आने वाले वर्ष के लिए अपने कर की योजना कैसे करें रिफंड को अधिकतम करने के लिए

चूंकि आय के आधार पर क्रेडिट चरण बाहर होते हैं, इसलिए आप इनकम को कम करना चाहते हैं या कटौती को तेज़ करना चाहते हैं ताकि वे सीमा के भीतर रह सकें।

रिफंडेबल बनाम गैर-वापसी योग्य क्रेडिट

यह समझने के लिए कि क्या क्रेडिट रिफंडेबल है, जिसका अर्थ है कि आपको रिफंड के रूप में अतिरिक्त वापस मिलता है, भले ही आप कोई कर नहीं चाहते हों। चाइल्ड टैक्स क्रेडिट में $ 1,600 प्रति बच्चा 2024 में वापस करने योग्य है। EITC पूरी तरह से वापसी योग्य है। लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट जैसी गैर वापसी योग्य क्रेडिट केवल आपकी कर को शून्य कर सकते हैं। जब संभव हो तो रिफंडेबल क्रेडिट को प्राथमिकता दी जाती है।

मदीकृत कटौती के लिए बंचिंग रणनीति का उपयोग करें

यदि आपके आइटमेड कटौती (मार्टगेज ब्याज, राज्य और स्थानीय कर, धर्मार्थ योगदान) मानक कटौती के करीब हैं, तो एक वर्ष में दो साल के डिडेंबल खर्चों को ध्यान में रखते हैं। 2024 के लिए, मानक कटौती एक एकल फाइलर्स के लिए $ 14,600 है, विवाहित जोड़े के लिए $ 29,200 संयुक्त रूप से दाखिल करने के लिए। अगले वर्ष में मानक कटौती करने और अगले साल को मानक कटौती करने के वर्षों में, आप दो साल से अधिक अपनी समग्र कर योग्य आय को कम कर सकते हैं।

उदाहरण के लिए, यदि आप वार्षिक रूप से दान देने के लिए $ 10,000 देते हैं, तो 2024 में $ 20,000 और 2025 में कुछ भी नहीं देने पर विचार करें। 2024 में आप मानक कटौती करने के लिए (जहां बंधक ब्याज और राज्य कर सहित) आइटम करेंगे। शुद्ध लाभ अक्सर कम मात्रा के साथ प्रत्येक वर्ष आइटम करने से अधिक होता है। आप एक वर्ष में देने वाले धर्मार्थ के कई वर्षों तक एक वर्ष में एक बार फिर अनुदान वितरित करने के लिए एक दानकर्ता-विज्ञापित निधि का भी उपयोग कर सकते हैं।

$ 10,000 की राज्य और स्थानीय कर (SALT) कटौती टोपी को मत भूलना। यदि आप एक उच्च कर राज्य में रहते हैं, तो आइटमिंग वर्ष में SALT कटौती को अधिकतम करने के लिए वैकल्पिक वर्षों में संपत्ति कर भुगतान को बंच करें।

निवेश पोर्टफोलियो के लिए कर-लाउंस हार्वेस्टिंग

यदि आप कर योग्य निवेश खाते पकड़ते हैं, तो आपके पदों की समीक्षा करें अवास्तविक हानि के लिए। वर्ष-अंत से पहले उन निवेशों को बेचने से नुकसान का एहसास होता है, जो उस वर्ष के दौरान आपके द्वारा लिए गए किसी भी पूंजीगत लाभ को ऑफसेट कर सकता है। यदि नुकसान लाभ से अधिक है, तो आप साधारण आय के खिलाफ $3,000 तक काटा जा सकता है ($ 1,500) यदि विवाहित अलग से दाखिल हो जाता है। कोई भी शेष नुकसान भविष्य के वर्षों तक आगे बढ़ जाता है।

धो बिक्री नियम से सावधान रहें: आप बिक्री से पहले या बाद में 30 दिनों के भीतर समान या पर्याप्त रूप से समान सुरक्षा नहीं खरीद सकते हैं, या नुकसान को अस्वीकार कर दिया जाता है। इसके बजाय, नुकसान की कटाई करते समय बाज़ार के जोखिम को बनाए रखने के लिए एक समान लेकिन समान फंड खरीदने पर विचार करें।

लंबे समय तक निवेशकों के लिए, रणनीतिक पुनर्संतुलन के साथ कर-हानि कटाई को जोड़ती है। उन क्षेत्रों से हार्वेस्ट नुकसान जो ETF या विभिन्न फंडों का उपयोग करके समान क्षेत्रों में खराब और पुनर्निवेशित हैं। यह टैक्स लाभ उत्पन्न करते समय आपके पोर्टफोलियो को ट्रैक पर रखता है।

स्वास्थ्य बचत लेखा और लचीले खर्च लेखा

एक HSA एक ट्रिपल कर लाभ प्रदान करता है: योगदान में कटौती योग्य हैं, आय कर मुक्त हो जाती है, और योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए वापसी कर मुक्त हो जाती है। योगदान करने के लिए, आपको एक उच्च-डुप्लीकेबल हेल्थ प्लान (HDHP) में दाखिला लिया जाना चाहिए। 2024 के लिए, अधिकतम योगदान व्यक्तियों के लिए $ 4,150 है, $ 8,300 परिवारों के लिए। यदि आप 55 बारी है, तो आप $ 1,000 कैच-अप जोड़ सकते हैं।

आपके नियोक्ता के माध्यम से एक फ्लेक्सिबल स्पेंड खाता (एफएसए) भी कर बचाता है, लेकिन यह उपयोग-it-or-lose-it (कुछ योजना एक छोटे से कैरीओवर की अनुमति देती है) है। वर्ष के लिए अपने आउट-ऑफ-पॉकेट मेडिकल, दंत और दृष्टि खर्च का अनुमान लगाएं और तदनुसार अपना एफएसए योगदान निर्धारित करें। ओवरफंडिंग बेकार हो सकता है, लेकिन कम करने का मतलब है कि टैक्स-बचत का अवसर लापता हो सकता है। कई योजनाएं अब अगले वर्ष में $ 640 कैरीओवर तक की अनुमति देती हैं; अपने प्लान दस्तावेज़ की जांच करें।

यदि आपके पास विकल्प है, तो FSA में योगदान देने से पहले पूरी तरह से अपने HSA को फंड करें। HSA फंड हमेशा के लिए रोल करते हैं और निवेश किया जा सकता है। यहां तक कि अगर आप पॉकेट से बाहर मेडिकल खर्च का भुगतान करते हैं, तो रसीदें रखते हैं और बाद में अपने आप कर मुक्त दशकों की प्रतिपूर्ति करते हैं।

स्वरोजगार, साइड हस्टल और गिग वर्क के लिए योजना

स्व-व्यवसायी व्यक्तियों को 15.3% स्व-रोजगार कर (सोशल सुरक्षा और मेडिकेयर) प्लस आयकर का सामना करना पड़ता है। हालांकि, आप घर कार्यालय (यदि विशेष और नियमित उपयोग), इंटरनेट, उपकरण, यात्रा और स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम जैसे व्यावसायिक खर्चों को काट सकते हैं। पूरे वर्ष सावधानीपूर्वक रिकॉर्ड रखें। पारंपरिक IRA की अनुमति से बड़े सेवानिवृत्ति कटौती के लिए SEP IRA या सोलो 401(k) खोलने पर विचार करें।

यदि आप एक सवारी या वितरण सेवा के लिए ड्राइव करते हैं, तो ऐप का उपयोग करके माइलेज को ट्रैक करें। 2024 मानक माइलेज रेट प्रति मील 67 सेंट है। प्रत्येक ट्रिप-मिक्सिंग व्यक्तिगत और व्यावसायिक उपयोग के लिए सावधानीपूर्वक रिकॉर्ड रखने की आवश्यकता होती है। टोल, पार्किंग और रखरखाव के लिए रसीदें भी रखें जो सीधे व्यवसाय के उपयोग के लिए जिम्मेदार है।

साइड हसल के लिए, आप बेचे गए सामानों की लागत, सॉफ्टवेयर सदस्यता, होम ऑफिस की आपूर्ति और अपने घर की उपयोगिताओं का एक हिस्सा काट सकते हैं। यदि आप सरलीकृत घरेलू कार्यालय कटौती का उपयोग करते हैं, तो आप वास्तविक खर्चों को आवंटित करने की आवश्यकता के बिना $ प्रति वर्ग फुट तक 300 वर्ग फुट (अधिकतम $ 1,500) का दावा कर सकते हैं। हालांकि, सरलीकृत विधि आपके वास्तविक खर्च कम होने पर सबसे अच्छा काम करती है।

राज्य और स्थानीय करों की अनदेखी नहीं करना

स्टेट इनकम टैक्स व्यापक रूप से भिन्न होते हैं। कुछ राज्यों (जैसे टेक्सास, फ्लोरिडा) में कोई आय कर नहीं है; अन्य में उच्च दर होती है। यदि आप एक उच्च कर राज्य में रहते हैं, तो आप आइटम करते समय स्टेट और स्थानीय कर (SALT) को $ 10,000 तक घटाते हैं। एक गुच्छा वर्ष में SALT कटौती को अधिकतम करने के लिए टाइमिंग प्रॉपर्टी टैक्स भुगतान या स्टेट अनुमानित टैक्स भुगतान पर विचार करें।

इसके अलावा राज्य-विशिष्ट क्रेडिट में भी देखें: कई राज्य अपने स्वयं के अर्जित आय क्रेडिट, शिक्षा क्रेडिट और सेवानिवृत्ति आय के लिए क्रेडिट प्रदान करते हैं। विवरण के लिए अपने राज्य के राजस्व वेबसाइट विभाग पर जाएं। कुछ राज्य 529 कॉलेज बचत योजना में योगदान के लिए कटौती की अनुमति देते हैं; जांचें कि क्या आप अपने राज्य में उस लाभ का दावा कर सकते हैं।

यदि आप एक अलग राज्य में एक नियोक्ता के लिए दूरस्थ रूप से काम करते हैं, तो आपको एकाधिक राज्य रिटर्न दाखिल करना होगा। रिमोट वर्क टैक्स नियमों की जटिलताओं को नेविगेट करने के लिए एक कर पेशेवर का उपयोग करें, खासकर यदि आप एक राज्य में पारस्परिक समझौतों के साथ रहते हैं।

वर्ष-अंत चेकलिस्ट (अक्टूबर-दिसंबर)

• October: यदि आवश्यक हो तो Q4 अनुमानित कर भुगतान समायोजित करें। पहले वर्ष की समीक्षा के लिए वापस ले जाने वाले आइटम (कैपिटल हानि, धर्मार्थ योगदान कैरीओवर)।
• November:] चालान, बोनस, या स्टॉक बिक्री को समायोजित करके त्वरित या आय को स्थगित करना। सेवानिवृत्ति योगदान को अधिकतम करें (विशेष रूप से यदि आपका नियोक्ता वर्ष के अंत से पहले कैच-अप योगदान की अनुमति देता है)।
• December: 31 दिसंबर तक सभी धर्मार्थ दान (नकद और सामान) पूरा करें। क्रेडिट कार्ड या चेक का उपयोग करें; आईआरएस उस वर्ष भुगतान के रूप में उन्हें व्यवहार करता है। यदि आइटमिंग हो तो संपत्ति कर का भुगतान करें। सुनिश्चित करें कि एचएसए और एफएसए शेष का उपयोग या आवश्यकतानुसार रोल किया जाता है। यदि आपके आईआरए से अधिक आयु 73-मान्य आरएमडी को 25% दंड के रूप में भुगतान किया जाता है। कर-हानि कटाई के अवसरों के लिए अपने पोर्टफोलियो की समीक्षा करें। यदि आप 701⁄2 से अधिक हैं, तो अपने आईआरए से योग्य चैरिटेबल डिस्ट्रीब्यूशन (QCD) पर विचार करें।