जब आप वापस कर लेते हैं तो टैक्स डिप्टीट करना

अपने दस्तावेज़ीकरण को इकट्ठा और व्यवस्थित करें

जवाब देने से पहले, सभी प्रासंगिक रिकॉर्ड इकट्ठा करें: पिछले कर रिटर्न, सहायक दस्तावेज़ (रिसीप, चालान, बैंक स्टेटमेंट), कर प्राधिकरण के साथ पत्राचार, और किसी भी सबूत जो आपकी स्थिति का समर्थन करता है। उदाहरण के लिए, यदि विवाद में एक इनकार व्यापार व्यय, रसीद, अनुबंध और व्यापार के उपयोग के एक लॉग शामिल है। एक संपूर्ण प्रलेखन सेट होने से आपको एक शिकायत का मामला बनाने और अनावश्यक देरी से बचने की अनुमति मिलती है।

गिवेन टाइमफ्रेम के भीतर जवाब दें

अधिकांश नोटिस एक 30- या 90-दिन की खिड़की को जवाब देने के लिए प्रदान करते हैं। एक समय सीमा को याद करने से आपके अधिकारों को सीमित विकल्पों के साथ कर अदालत में अपील या मजबूर करने की इच्छा हो सकती है। यदि आप समय पर जवाब नहीं दे सकते हैं, तो लिखित में विस्तार का अनुरोध करें। आईआरएस अक्सर उचित विस्तार देने के लिए तैयार है यदि आप अच्छा विश्वास प्रयास करते हैं और एक कारण प्रदान करते हैं।

कर प्राधिकरण के साथ संचार करना

कर एजेंसी के साथ प्रत्यक्ष संचार औपचारिक अपील के बिना कई विवादों को हल कर सकता है। जब आप कर वापस लेते हैं और आकलन से असहमत होते हैं, तो एजेंसी से संपर्क करने से सहयोग करने की इच्छा होती है और पारस्परिक रूप से स्वीकार्य संकल्प हो सकता है।

फोन कॉल या लिखित संवाददाता के लिए तैयारी

कॉल करने से पहले, अपनी सूचना, सोशल सिक्योरिटी नंबर या टैक्स आईडी और पास के सहायक दस्तावेजों को स्पष्ट रूप से समझा जाता है कि आप क्यों मानते हैं कि आकलन गलत है और विशिष्ट सबूत प्रदान करते हैं। उदाहरण के लिए: "मेरे 1099 पर रिपोर्ट की गई आय गलत है क्योंकि पेर में एक गैर-कर योग्य प्रतिपूर्ति शामिल है। "प्रदाता के नाम, आईडी और बातचीत की तारीख के नोट लें। यदि समझौता जटिल है तो लिखित सारांश के साथ अनुवर्ती।

लिखित विवाद और विरोध

संकल्प के दौरान क्या उम्मीद की जा सकती है

टैक्स एजेंसी आपकी स्थिति से सहमत हो सकती है और शेष राशि को समायोजित कर सकती है, या वे समझौता करने का प्रस्ताव कर सकती हैं। यदि आप अभी भी असहमत हैं, तो अगला कदम एक औपचारिक अपील है। इस चरण में कई विवादों को हल किया जाता है क्योंकि एजेंसी मुकदमेबाजी से बचने के लिए पसंद करती है। अच्छा विश्वास दिखा रहा है और स्पष्ट प्रलेखन प्रदान करने से आपके अनुकूल परिणाम की संभावना बढ़ जाती है।

कर विवादों के लिए औपचारिक अपील प्रक्रिया

जब प्रत्यक्ष संचार विफल हो जाता है या विवाद में राशि महत्वपूर्ण होती है, तो आपके पास आकलन अपील करने का अधिकार होता है। आईआरएस में एक स्वतंत्र कार्यालय अपील है जो निपटान चर्चा के लिए एक तटस्थ मंच प्रदान करता है। राज्य कर अधिकारियों की समान प्रक्रियाएं होती हैं।

एक अपील फाइल

आईआरएस विवादों के लिए, संग्रह मामलों के लिए एक लिखित विरोध (यदि आवश्यक हो) प्रस्तुत करके या फॉर्म 9423 (कोलेक्शन अपील अनुरोध) का उपयोग करके एक औपचारिक अपील दायर करें। लेखा परीक्षा या कमी विवादों के लिए, आप विवादित राशि का भुगतान करने से पहले अमेरिकी कर न्यायालय को याचिका दायर करते हैं। कर न्यायालय एक संघीय अदालत है जो किसी भी भुगतान से पहले कर मामलों को सुनती है, जो करदाताओं के लिए एक महत्वपूर्ण लाभ है जो पहले भुगतान नहीं कर सकता है।

अपील सम्मेलन

अपील अधिकारी आपके मामले की समीक्षा करेगा, तथ्यों और कानून पर विचार करेगा और एक निपटान तक पहुंचने का प्रयास करेगा। आप अपने आप को प्रतिनिधित्व कर सकते हैं या एक योग्य प्रतिनिधि मौजूद रख सकते हैं। अपील अधिकारियों को मुकदमा चलाने के खतरों पर विचार करने का अधिकार है - यह जानने के लिए कि वे एक समझौता करने के लिए सहमत हो सकते हैं यदि वे मानते हैं कि आईआरएस अदालत में हारने की संभावना होगी। यदि आप एक समझौते तक पहुंचते हैं, तो आप एक बंद समझौते पर हस्ताक्षर करते हैं जो विवाद को समाप्त करता है।

कर न्यायालय या संघीय न्यायालय में मुकदमेबाजी

यदि अपील विवाद को हल नहीं करती है, तो आप अमेरिकी कर न्यायालय (पूर्व भुगतान विवादों के लिए) के मामले ले सकते हैं या संघीय जिला अदालत या संघीय दावे के न्यायालय में वापसी के लिए कर और मुकदमा का भुगतान कर सकते हैं। कर न्यायालय आम तौर पर व्यक्तियों के लिए अधिक सुलभ है क्योंकि नियम कम औपचारिक हैं और आप खुद को प्रतिनिधित्व कर सकते हैं (प्रोसे)। हालांकि, मुकदमेबाजी समय लेने वाली और महंगा है, इसलिए यह आमतौर पर पर्याप्त मात्रा या महत्वपूर्ण कानूनी प्रश्नों को शामिल करने वाले मामलों के लिए आरक्षित है।

टैक्स विवादों के साथ व्यावसायिक सहायता की तलाश

टैक्स कानून की जटिलता और शामिल उच्च हिस्सेदारी को देखते हुए, टैक्स प्रोफेशनल को भर्ती करना अक्सर बुद्धिमान होता है। पेशेवर आपको अपने अधिकारों को समझने, प्रलेखन तैयार करने, अधिकारियों के साथ बातचीत करने और अपील या अदालत में प्रतिनिधित्व करने में मदद कर सकते हैं।

टैक्स अटार्नी

कर कानून में विशेषज्ञता प्राप्त वकील कानूनी सलाह प्रदान कर सकते हैं, आईआरएस और राज्य एजेंसियों से पहले आपको प्रतिनिधित्व करते हैं, और मुकदमेबाजी संभाल सकते हैं। वे विशेष रूप से व्यावसायिक संरचनाओं, आपराधिक कर मुद्दों, या बड़ी मात्रा में धन को शामिल करने वाले जटिल विवादों के लिए मूल्यवान हैं। अटॉर्नी-क्लिएंट विशेषाधिकार संचार की रक्षा करता है, अन्य कर पेशेवरों के साथ संचार के विपरीत।

एनरोल एजेंट (ईए)

एनरोलेड एजेंट संघीय रूप से लाइसेंस प्राप्त कर पेशेवरों हैं जो कर प्रतिनिधित्व में विशेषज्ञ हैं। उनके पास आईआरएस से पहले असीमित अभ्यास अधिकार हैं, जिसका अर्थ है कि वे लेखा परीक्षा, अपील और संग्रह में करदाताओं का प्रतिनिधित्व कर सकते हैं। ईएएस में अक्सर कर प्रशासन में गहरी विशेषज्ञता होती है और आमतौर पर नियमित विवादों के लिए वकीलों की तुलना में अधिक सस्ती होती है।

प्रमाणित सार्वजनिक लेखाकार (CPA)

कर अनुभव वाले सीपीए रिटर्न तैयार कर सकते हैं, कर योजना सलाह प्रदान कर सकते हैं और कुछ कार्यवाही में ग्राहकों का प्रतिनिधित्व कर सकते हैं। हालांकि, उनके प्रतिनिधित्व अधिकार सीमित हैं जब तक कि उन्होंने आईआरएस के वार्षिक फाइलिंग सीजन प्रोग्राम (एएफएसपी) अर्जित नहीं किया है या एजेंट या वकीलों को नामांकित किया जाता है। एक सीपीए चुनें जो नियमित रूप से लेखा परीक्षा और अपीलों को संभालती है।

समझौता (ओआईसी) में प्रस्ताव

समझौता में एक प्रस्ताव आपको अपने कर ऋण को पूर्ण राशि से कम करने की अनुमति देता है, यदि आप सख्त पात्रता मानदंडों को पूरा करते हैं - आमतौर पर देयता के रूप में संदेह पर आधारित, संग्रहणीयता या प्रभावी कर प्रशासन के रूप में संदेह। जबकि विवाद लंबित है, आप विवादित राशि के लिए ओआईसी को जमा नहीं कर सकते जब तक कि विवाद हल नहीं हो जाता है। लेकिन अगर आपके पास अन्य वापस कर विवाद के तहत नहीं है, तो ओआईसी एक विकल्प हो सकता है।

पेनल्टी एबेटमेंट

कई बैक टैक्स विवादों में देर से दाखिल या देर से भुगतान के लिए दंड शामिल होते हैं। यदि आपके पास उचित कारण (जैसे गंभीर बीमारी, प्राकृतिक आपदा, या गलत सलाह पर निर्भरता) है तो आईआरएस दंडात्मक छूट प्राप्त कर सकता है। पहली बार दंड निषेध के लिए, आईआरएस प्रशासनिक राहत प्रदान करता है यदि आपके पास एक स्वच्छ अनुपालन इतिहास है। अंतर्निहित कर को अलग करते समय दंड की छूट का अनुरोध करने से कुल बोझ कम हो सकता है।

भविष्य कर विवादों को रोकने

वर्तमान विवाद को हल करने के बाद, भविष्य में इसी तरह की समस्याओं से बचने के लिए सक्रिय कदम उठाएं। एक मजबूत रिकॉर्डकीपिंग प्रणाली और कर दायित्वों की समझ कई सामान्य विवादों को रोक सकती है।

• ]Maintain ने रिकॉर्ड का आयोजन किया: कम से कम तीन से सात साल के लिए रसीदें, बैंक स्टेटमेंट रखें, और लॉग इन करें। डिजिटल स्टोरेज स्वीकार्य है लेकिन यह सुनिश्चित करने के लिए बैकअप सुरक्षित हैं।
• फ़ाइल सही ढंग से और समय पर लौटता है: त्रुटि को कम करने के लिए कर सॉफ्टवेयर या एक पेशेवर का उपयोग करें। भले ही आप असफलता से फ़ाइल दंड से बचने के लिए समय सीमा से भुगतान नहीं कर सकते।
• ]]कर कानून में बदलाव को समझें: कर कानूनों में अक्सर बदलाव होता है। आईआरएस की समीक्षा करें या सालाना पेशेवर से परामर्श करें, खासकर अगर आपके पास विशेष परिस्थितियों के साथ स्वरोजगार आय, निवेश या निर्भरता है।
• ]Estimate और त्रैमासिक करों का भुगतान: स्व-व्यवसायी व्यक्तियों और व्यवसायों को कम भुगतान दंड और बड़े साल के अंत बिलों से बचने के लिए अनुमानित करों का भुगतान करना चाहिए।
• ]Respond तुरंत IRS नोटिस: Ignoring Notices is no one कारण of the escalated विवाद. प्रत्येक पत्र को खोलें और दिए गए समय सीमा के भीतर कार्य करें.
• ]Consider जटिल स्थितियों के लिए एक कर पेशेवर: यदि आपके वित्त सीधा नहीं हैं, तो पेशेवर मार्गदर्शन के लिए भुगतान दंड और तनाव में अधिक बचत कर सकते हैं।