Cosa rende un debito non scaricabile in bancarotta?

La bancarotta fornisce ai privati e alle imprese un percorso legale per eliminare i debiti più non garantiti e ottenere un nuovo avvio finanziario. Il Codice di fallimento, tuttavia, si occupa di categorie specifiche di obblighi che il Congresso ha ritenuto troppo importante per cancellare. Questi sono chiamati debiti non-scaricabili. Anche dopo che un tribunale concede un ordine di scarico, questi debiti rimangono legalmente applicabili e i creditori possono continuare a raccogliere gli sforzi.

I debiti non scaricabili sopravvivono completamente al processo di fallimento. Il debitore rimane personalmente responsabile per loro, e il soggiorno automatico non bara permanente raccolta dopo la chiusura del caso. Il quadro legale per la non-scaricabilità è trovato principalmente in 11 U.S.C. § 523] significare i casi di deposito di capitale e 11

Come i debiti non scaricabili si diffondono tra il capitolo 7 e il capitolo 13

I due capitoli più comuni della bancarotta dei consumatori trattano in modo diverso i debiti non scaricabili. Capire queste distinzioni ti aiuta a scegliere il percorso giusto per la tua situazione finanziaria.

Capitolo 7 Liquidazione

I debiti elencati ai sensi del § 523 a) non sono generalmente dismessi in un caso del capitolo 7. Ciò include le tasse, i prestiti agli studenti, il sostegno ai bambini, l'alimony, i debiti basati su frodi e le passività per le lesioni di volontà. Il debitore riceve una scarica solo dopo che il giudice esamina i beni non esentati per la liquidazione.

Capitolo 13 Riorganizzazione

Il capitolo 13 prevede un piano di rimborso di tre o cinque anni. Lo scarico concesso al completamento del piano è più ampio di un capitolo 7 discarico in alcuni aspetti. Ad esempio, alcuni debiti non scaricabili nel capitolo 7, come gli obblighi di regolamento di proprietà da un divorzio (quando non etichettati come supporto) o debiti per lesioni volontarie e dannose, possono essere scaricati nel capitolo 13 dopo che il debitore completa il piano.

Le Categorie di base dei debiti non scaricabili

Il Congresso ha individuato diverse categorie di debiti che superano la politica di avvio fresco fallimento, ciascuna categoria ha requisiti legali specifici che determinano se il debito sopravvive al fallimento.

1. Tasse e reclami governativi

I debiti fiscali sono l'obbligo non scaricabile più frequentemente, ma non tutti i debiti fiscali escono dalla dismissione. Le imposte sul reddito più vecchie possono essere cancellate se vengono soddisfatte le condizioni rigorose.

  • Il reso fiscale è stato dovuto meno di tre anni prima del deposito di fallimento (conto delle estensioni e dei casi di fallimento che possono prolungare questo periodo).
  • L'imposta è stata valutata entro 240 giorni dalla data di deposito.
  • Il debitore ha presentato un ritorno fraudolento o ha tentato di evadere il pagamento.
  • Il debitore non ha fatto causa a un ritorno, o il ritorno è stato depositato in ritardo entro due anni dal fallimento.

Le imposte sulla proprietà, i dazi doganali e le sanzioni che sono a carico delle agenzie governative sono di solito non scaricabili. IRS fornisce una guida dettagliata sull'emissione delle imposte[[] per gli individui e le imprese. Se si deve le tasse sui fondi di fiducia (come le tasse sul libro paga tratte dai dipendenti), quelle sono quasi mai scaricabili.

2. Crediti per studenti

I prestiti degli studenti federali e privati sono presumibilmente non scaricabili ai sensi del § 523(a)(8). L'unica eccezione richiede che il debitore provi un'indebita durezza[] mediante la registrazione di un procedimento avversario separato.

  • Il debitore non può mantenere un minimo standard di vita se costretto a rimborsare il prestito.
  • Questa situazione finanziaria è probabile che persista per una parte significativa del periodo di rimborso del prestito.
  • Il debitore ha fatto un buon-fedele sforzo per rimborsare il prestito prima di deposito.

I debitori che sono permanentemente disabili o che dimostrano a lungo termine, invariati redditi bassi possono prevalere. Anche allora, i tribunali a volte danno uno scarico parziale. Il Programma fiduciario U.S. offre risorse per i prestiti agli studenti in bancarotta[]. Molti debitori trovano piani di rimborso a reddito o programmi di perdono prestito più pratici che alla ricerca di scarico.

3. Obblighi di sostegno all'alimonio, al bambino e al sostegno nazionale

Gli obblighi di sostegno interno non sono mai dismessi in alcun capitolo della bancarotta, che comprende il sostegno dei bambini, l'alimony (appoggio di massa), e altri pagamenti di sostegno di ordine giudiziario.

Se un decreto di divorzio etichetta un pagamento come supporto sposo, è quasi certamente non-scaricabile. Se etichettato come un regolamento di proprietà, il tribunale di fallimento può riclassificarlo come supporto se lo scopo del pagamento era quello di fornire per le spese di vita dell'altro coniuge.

4. Debiti che si arruolano da frode, falsi precetti, o rappresentazione misre

I debiti ottenuti tramite condotta fraudolenta non sono scaricabili ai sensi del § 523(a)(2).

  • Le spese della carta di credito fatte poco prima di deposito quando il debitore non aveva intenzione di rimborsarli.
  • Prestazioni di cassa effettuate durante l'insolvenza, in particolare grandi progressi vicino alla data di deposito.
  • Rappresentanze in caso di domande di prestito su reddito, attività, occupazione o uso previsto dei fondi.
  • Divertire i fondi collaterali o inappropriandosi di fondi affidati al debitore.

Per stabilire la non-scaricabilità, il creditore deve presentare un procedimento avversario e dimostrare con una preponderanza della prova che il debitore ha fatto consapevolmente una falsa dichiarazione con l'intento di ingannare, e che il creditore ragionevolmente ha fatto affidamento su tale dichiarazione a suo danno.

5. Debiti per lesioni Willful e maliziose

I debiti derivanti da lesioni intenzionali sono non scaricabili ai sensi del § 523(a)(6). Il debitore deve aver inteso sia l'atto che il danno risultante.

  • Assalto fisico o batteria.
  • Furto, conversione, o vandalismo di proprietà.
  • Diffamazione o inflizione intenzionale di disagio emotivo.

Una disposizione relativa ai sensi del § 523(a)(9) rende i debiti per la morte o lesioni personali causati dall'esercizio di un veicolo a motore, pur non scaricabile. Ciò vale indipendentemente dal fatto che il debitore abbia agito con volontà o semplicemente negligentemente.

6. Fine, Penalità e restituzione

Le ammende, le sanzioni e la restituzione devono alle entità governative non sono scaricabili ai sensi del § 523(a)(7).

  • La restituzione penale ordinata come parte di una sentenza.
  • Biglietti di traffico e ammende di corte.
  • Ammende per l'evasione fiscale, violazioni ambientali o altre infrazioni normative.
  • Penanze pagabili a un'unità governativa (anche se alcune sanzioni fiscali possono essere scaricabili dopo un determinato periodo).

Le sentenze civili per frode o appropriazione possono anche cadere in questa categoria, ma i creditori in genere devono presentare un procedimento avversario per stabilire la non-scaricabilità.

7. Debiti non elencati in Orari di fallimento

Se un debitore non riesce intenzionalmente a elencare un debito nei programmi di fallimento, quel debito rimane non scaricabile. Il giudice e il creditore devono avere la comunicazione del debito per lo scarico da applicare. Se l'omissione è involontario e il creditore aveva conoscenza effettiva del caso di fallimento, il giudice può consentire un emendamento tardivo. Tuttavia, i debitori dovrebbero elencare ogni debito, anche quelli che ritengono non sono scaricabili, per dare al giudice l'informazione completa.

Regole speciali e eccezioni

Diverse regole nuanced possono influenzare se un debito che appare non scaricabile può effettivamente essere eliminato.

Indebito Hardship per i prestiti degli studenti

Il test Brunner rimane lo standard dominante. Una minoranza di tribunali applica una totalità più flessibile delle circostanze prova, ma il risultato è simile: lo scarico è raro. I debitori che sono permanentemente e totalmente disabilitati o che possono mostrare una lunga storia di basso reddito senza prospettive realistiche di miglioramento possono avere successo. Alcuni tribunali considerano anche lo scarico parziale, riducendo il saldo del prestito piuttosto che eliminarlo completamente.

Tasse che sono più di tre anni vecchi

Le imposte sul reddito possono essere dismesse nel capitolo 7 se tutte queste condizioni sono soddisfatte:

  • Il reso fiscale è stato dovuto almeno tre anni prima della data di deposito.
  • Il ritorno è stato effettivamente depositato (e non fraudolento) almeno due anni prima del deposito.
  • L'imposta è stata valutata almeno 240 giorni prima della deposito.
  • Il debitore non tentò di evadere il pagamento.

Nel capitolo 13, i debiti fiscali prioritari devono essere pagati integralmente in base al piano, ma i debiti fiscali non prioritari più vecchi possono essere scaricati dopo il completamento del piano.

Sfide di creditore attraverso i processi avversari

Molti debiti non scaricabili non sono automaticamente eccetto il discarico. Il creditore deve presentare un procedimento avversario nel tribunale di fallimento e dimostrare con una preponderanza della prova che il debito soddisfa il test legale per la non-scaricabilità. Se il creditore non riesce ad agire entro il termine stabilito dal tribunale (di solito 60 giorni dopo la prima data fissata per la riunione dei creditori), il debito è scaricato per default.

Considerazioni strategiche per i debitori

Capire quali debiti non possono essere scaricati ti aiuta a decidere quale capitolo archiviare e come strutturare la tua strategia di rimborso.

Quando il capitolo 7 è limitato

Se il debito primario consiste in prestiti per studenti, il capitolo 7 non fornirà un rilievo significativo a meno che non si possa soddisfare lo standard di indebito disagi. In questa situazione, esplorare piani di rimborso a reddito, Perdono di prestito pubblico, o un piano del capitolo 13 che affronta i debiti non-scaricabili può essere più pratico.

Quando il capitolo 13 offre vantaggi

Il capitolo 13 consente di includere debiti non scaricabili come assegni di sostegno per bambini, determinati debiti fiscali e obblighi di regolamento di proprietà nel piano di rimborso. È possibile recuperare i pagamenti persi oltre tre o cinque anni mentre il soggiorno automatico protegge da azioni di raccolta, guarnizione e preclusione. Il capitolo 13 scarico è più ampio del capitolo 7 per i debiti derivanti da insediamenti di proprietà di divorzio e alcune rivendicazioni di lesioni.

Il ruolo degli accordi di conferma

I debitori a volte usano la riaffermazione per mantenere garanzie come un'auto o una casa continuando a fare pagamenti. La conferma non è necessaria per i debiti non-scaricabili perché quegli obblighi già sopravvivono alla bancarotta. Alcuni debitori riaffermano erroneamente i prestiti degli studenti o i debiti fiscali, che non fornisce alcun beneficio e aumenta solo l'esposizione legale.

Variazioni di diritto statale e considerazioni pratiche

Mentre la legge federale sulla bancarotta stabilisce la base per la non-scaricabilità, la legge statale può influenzare come determinati debiti sono classificati. Ad esempio, alcuni stati hanno leggi specifiche per quanto riguarda la discarica dei debiti derivanti da licenze professionali o contratti di formazione. Tuttavia, la legge federale governa la discarico in procedure di fallimento. Un avvocato autorizzato nel vostro stato può fornire indicazioni su come le leggi locali interagiscono con le regole federali di fallimento.

Consigli pratici per proteggere i vostri diritti

  • Crescono tutti i debiti con precisione nei vostri programmi. Anche se credete che un debito non è scaricabile, includerlo. Non elencare un debito significa che rimane debito.
  • Non si affidano a dichiarazioni verbali dei creditori. Un creditore può rivendicare un debito non è scaricabile, ma solo un tribunale può fare tale determinazione. Se il creditore non deposita un procedimento avversario, molti debiti sono scaricati per impostazione predefinita.
  • Consider Capitolo 13 per i debiti prioritari. Se si deve il sostegno dei bambini o le tasse recenti, il capitolo 13 permette fino a cinque anni di pagarli mentre si protegge da azioni di raccolta. Non si può scaricare questi debiti, ma si può gestire.
  • Lavorare con un esperto avvocato fallimentare. Le regole che disciplinano i debiti non scaricabili sono complesse e specifiche per i fatti. Un avvocato può consigliare sulla probabilità di un procedimento avversario, aiutare a strutturare il vostro caso e ridurre al minimo l'onere degli obblighi post-bancario.

Conclusioni

Il Congresso ha stabilito che alcuni obblighi – tasse, prestiti per studenti, sostegno familiare, passività basate su frodi e sanzioni penali – sono troppo importanti per essere cancellati da un ordine di scarico. Per i debitori, l'asporto chiave è che la bancarotta può eliminare molti oneri finanziari, ma non tutti. Capire quali debiti sopravvivono permette di pianificare realisticamente per la vita dopo la bancarotta.

Nonostante le restrizioni, il fallimento offre ancora un notevole sollievo. Il debito della carta di credito, le fatture mediche, i prestiti personali e molti altri obblighi non garantiti possono essere espulsi. Una consultazione con un esperto avvocato fallimentare è il modo migliore per valutare come i debiti non-scaricabili si applicano alla vostra situazione specifica e per sviluppare una strategia che massimizza i benefici del fallimento.