हर कर के मौसम में, छोटे व्यवसाय मालिकों ने आय पर नज़र रखने, बैंक स्टेटमेंट को फिर से स्थापित करने और वित्तीय रिपोर्ट तैयार करने में महत्वपूर्ण प्रयास किया। फिर भी कई लोगों ने टेबल पर हजारों डॉलर छोड़ दिए क्योंकि वे उनके लिए उपलब्ध कर क्रेडिट से अनजान हैं। जबकि कटौती आपकी कर योग्य आय को कम करती है, कर क्रेडिट आपके कर बिल डॉलर-for-dollar को कम करती है - उन्हें अब तक मूल्यवान बनाती है। समस्या यह है कि क्रेडिट को अक्सर कर कोड में दफनाया जाता है, जिसके लिए विशिष्ट गतिविधियों की आवश्यकता होती है, या गलत तरीके से किया जाता है। यह लेख आपके द्वारा किए गए कम त्वरित कर क्रेडिट को उजागर करता है और उन्हें दावा करने के लिए कार्रवाई योग्य कदम प्रदान करता है।

क्यों लघु व्यापार कर क्रेडिट अदावा

टैक्स क्रेडिट को विशिष्ट व्यवहार को प्रोत्साहित करने के लिए डिज़ाइन किया गया है जो अर्थव्यवस्था, समाज या पर्यावरण को लाभ पहुंचाते हैं। हालांकि, कई छोटे व्यवसाय मालिकों ने कभी उनके बारे में नहीं सुना क्योंकि उन्हें बड़े कॉर्पोरेट कर विभागों के संसाधनों की कमी है। सरकारी लेखा योग्यता कार्यालय के अनुसार, छोटे व्यवसायों ने सालाना क्रेडिट में अरबों को कम किया। आम कारणों में जटिल पात्रता नियम, विशेष प्रलेखन की आवश्यकता और सरल अनजानता शामिल है। यहां तक कि क्रेडिट जो सरल दिखाई देते हैं - जैसे कि लघु व्यवसाय स्वास्थ्य देखभाल कर क्रेडिट - याद किया जाता है क्योंकि व्यवसाय मालिकों को लगता है कि वे योग्यता नहीं करते हैं। कुंजी मानदंडों को समझने और पूरे वर्ष उचित रिकॉर्ड बनाए रखने के लिए है।

आम तौर पर लघु व्यवसाय मालिकों के लिए कर क्रेडिट की अनदेखी

लघु व्यवसाय स्वास्थ्य देखभाल कर क्रेडिट

यदि आप अपने कर्मचारियों को लघु व्यवसाय स्वास्थ्य विकल्प (एसएचओपी) बाज़ार के माध्यम से स्वास्थ्य बीमा प्रदान करते हैं, तो आप अपने प्रीमियम लागत का 50% तक (टैक-एक्स्पैक्ट नियोक्ताओं के लिए 5%) के लिए योग्य हो सकते हैं। यह क्रेडिट 25 पूर्णकालिक कर्मचारी, $ 56,000 से कम औसत वार्षिक वेतन (इन्फ्लेशन के लिए समायोजित) के साथ व्यवसायों के लिए उपलब्ध है, और जहां नियोक्ता अपने ऋण की गणना करने के लिए कम से कम 50% कर्मचारी द्वारा न्यूनतम प्रीमियम का भुगतान करता है।

विकलांग एक्सेस क्रेडिट

विकलांग व्यक्तियों के लिए शारीरिक और डिजिटल रूप से सुलभ बनाना अच्छा अभ्यास और कर बचत का एक संभावित स्रोत दोनों है। विकलांग एक्सेस क्रेडिट (आंतरिक राजस्व कोड का अनुभाग 44) आपको पात्र खर्चों का 50% (प्रति वर्ष $ 10,250 तक) का दावा करने की अनुमति देता है जैसे कि वास्तुशिल्प बाधाओं को हटाने, हस्ताक्षर भाषा अनुवादक प्रदान करने, या कर्मचारियों या ग्राहकों के लिए अनुकूल उपकरण खरीदना। योग्य खर्चों में शामिल हैं: रैंप स्थापित करना, दरवाजे को चौड़ा करना, ब्रेल संकेतन जोड़ना, और वेबसाइटों को स्क्रीन-रीडर संगत बनाना। एक कटौती के विपरीत, यह क्रेडिट सीधे आपकी कर देयता को कम करता है। कई छोटे व्यवसाय मालिकों को लगता है कि केवल बड़े नवीकरण योग्य है, लेकिन यहां तक कि ऋणदाता को पहले उपलब्ध है।

ऊर्जा दक्षता व्यापार क्रेडिट

ग्रीन एनर्जी और एनर्जी-कुशल उपकरण में निवेश भी सार्थक कर बचत उत्पन्न कर सकता है। बिजनेस एनर्जी इन्वेस्टमेंट टैक्स क्रेडिट (आईटीसी) में सौर पैनलों, ईंधन कोशिकाओं, छोटे पवन टर्बाइनों और ऊर्जा भंडारण प्रणालियों के लिए लागत का 30% शामिल है जो 2033 से पहले सेवा में रखा गया है। इसके अतिरिक्त, ऊर्जा कुशल वाणिज्यिक भवन कटौती (धारा 179D) प्रकाश व्यवस्था में सुधार, HVAC, और बिल्डिंग लिफाफे में वृद्धि को पुरस्कृत करता है। हालांकि, इन प्रमुख कार्यक्रमों से परे, कम ज्ञात क्रेडिट अक्सर उन छोटे व्यवसायों के लिए मौजूद हैं जो ऊर्जा की बचत प्रथाओं को अपनाने वाले हैं। उदाहरण के लिए, वैकल्पिक ईंधन वाहन ईंधन संपत्ति ऋण उन व्यवसायों पर लागू होता है जो इलेक्ट्रिक वाहन चार्जिंग स्टेशन (केवल लागत के 30% तक ऋण लेने योग्य हैं।

कार्य अवसर कर ऋण

कार्य अवसर कर ऋण (WOTC) अक्सर कर हलकों में उल्लेख किया जाता है लेकिन छोटे व्यवसायों द्वारा कम से कम किया जाता है। यह ऋण इनाम नियोक्ता जो लक्षित समूहों से व्यक्तियों को काम पर रखते हैं, जो रोजगार के लिए महत्वपूर्ण बाधाओं का सामना करते हैं, जिसमें दिग्गज, पूर्व-समायोजन, पूरक पोषण सहायता कार्यक्रम (एसएनएपी) लाभ प्राप्तकर्ता और प्रत्येक व्यक्ति को ऋण देने के लिए एक छोटी राशि प्रदान करता है।

अनुसंधान और विकास (R&D) कर क्रेडिट

हालांकि आर एंड डी टैक्स क्रेडिट को विनिर्माण और तकनीक में अच्छी तरह से जाना जाता है, कई सर्विस-उन्मुख छोटे व्यवसायों को गलत तरीके से मान लिया जाता है कि वे योग्य नहीं हैं। क्रेडिट रिवॉर्ड्स व्यवसायों को नियमित रूप से विकसित करने के लिए, मौजूदा प्रक्रियाओं में सुधार करने या मालिकाना सॉफ्टवेयर बनाने के लिए - जिसमें बेकरी नए व्यंजनों के साथ प्रयोग करने, निर्माण फर्मों को अधिक कुशल निर्माण विधियों का परीक्षण करना, और ई-कॉमर्स साइट्स कस्टम चेकआउट प्रवाह का निर्माण करना।

रिटायरमेंट प्लान्स स्टार्टअप कॉस्ट क्रेडिट

एक सेवानिवृत्ति योजना शुरू करना जैसे कि 401 (k) या SIMPLE IRA प्रशासन शुल्क और सेटअप लागत के मामले में महंगा हो सकता है। छोटे नियोक्ता पेंशन प्लान स्टार्टअप लागत के लिए क्रेडिट उन खर्चों को ऑफसेट करने में मदद करता है। 100 से कम कर्मचारियों के साथ कारोबार जो पहले से ही $5,000 अर्जित करते हैं, वे तीन साल तक प्रति वर्ष $ 500 तक की ऋण राशि का दावा कर सकते हैं। यदि आप पूरी तरह से एक सेवानिवृत्ति योजना का प्रबंधन कर रहे हैं, तो वे पूरी तरह से ऋण की योजना बना सकते हैं।

नियोक्ता-प्रेरित चाइल्डकेयर क्रेडिट

अपने कर्मचारियों की चाइल्डकेयर जरूरतों का समर्थन करने से आपके कर बिल को भी कम कर सकते हैं। नियोक्ता-प्रेरित चाइल्डकेयर क्रेडिट (सेक्शन 45F) व्यवसायों को योग्य चाइल्डकेयर सुविधा (ऑपरेशन, निर्माण, या खरीद) के 25% और चाइल्डकेयर संसाधन और रेफरल खर्चों का 10%, अधिकतम प्रति वर्ष $ 150,000 का क्रेडिट। योग्य चाइल्डकेयर सुविधाएं सुरक्षा और लाइसेंसिंग के लिए कानूनी आवश्यकताओं को पूरा करना चाहिए, और वे अत्यधिक मुआवजा वाले कर्मचारियों के पक्ष में भेदभाव नहीं कर सकते। भले ही आप ऑन-साइट डेकेयर संचालित न हों, आप एक स्थानीय चाइल्डकेयर सेंटर के साथ भागीदारी कर सकते हैं और कर्मचारी उपयोग को सब्सिडी दे सकते हैं - और ऋण के लिए एक प्रभावी रूप से ऋण प्रदान कर सकते हैं।

FICA टिप क्रेडिट

यदि आप एक खाद्य और पेय की स्थापना करते हैं जहां टिपिंग प्रथागत है, तो आप FICA टिप क्रेडिट (धारा 45B) के लिए योग्य हो सकते हैं। यह क्रेडिट नियोक्ताओं को सामाजिक सुरक्षा और मेडिकेयर करों के नियोक्ता के हिस्से का दावा करने की अनुमति देता है जो प्रति घंटे $ 5.15 (एक सीमा जो 1996 से स्वचालित रूप से नहीं बदली है) से अधिक के लिए भुगतान किया जाता है। चूंकि संघीय न्यूनतम वेतन प्रति घंटे $ 2.13 है, इसलिए यदि कोई रेस्तरां के प्रति घंटे की रिपोर्ट की गई सुझाव $ 3.02 से अधिक है, तो नियोक्ता को अतिरिक्त FICA की रिपोर्टिंग पर एक क्रेडिट का दावा कर सकता है।

दस्तावेज़ीकरण और अभिलेखों की आवश्यकता

इन क्रेडिटों में से किसी का दावा करने के लिए, आपको सावधानीपूर्वक रिकॉर्ड बनाए रखना चाहिए जो पात्रता को प्रदर्शित करता है और खर्चों को निर्धारित करता है। आईआरएस समकालीन प्रलेखन की उम्मीद करता है - इसके बाद-the-fact पुनर्निर्माण नहीं। ऊर्जा क्रेडिट के लिए, एनर्जी स्टार प्रमाणपत्र, ठेकेदार चालान और उपकरण विनिर्देशों की प्रतियां रखें। विकलांग पहुंच क्रेडिट के लिए, वास्तुशिल्प योजनाओं, लागत टूटने और भुगतान का प्रमाण बनाए रखें। WOTC के लिए, कर्मचारी के प्रमाणीकरण की पेपर प्रतियां महत्वपूर्ण हैं। आर एंड डी क्रेडिट के लिए, प्रोजेक्ट लॉग बनाए रखें, पेरोल रिकॉर्ड योग्य गतिविधियों पर समय बिताने और प्रयोग प्रक्रिया का सारांश। प्रत्येक क्रेडिट के लिए एक समर्पित फ़ोल्डर (भौतिक या डिजिटल) का उपयोग करें।

अपने कर क्रेडिट को अधिकतम करने के लिए कैसे

  • ]एक कर पेशेवर के साथ काम जो छोटे व्यवसाय क्रेडिट में माहिर हैं। एक सामान्य उद्देश्य लेखाकार उद्योग-विशिष्ट अवसरों की अनदेखी कर सकता है - किसी को अपने आला (जैसे, एक रेस्तरां सीपीए या एक निर्माण कर विशेषज्ञ) में अनुभव के साथ देखना।
  • ]]अपने खर्च को ध्यान में रखते हुए क्रेडिट के साथ प्लान करें। यदि आप सौर पैनलों को खरीदने या व्हीलचेयर रैंप जोड़ने पर विचार कर रहे हैं, तो तब तक प्रतीक्षा करें जब तक आप क्रेडिट मैकेनिक्स को समझते हैं ताकि आप निर्णय लेते हैं कि लाभ को अधिकतम करें।
  • ]Bundle एकाधिक क्रेडिट्स. एक ही खर्च एक से अधिक क्रेडिट (जैसे, एक सुलभ सौर ऊर्जा संचालित रैंप स्थापित करने के लिए विकलांग पहुँच क्रेडिट और ऊर्जा क्रेडिट दोनों के लिए योग्यता प्राप्त हो सकती है) के तहत योग्य हो सकता है। हालांकि, आप डबल डिप नहीं कर सकते - आपको बेहतर क्रेडिट या आवंटित हिस्से को सावधानी से चुनना होगा।
  • ]Use leadforward and leadback प्रावधान. कई व्यापार क्रेडिट (R&D क्रेडिट की तरह) 20 साल या एक साल के लिए आगे की ओर ले जाया जा सकता है। यदि आपके वर्तमान वर्ष के कर दायित्व पूर्ण क्रेडिट का उपयोग करने के लिए बहुत कम है, तो इसे एक साल में अधिक आय के साथ लागू करने की योजना बना सकते हैं।
  • Stay on legislative change. कर क्रेडिट अक्सर कांग्रेस द्वारा संशोधित कर रहे हैं-विशेष रूप से ऊर्जा और स्वास्थ्य देखभाल क्रेडिट. छोटे व्यवसायों के लिए आईआरएस कर युक्तियाँ की सदस्यता या "छोटे व्यापार कर क्रेडिट 2025" के लिए गूगल अलर्ट सेट करें.

इसके अतिरिक्त, लेखांकन सॉफ्टवेयर का उपयोग करने पर विचार करें कि टैक्स क्रेडिट श्रेणी द्वारा टैग खर्च किए गए खर्च। कुछ प्लेटफॉर्म अब आर एंड डी क्रेडिट और वर्क अवसर क्रेडिट के लिए अंतर्निहित ट्रैकिंग प्रदान करते हैं, जब आप एक योग्यता व्यय करते हैं तो आपको चेतावनी देते हैं। दस्तावेज़ीकरण प्रक्रिया को स्वचालित करने से आपके और आपके बुककीपर पर बोझ कम हो जाता है।

निष्कर्ष

छोटे व्यवसायों के लिए उपलब्ध कई कर क्रेडिट को नेविगेट करना भारी महसूस कर सकता है, लेकिन पेऑफ़ पर्याप्त है। समय का एक छोटा निवेश-दोनों नियमों को समझने में और उचित रिकॉर्ड बनाए रखने में-क्या प्रत्यक्ष कर बचत में हजारों डॉलर की राशि प्राप्त कर सकते हैं। अपनी मौजूदा व्यावसायिक गतिविधियों की समीक्षा करके शुरू करें: क्या आप स्वास्थ्य बीमा प्रदान करते हैं? क्या आपने एक्सेसिबिलिटी सुधार किया है? क्या आप नए उत्पादों या प्रक्रियाओं को विकसित कर रहे हैं? क्या आप अंडरसर्व समुदायों से काम करते हैं? यदि इन में से किसी का जवाब हाँ है, तो आपके पास आपके लिए इंतजार करने वाली एक अदावी क्रेडिट प्रतीक्षा है।