Raccogli i tuoi dati personali

Prima di poter calcolare il reddito o richiedere deduzioni, è necessario un insieme completo di dati di identificazione personale, questi sono i blocchi di costruzione del vostro ritorno e deve essere accurato per evitare ritardi di elaborazione o rifiuto.

  • Numeri di sicurezza sociale (SSN) per te stesso, il tuo coniuge e ogni dipendente.] Controllare ogni numero contro le attuali carte di sicurezza sociale. Un SSN errato per un dipendente può squalificare da crediti preziosi come il credito fiscale del bambino. Se tu o un dipendente non ha un SSN, potresti aver bisogno di un numero di identificazione fiscale individuale necessario (ITIN) .
  • Date of child for every individual[]] quotata al ritorno, che aiuta l'IRS a verificare le identità e l'ammissibilità dei crediti e delle deduzioni basate sull'età.
  • Risultato fiscale dell’anno precedente.] Utilizzare il modulo 1040 dello scorso anno come riferimento per gli articoli di riporto (perdite di capitale, riporti di contributi caritativi, perdite di esercizio nette) e confermare il reddito lordo rettificato anteriori (AGI) per la verifica del file. Se hai cambiato software fiscale, avendo il reso precedente utile evita errori di trascrizione.
  • Numeri di conto corrente e di routing[[[]] per il deposito diretto del rimborso. Il deposito diretto è più veloce di un controllo cartaceo e riduce il rischio di posta persa. Utilizzare un conto di risparmio o di controllo; le carte di debito prepagate possono anche accettare rimborsi se hanno un numero di routing.
  • Identity Protection PIN (IP PIN)[] se ne riceve uno dall’IRS. Un IP PIN impedisce i file fraudolenti e deve essere incluso con il vostro ritorno. Se lo avete spostato male, recuperatelo dallo strumento IP PIN online dell’IRS. I Contribuenti che sono vittime di furto di identità possono aver ricevuto un avviso CP01A con il loro IP PIN.

Molti professionisti fiscali raccomandano di memorizzarli accanto ai record del software fiscale per un facile accesso. Considerate l'utilizzo di una cassetta di sicurezza per gli originali di carta e di un servizio cloud-based con l'autenticazione a due fattori per le copie digitali.

Raccogliere documenti di reddito

Tutte le fonti di reddito devono essere segnalate, anche se non ricevi un modulo W‐2 o 1099. Il reddito mancante può innescare un avviso o un audit IRS. Organizza questi documenti come li raccoglie. Ricorda che l'IRS riceve copie corrispondenti della maggior parte dei documenti di reddito, quindi le discrepanze sono facilmente contrassegnate.

Forme W‐2: Salari e Salari

Ogni datore di lavoro per cui hai lavorato durante l'anno dovrebbe emettere un W‐2 entro il 31 gennaio. Se non ne hai ricevuto uno, contatta immediatamente il tuo datore di lavoro. Controlla ogni casella per l'accuratezza, in particolare i salari segnalati e la tassa federale ha tenuto fermo. Se hai cambiato i nomi a causa di matrimonio o divorzio, assicura che il W‐2 riflette il tuo attuale nome legale per corrispondere al tuo record di previdenza sociale.

Errore comune:[[]] Rilevamento della casella 1 salari da un W-2 ma non anche compresi i salari di sicurezza sociale Box 3 e il riquadro 5 salari Medicare quando richiesto per calcoli specifici (come il credito del Salvatore).

1099‐NEC e 1099‐K: Liberazione, Gig e Lavoro Contrattuale

Se hai eseguito il lavoro laterale, compilato moduli, o guidato per una società di trasmissione, probabilmente riceverai un 1099-NEC (Nonemployee Compensation) o 1099-K (Payment Card e Third Party Network Transactions). Anche se non ricevi un modulo, devi segnalare tutti i redditi superiori a $400 per scopi fiscali.

Gli individui autonomi devono anche raccogliere record di spese di affari: chilometraggio, forniture, spese di ufficio e premi di assicurazione sanitaria.

1099-INT e 1099-DIV: Interessi e Dividendi

Le banche, i broker e i fondi comuni rilasciano questi moduli quando si guadagnano più di $10 di interessi o dividendi. Anche i piccoli importi sono da includere e se si vende gli investimenti, anche cercare un 1099‐B che mostra guadagni di capitale e perdite. Consolidare tutti i moduli di intermediazione - alcune aziende inviano un composito 1099 contenente più sotto-formazioni. Verificare che le informazioni di base di costo sono corrette, soprattutto per le azioni acquisite prima del 2011 (quando la segnalazione è obbligatoria per i rapporti di base).

Tip:[]] Se hai ricevuto dividendi che sono “qualificati”, sono tassati a tassi di guadagno di capitale più bassi.

Altre fonti di reddito

  • I redditi da proprietà retribuiti[[] – includono affitti ricevuti meno spese ammissibile come riparazioni, interessi ipotecari, imposte sulla proprietà e depreciazione. Se avete affittato una stanza su Airbnb per meno di 14 giorni durante l'anno, che il reddito può essere tassa-free.
  • Indennità di disoccupazione[] – riportato sul modulo 1099‐G. Si noti che la disoccupazione è completamente tassabile a livello federale; alcuni stati anche tassarlo. È possibile scegliere di avere tassa federale trattenuta volontariamente (al 10%) mediante il modulo di deposito W-4V.
  • Alimony ha ricevuto[[] (per gli accordi di divorzio eseguiti prima del 2019) – riferito come reddito sulla linea 2a del formulario 1040. Per gli accordi eseguiti dopo il 2018, l'alimony non è più deducibile dal pagante né includabile dal destinatario.
  • Gambling vince[[] – riportato sui moduli W‐2G, ma è anche possibile dedurre perdite (soggetto ai limiti). È necessario specificare per dedurre le perdite di gioco, e si può solo compensare le vincite, non altri redditi.
  • Prestazioni sociali[[] – riportate sul modulo SSA‐1099; alcuni benefici possono essere tassabili a seconda del reddito combinato (AGI + interesse non tassabile + metà dei benefici per la sicurezza sociale).
  • Introito varie[[[] – indennizzo della giuria, debito annullato (Form 1099-C), e premi. Se il debito è stato annullato a causa di insolvenza o fallimento, si può essere in grado di escluderlo utilizzando il modulo 982.

Se avete transazioni in valuta digitale (cryptocurrency), potete avere ulteriori obblighi di segnalazione. L'IRS chiede sul modulo 1040 se avete ricevuto, venduto, scambiato o smaltito di qualsiasi risorsa digitale. Mantenere i record di transazioni a portata di mano, compresi gli indirizzi di portafoglio, le date, i valori del mercato equo e la base di costi. Servizi come CoinTracker o Koinly possono contribuire a generare rapporti fiscali.

Organizzare documenti di deduzione e di credito

Deduzioni e crediti sono dove è possibile ridurre significativamente la bolletta fiscale, ma richiedono una solida documentazione. La deduzione standard per 2023 è di $13,850 per singoli filers e $27,700 per il deposito sposato congiuntamente; per 2024 tali importi si alzano di $14,600 e $29,200 rispettivamente.

Spese mediche e dentali

È possibile dedurre solo la porzione che supera il 7,5% del reddito lordo rettificato (AGI). Raccogliere ricevute, dichiarazioni di assicurazione e record per:

  • Dottori, dentisti e visite specialistiche (copagamenti e deducibili)
  • Farmaci di prescrizione e insulina (le voci di contatore come le vitamine non sono deducibili a meno che non prescritto)
  • Premi assicurativi a lungo termine (soggetto a limiti basati sull'età)
  • Costi di trasporto relativi all'assistenza medica (misurazione al tasso medico standard di 22 centesimi per miglio per 2023-2024, o spese effettive per gas e parcheggio)
  • Prestiti assicurativi per la salute, compresi COBRA e Medicare Parte B e D (se non pagati con dollari pre-tassi tramite un piano di lavoro)
  • Modificazioni di casa per disabilitÃ, come rampe di sedie a rotelle o porte piÃ1 ampie

Nota:[] I premi pagati attraverso un piano di caffetteria pre-tassa del datore di lavoro non possono essere detratti. Inoltre, gli importi rimborsati da conti di risparmio sanitario (HSAs) o conti di spesa flessibili (FSAs) non sono deducibili.

Contributi caritativi

Se si effettuano le operazioni di detrazione, le donazioni di denaro o di proprietà a organizzazioni qualificate possono essere detratte. Tenere registri bancari, registri di deduzione del libro paga, o riconoscimenti scritti da enti di beneficenza per qualsiasi donazione di $250 o più. Le donazioni non-cash oltre $500 richiedono ulteriori documenti (Form 8283). Per donazioni di veicoli, barche o aerei del valore di più di $500, si applicano regole più severe: la carità deve fornire il modulo 1098-C

Tip:[]] Donazioni di beni apprezzati (stock, fondi comuni detenuti oltre un anno) consentono di dedurre il fair market value ed evitare di pagare le imposte sui plusvalori. Considerate di donare titoli apprezzati invece che in contanti se si specifica. Inoltre, verificare se il vostro stato offre un credito fiscale per le donazioni a determinate società di beneficenza (comune per l'istruzione o fondi di aiuto alla povertà).

Per il 2023 e il 2024, non esiste una deduzione caritativa sopra la linea per i non-itemizer (la deduzione temporanea di $300/$600 scade dopo il 2021).

Imposte di interesse e di immobili

Se si possiede immobiliare, anche raccogliere entrate fiscali. Stato e imposte locali (comprese le imposte immobiliari e redditi, o le imposte di vendita se si sceglie) sono incassati a $10,000 ($5,000 se sposato deposito separatamente). I punti pagati su un mutuo sono generalmente deducibili sulla vita del prestito, a meno che non siano per una verifica di rifinanziamento — allora devono essere ammortizzati punti di chiusura.

Spese di istruzione e interesse per gli studenti

  • Form 1098‐T[] dalla tua scuola verifica le tasse e le tasse. Utilizzalo per rivendicare il credito fiscale americano Opportunity (AOTC) del valore fino a $2.500 per studente (in particolare rimborsabile) o il credito di apprendimento a tempo di vita (LLC) del valore fino a $2,000 per ritorno. L'AOTC è limitato ai primi quattro anni di istruzione post-secondaria;
  • Deduzione degli interessi del prestito stabile[[[] – si può dedurre fino a $2.500 di interesse pagato su prestiti qualificati studente, anche se non si sottolinea. Il vostro creditore invierà il modulo 1098‐E. Le fasi di deduzione per i contribuenti a reddito più elevato (a partire da $75.000 AGI per i singoli filers nel 2023).
  • 529 piani di prelievo[[] – i contributi a un piano 529 non sono deducibili federalmente, ma i guadagni crescono senza tasse se utilizzati per le spese di istruzione qualificata (compreso fino a $10.000 all'anno per la K‐12 tuition).

Costi per l'infanzia e la cura dipendente

Se hai pagato per l'asilo, il campo estivo o l'assistenza post-scuola per un bambino di età inferiore a 13 anni (o un dipendente disabile o un coniuge), raccogli le ricevute e il numero di identificazione fiscale del fornitore o il numero di previdenza sociale. Queste spese sostengono il credito di assistenza per bambini e dipendenti, che possono coprire fino al 35% delle spese di qualifica (massimo $3,000 per un dipendente, $ 6.000 per due o più).

Inoltre, se il datore di lavoro offre un FSA di assistenza dipendente (fino a $5.000 pre-tax), eventuali spese rimborsate tramite tale account non possono essere utilizzate per il credito.

Verificare i crediti fiscali aggiuntivi

I crediti riducono il dollaro-for-dollaro fiscale, rendendoli più preziosi delle deduzioni. Molti crediti sono rimborsabili, il che significa che è possibile ricevere un rimborso anche se non si deve tassa.

Credito fiscale a reddito (EITC)

Progettato per i lavoratori a reddito basso-medio, l'EITC può valere fino a $7,430 (2023) o $7,830 (2024) con tre o più figli qualificanti. L'idoneità dipende dal vostro stato di deposito, reddito guadagnato e numero di bambini qualificati.

Credito fiscale per bambini

Per ogni bambino di qualifica inferiore ai 17 anni, si può richiedere fino a $ 2.000 per bambino (in particolare rimborsabile fino a $1,600 per bambino nel 2023, $1,700 nel 2024). Le fasi di credito per i contribuenti di reddito superiore (a partire da $ 200.000 AGI per i singoli filers, $400,000 per i filers congiunti).

Miglioramenti domestici efficienti dal punto di vista energetico

Se hai installato finestre, porte, isolanti o pompe di calore a basso consumo energetico, puoi richiedere il Credito per il miglioramento dell'efficienza energetica (fino al 30% dei costi, con cappucci annuali). Tenere le certificazioni e le ricevute del produttore. Controlla anche il Credito Residenziale per i pannelli solari, le turbine eoliche o l'accumulo di batterie (30% del costo senza limiti di dollaro fino al 2032).

Altri crediti Peggio recensione

  • Premium Tax Credit[[[] – se hai acquistato l'assicurazione sanitaria attraverso Marketplace, riconcilia il tuo credito anticipato sul modulo 8962.
  • Credito di risparmio[[] – per i contributi a un conto di pensione (IRA, 401(k), ecc.) se il vostro reddito è inferiore a un certo livello ($36.500 per i singoli filers nel 2023, $73,000 per i filers congiunti). Il credito vale fino a $1,000 ($2,000 per i filers congiunti) e non è rimborsabile.
  • Adottare il credito[[] – per le spese di adozione qualificate (non rimborsabili, ma possono portare avanti fino a cinque anni). Per il 2023, il credito massimo è di $ 15,950 per bambino. Le spese includono le spese di adozione, i costi di corte, le spese legali e di viaggio.
  • Credito fiscale all'estero[[[] – se pagate le tasse sul reddito straniero, potete richiedere un credito (o deduzione) utilizzando il formulario 1116.

Verifica e verifica le tue informazioni

Gli errori sono il motivo più comune per la corrispondenza dell'IRS e i ritardi di rimborso. Prima di inviare qualcosa, eseguire attraverso questa lista di verifica:

Numeri di controllo incrociato

  • Confronta il tuo reddito totale da tutti i W‐2 e 1099s agli importi che inserisci sul tuo ritorno. Utilizzare un foglio di calcolo o la funzione di importazione del software fiscale per ridurre al minimo gli errori di entrata manuale.
  • Verificare che il numero di previdenza sociale e quelli del coniuge e dei dipendenti siano inseriti esattamente come mostrato sulle carte.
  • Conferma il routing del tuo conto bancario e i numeri del conto (doppio controllo ogni cifra).Un numero sbagliato può inviare il tuo rimborso a qualcun altro, e recuperare può richiedere mesi.
  • Se hai usato lo strumento Non-Filer lo scorso anno, il tuo AGI precedente potrebbe essere $0. Utilizzare lo strumento IRS Get Transcript per confermare il tuo AGI preliminare se non sei sicuro.

Controllare gli errori di matematica

Il software fiscale calcola automaticamente, ma se si sta archiviando a mano, aggiungere e sottrarre due volte. Guarda per i numeri trasposti, soprattutto su grandi quantità come interesse ipotecario. Errori comuni: miscalculare la parte fiscale della previdenza sociale, o dimenticare di applicare il limite inferiore di $10.000 sulle imposte statali e locali.

Recensione Stato di Filing

Il tuo status di deposito influisce sul tasso fiscale, sulla deduzione standard e sull’ammissibilità dei crediti.Gli errori comuni includono il deposito come capo della famiglia quando non si soddisfa la regola della persona qualificata (ad esempio, il dipendente deve vivere con voi più della metà dell’anno e costa più della metà delle spese familiari), o il Filing Sposato Separato quando Joint sarebbe più vantaggioso.

Cercare Bandiere rosse

L'IRS utilizza filtri automatizzati per individuare anomalie. Evitare i trigger di audit comuni come:

  • Segnalando una grande deduzione caritativa relativa al reddito (spesso contrassegnato se superiore al 20% di AGI, ma può essere giustificato con una documentazione adeguata).
  • Rivendicare una deduzione dell’ufficio per uno spazio che non è esclusivamente utilizzato per il business, o utilizzare il metodo semplificato (nessuna documentazione) ma anche rivendicare l’ammortamento che complica le vendite future.
  • Le spese dei dipendenti non rimborsate (la maggior parte sono sospese fino al 2025, ma alcune categorie come le forze armate riservano viaggi o le spese dell'artista esecutiva possono ancora essere deducibili).
  • Grandi perdite di business che sembrano perdite di hobby — l'IRS si aspetta un profitto in almeno tre su cinque anni per un'attività da considerare un'attività.

File le tue tasse

Ora è il momento di presentare. La vostra scelta di metodo e tempismo può influenzare la velocità di rimborso e la pace della mente.

E‐file vs. Paper Return

E‐file è più veloce, più accurato e in genere fornisce un rimborso entro 21 giorni (vs. da sei a otto settimane per un ritorno in carta posta).Se si deve, e-file con un piano di pagamento o paga diretta offre ancora una conferma più veloce. I ritorni in carta sono più difetto-prone e soggetto a ritardi di elaborazione manuale. A partire dal 2023, l’IRS ha cancellato la maggior parte del suo backlog, ma carta ancora ritardo.

Software fiscale vs. Preparazione Professionale

Molti contribuenti beneficiano di utilizzare software rispettabile come TurboTax, H&R Block, o opzioni di file gratuiti se il vostro reddito si qualifica. Guide software che si step-by-step e esegue controlli di errore. Tuttavia, se si dispone di investimenti complessi, reddito di lavoro autonomo, proprietà di noleggio, più proprietà di noleggio, o cambiamenti di vita significativi (marriage, divorzio, vendita casa, eredità), un CPA o agente iscritta in grado di fornire consulenza personalizzata e ridurre il rischio di revisione di revisione di revisione di revisione di revisione di bilancio:

Scadenza e estensioni

Se non si può finire in tempo, file Form 4868 per ottenere un'estensione automatica di sei mesi al 15 ottobre. Important: un'estensione ti dà più tempo di file, ma non più tempo di pagare.

Impostazioni di stato:[] La maggior parte degli stati richiedono anche un ritorno. Controllare la scadenza del vostro stato—più allineare con la scadenza federale, ma alcuni (come Hawaii, Iowa) possono avere date diverse. Inoltre, ricordatevi che le estensioni fiscali dello stato possono richiedere un modulo separato.

Tenere i record per il futuro di riferimento

Una volta archiviato, il tuo lavoro non è fatto. La registrazione corretta ti protegge se l'IRS fa domande o se hai bisogno di modificare un ritorno.

  • Salva copie del tuo reso filed e tutti i documenti di supporto[[ – W‐2s, 1099s, ricevute e controlli annullati. Le copie digitali sono a posto (ad esempio, i PDF scansionati) fintanto che sono leggibili.
  • Store record per almeno tre anni[[[]] dalla data in cui hai depositato o la data di scadenza del reso (qualsiasi è più tardi). L'IRS ha generalmente tre anni per verificarti.Per una sostanziale sottoriportazione del reddito (oltre il 25% di omissione), la finestra si estende a sei anni.
  • Registrati relativi agli acquisti o miglioramenti di asset[[] (casa, magazzino, attrezzature aziendali) fino alla scadenza dello statuto dei limiti per l'anno in cui vendi il bene. Ad esempio, se vendi la tua casa nel 2032, tieni i record di acquisto e miglioramento dal 2022 per almeno tre anni dopo aver archiviato il tuo ritorno 2032.
  • Risposte consigliate:[] Se scoprite un errore dopo la registrazione, usate il form 1040-X per correggerlo. In genere avete tre anni dalla data di scadenza originale per richiedere un rimborso.

Si consideri la creazione di un “tax binder” con una lista di controllo annuale e schede per ogni categoria. L’aggiornamento rende la preparazione futura ancora più facile.

Dopo questa lista di controllo ampliata trasforma la preparazione fiscale da un panico di ultima ora in un processo gestibile e metodico. Raccogliendo le informazioni in anticipo, verificando ogni dettaglio e archiviando correttamente, minimizzi gli errori, massimizza i risparmi e soddisfa il termine con fiducia. Inizio ora – il vostro futuro auto ti ringrazierà.