, la pianificazione per il futuro eleggibilità Medicaid presenta un insieme di reddito distintale sfide.

Regole di idoneità Medicaid core

L'ammissibilità medica è determinata da ogni Stato, ma tutti gli Stati devono seguire le linee guida minime federali.

  • Essere cittadino degli Stati Uniti o non cittadino qualificato (come un residente permanente legale con cinque anni di residenza).
  • Sii residente dello stato in cui si applicano.
  • Incontra i limiti di reddito e di asset che variano per Stato e per eleggibilità categorica (ad esempio, famiglie di età, cieche, disabili o di reddito basso).

Per gli individui di età superiore a 65 anni o quelli con disabilità, il limite di reddito è spesso legato al programma Supplemental Security Income (SSI), mentre i limiti di attività possono essere inferiori a $ 2.000 per un individuo in molti stati. Alcuni stati hanno ampliato Medicaid sotto la Affordable Care Act, che estende la copertura agli adulti sotto i 65 con i redditi fino al 138% del livello di povertà federale, ma quelle espansioni non rinunciano al requisito di residenza.

Requisito di residenza in dettaglio

Per qualificarsi per Medicaid, un individuo deve essere un residente dello stato in cui si applicano. I Centri per i Servizi Medicaid (CMS) definiscono un residente come qualcuno che vive nello stato con l'intenzione di rimanere in modo permanente o per un periodo indefinito.

Cerca di attenzione:[] Anche se si mantiene un conto bancario degli Stati Uniti, file tasse degli Stati Uniti, e votare in uno stato, si può ancora non soddisfare il test "intenso" per la residenza se la vostra casa primaria, a tempo pieno è all'estero.

Sfide primarie per gli espatriati e i non residenti nella pianificazione medica

Gli ostacoli che si trovano ad affrontare questa popolazione possono essere raggruppati in quattro aree principali:

1. Perdita dello stato di residenza degli Stati Uniti

Vivere all'estero per un periodo prolungato (tipicamente più di 12 mesi consecutivi) può innescare una presunzione che non si intende più risiedere in uno stato degli Stati Uniti. Alcuni stati hanno regole specifiche: per esempio, se si lascia il paese per oltre 30 giorni, si può essere considerati di avere residenza abbandonata a meno che non è possibile fornire prove convincenti al contrario. Per la pianificazione Medicaid, questo significa che non si può semplicemente affidare a un piccolo piano di ritorno degli Stati Uniti o di residenza.

2. Documentazione dei redditi e dei beni

Per gli espatriati, questo include pensioni straniere, conti bancari stranieri, redditi da affitto da proprietà all'estero, e anche i benefici non-cash come alloggio fornito da un datore di lavoro. Tradurre documenti finanziari stranieri, dimostrare il valore di beni immobili stranieri, e spiegare tassi di cambio valuta può diventare compiti scoraggianti. Inoltre, alcuni beni che sono esenti negli Stati Uniti (come una residenza primaria fino a un valore non è situato all'estero).

3. Differenze nei sistemi sanitari

Medicaid è progettato per pagare la salute negli Stati Uniti. Se vivete all'estero, non potete usare Medicaid per pagare i servizi medici in un altro paese. Al contrario, alcuni paesi hanno sistemi sanitari pubblici che possono essere liberi o a basso costo per i residenti, ma questi non sono sostituti della copertura degli Stati Uniti. Questo crea un gap: si può essere pagando per l'assicurazione sanitaria internazionale, mentre ancora cercando di preservare la futura idoneità medica nel caso si ritorna alla US.

4. Periodo di ricerca e penalità per i trasferimenti di attività

Per gli individui che cercano una copertura Medicaid per cure di lungo periodo (come la cura della casa di cura), vi è un periodo di cinque anni di look-back. Se trasferite beni per un valore inferiore al fair market durante quel periodo, potete affrontare un periodo di ineleggibilità. Per gli espatriati che possono aver dato proprietà ai familiari all'estero o venduto una casa straniera a un prezzo di sotto-mercato, queste transazioni devono essere documentate con attenzione.

Approcci strategici per la pianificazione dei Medicaid mentre vive all'estero

Nonostante le sfide, ci sono passi proattivi espatriati e non residenti possono prendere per preservare le loro opzioni, queste strategie richiedono un attento coordinamento con i professionisti che capiscono sia il diritto degli Stati Uniti che quello internazionale.

Mantenere un Demonstrable U.S. Domicile

Per essere considerato residente a scopi medici, è necessario stabilire e mantenere un domicilio.

  • Possedere o affittare una casa in uno stato specifico e trascorrere una quantità significativa di tempo lì ogni anno (almeno sei mesi più un giorno è un punto di riferimento comune).
  • Ottenere una licenza del conducente e la registrazione del veicolo in quello stato.
  • Registrarsi per votare e votare in questo stato.
  • Filare le imposte sul reddito statale come residente (se lo stato ha imposta sul reddito).
  • Mantenere bollette di utilità, conti bancari e altri legami che dimostrano di vivere lì.

Per gli espatriati che lavorano all'estero su incarichi a breve termine (da uno a tre anni) e intendono tornare, può essere possibile mantenere una casa degli Stati Uniti e tornare regolarmente sufficiente per preservare la residenza. Tuttavia, coloro che hanno permanentemente spostato faccia una barra molto più alta. In alcuni casi, può essere più facile ristabilire la residenza in un nuovo stato dopo il ritorno negli Stati Uniti che cercare di mantenere una rivendicazione di residenza cava.

Pianificazione strategica della fiducia e dell'azionariato

I beni di proprietà di un espatriato spesso includono immobili stranieri, conti in banche internazionali e investimenti soggetti a trattati fiscali stranieri.

  • Utilizzando una fiducia irrevocabile[]: trasferire le attività in una fiducia irrevocabile che è adeguatamente strutturata sia in diritto statunitense che in quello straniero.
  • Positivi di spend-down[[]: Convertire beni conteggiabili in beni esenti (ad esempio, pagare un mutuo degli Stati Uniti, investire in un rendita, o fare miglioramenti casalinghi alla residenza degli Stati Uniti) può aiutare a soddisfare i limiti di attività, preservando il valore.
  • Relazione patrimoniale estera[[]: Gli espatriati devono rispettare la dichiarazione FBAR (Relazione della Banca estera e dei conti finanziari) e FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act). Il mancato conferimento dei beni stranieri può comportare sanzioni e complicare un'applicazione Medicaid.

Fiduci di reddito (Miller Trusts)

Per gli individui il cui reddito supera il limite Medicaid (spesso da pensioni straniere o previdenza sociale se si qualifica), si può utilizzare una fiducia in reddito qualificato, comunemente nota come Miller Trust. Questa fiducia raccoglie reddito in eccesso e paga le spese mediche, con il resto alla fine di tornare allo stato dopo la morte. Questa strategia è disponibile solo a coloro che sono già istituzionalizzati o ricevendo servizi casa- e comunità-based, ma può essere una linea di ritorno a vita per gli espatriati.

Ritorno all'ammissibilità USA e Re-Establishing

Se avete intenzione di tornare negli Stati Uniti in futuro, si dovrebbe iniziare a pianificare almeno due o tre anni prima di aver bisogno di Medicaid.

  • Tornando negli Stati Uniti e affittando o comprando una casa nello stato in cui si intende applicare.
  • Stabilire la residenza per almeno sei a dodici mesi prima dell'applicazione (alcuni Stati hanno requisiti di residenza duraturi, ma per Medicaid sono generalmente limitati a pochi mesi).
  • Cessare qualsiasi lavoro straniero e spostare la maggior parte dei vostri beni finanziari alle istituzioni degli Stati Uniti.
  • Stoccando eventuali trasferimenti di attività o regali cinque anni prima di anticipare la domanda per cure a lungo termine Medicaid.

Consulenza un avvocato anziano con esperienza sia in questioni Medicaid che transfrontaliere è altamente raccomandato. L'Accademia Nazionale dei Procuratori di Diritto Vecchio (NAELA) è una risorsa per trovare professionisti qualificati.

Opzioni di assistenza sanitaria alternativa mentre all'estero

Poiché Medicaid non può essere utilizzato al di fuori degli Stati Uniti, gli espatriati devono garantire una copertura sanitaria alternativa durante il loro tempo all'estero. La scelta di copertura colpisce la pianificazione generale perché è necessario bilanciare le attuali esigenze sanitarie con la conservazione di beni per l'ammissibilità futura degli Stati Uniti.

  • Assicurazione sanitaria internazionale[: Molte aziende offrono piani completi che coprono cure mediche, evacuazione e rimpatrio. I premi variano in base all'età, allo stato di salute e alla regione geografica. Alcuni piani hanno reti globali che includono ospedali negli Stati Uniti, quindi se si visita, si può ricevere copertura.
  • Sistemi sanitari pubblici locali[[]: Paesi come quelli dell'Unione Europea, Australia e Giappone forniscono assistenza sanitaria finanziata dal governo ai residenti legali. Se sei residente permanente all'estero, puoi beneficiare di questi sistemi a costi minimi. Tuttavia, raramente coprono il trattamento negli Stati Uniti.
  • Medicare[]: Alcuni espatriati possono essere idonei per Medicare se hanno pagato nel sistema per almeno 10 anni. Ma Medicare generalmente non copre le cure al di fuori degli Stati Uniti, e i premi Parte B continuano se lo usi o meno. Se hai solo bisogno di copertura per eventi catastrofici o per visite degli Stati Uniti, considerare un piano di supplemento Medicare che copre solo emergenza Plang.
  • Assicurazione privata negli Stati Uniti[]: Se si mantiene un indirizzo degli Stati Uniti e trascorrere abbastanza tempo nel paese, si potrebbe acquistare un piano sanitario a breve termine o un piano attraverso il mercato delle assicurazioni sanitarie. Tuttavia, questi piani non sono un sostituto per Medicaid e hanno deducibili e copays.

Considerazioni fiscali che impatto Medicaid Pianificazione per gli espatriati

I cittadini statunitensi e i titolari di carte verdi devono depositare le tasse di reddito degli Stati Uniti indipendentemente da dove vivono, a meno che non si qualificano per l'Esclusione di reddito guadagnata dagli stranieri (FEIE) o per i crediti fiscali stranieri.

  • Conto dei redditi:[] Conti Medicaid modificati reddito lordo (MAGI) per la maggior parte dei candidati. Anche se FEIE esclude alcuni redditi guadagnati stranieri dalla tassazione, può ancora essere considerato come reddito per scopi Medicaid a meno che lo stato specificamente lo esclude (la maggior parte non lo fanno).
  • Attività e trust stranieri:[] Se trasferite beni in una fiducia straniera per la pianificazione Medicaid, dovete segnalare la fiducia all'IRS e rispettare regole di report complessi. L'IRS può trattare alcuni trust stranieri come trust di granatore, il che significa che il reddito è tassabile a voi personalmente.
  • I redditi da soggiorno:[] Alcuni stati, come la Florida e il Texas, non hanno imposta sul reddito, rendendoli attraenti per gli espatriati che vogliono stabilire residenza. Altri stati, come la California e New York, hanno tasse di reddito elevate e possono imporre tasse sul reddito mondiale anche se si vive all'estero.

Consultare sia un professionista fiscale che un avvocato di diritto anziano per garantire la vostra tassa e strategie Medicaid sono allineati.

Pianificazione e considerazioni di lungo termine

La pianificazione medica non è solo una copertura sanitaria, si sovrappone alla pianificazione immobiliare. Per gli espatriati, questo è particolarmente importante perché le giurisdizioni straniere possono avere leggi di successione che si confliggono con le regole di recupero Medicaid degli Stati Uniti.

  • Dopo che un destinatario Medicaid passa via, lo stato può presentare un reclamo contro la proprietà per recuperare i benefici pagati. Se la proprietà deceduta in un paese straniero, lo stato può tentare di far rispettare tale pretesa, anche se può essere difficile.
  • Molti paesi hanno costretto le leggi sull'eredità che impediscono a un individuo di lasciare tutti i beni a un coniuge o a un erede scelto, che possono complicare l'utilizzo di trust o strategie di spesa.
  • Se si dispone di un conto di pensione straniera, lo stato può trattarlo in modo diverso per l'ammissibilità Medicaid. Alcuni Stati esenti conti di pensione (IRA, 401(k))) da test di asset, ma gli equivalenti stranieri non possono beneficiare della stessa esenzione.

Comandazione:[] Creare un piano immobiliare completo che include una volontà o una fiducia che aderisce sia alle leggi statunitensi che straniere. Considerare un patrimonio di vita, una politica di partnership di assistenza a lungo termine (se disponibile nello stato), e trust di sepoltura irrevocabili per le spese finali.

Esempi pratici di caso

Per illustrare, ecco due scenari comuni:

Caso 1: pianificazione di breve termine dell'espat

Maria, un cittadino degli Stati Uniti di 60 anni, ha assunto un lavoro di tre anni nel Regno Unito. Ha mantenuto la sua casa in Florida e ha affittato fuori. Lei torna in Florida per due settimane all'anno. Vuole assicurarsi che possa qualificarsi per Medicaid se ha bisogno di assistenza domestica di cura dopo l'età 65. Perché mantiene una residenza della Florida, la patente di guida e la registrazione degli elettori, probabilmente si qualifica ancora come un reddito di ritorno della Florida.

Caso 2: Espatriato permanente con No U.S. Home

John, un 70-year-old pension, ha vissuto in Costa Rica per 10 anni. Ha venduto la sua casa degli Stati Uniti e non ha proprietà negli Stati Uniti. Riceve la previdenza sociale e una piccola pensione straniera. Ha $ 150.000 in risparmio in una banca degli Stati Uniti e $50,000 in una banca Costa Rica. Ora è sano, ma si preoccupa per i futuri costi di cura della casa.

Conclusioni

La pianificazione medica per gli espatriati e i non residenti richiede un approccio proattivo e multidisciplinare. Il takeaway chiave è che la residenza degli Stati Uniti è la base di eleggibilità, e mantenere o ristabilire che la residenza richiede azioni concrete - non solo intenzioni. Allo stesso tempo, gli espatriati devono garantire copertura sanitaria alternativa all'estero e gestire complesse questioni fiscali transfrontaliere, attività e pianificazione immobiliare.

Risorse aggiuntive: