La faillite est une procédure juridique conçue pour aider les particuliers et les entreprises débordés par la dette à obtenir un nouveau départ financier.Géré par le Code de la faillite des États-Unis, le processus est supervisé par les tribunaux fédéraux et peut soit libérer entièrement les dettes ou fournir un plan de remboursement structuré.Les trois chapitres les plus courants — chapitre 7, chapitre 11 et chapitre 13 — servent chacun des situations et objectifs financiers distincts.

Chapitre 7 Faillite : Liquidation des débiteurs à faible revenu

Le chapitre 7, souvent appelé « faillite de liquidation », est conçu pour les particuliers et les entreprises à revenu limité qui ne peuvent raisonnablement rembourser leurs dettes. Le processus consiste à un syndic nommé par un tribunal qui recueille et vend des actifs non exonérés et distribue les produits aux créanciers. En échange, la plupart des dettes non garanties – comme les soldes de cartes de crédit, les factures médicales et les prêts personnels – sont libérées, ce qui signifie que le débiteur n'est plus légalement tenu de les payer.

Admissibilité et test des moyens

La Loi sur la prévention de l'abus des faillites et la protection des consommateurs (LPRPA) de 2005 n'a pas tous le droit de déposer un [[LTFC :0]] test moyen[LTFC :1] pour prévenir les abus. Le test compare votre revenu – moyen sur les six mois précédant le dépôt – au revenu médian de votre pays pour la taille de votre ménage. Si votre revenu est inférieur à la médiane, vous êtes automatiquement admissible. Si c'est le cas ci-dessus, vous devez calculer votre revenu disponible après les dépenses autorisées. Si le revenu disponible est suffisant pour payer au moins une partie de vos dettes non garanties sur cinq ans, le tribunal peut rejeter votre cause ou la convertir au chapitre 13.

Il existe également une norme de « abus substantiel » qui peut disqualifier les débiteurs avec des ressources financières importantes même s'ils réussissent le test des moyens. Les calculs de test des moyens sont complexes, impliquant des indemnités de dépenses standard IRS et des ajustements spécifiques pour le logement, le transport et les soins de santé. Par exemple, si vous possédez une voiture plus âgée avec des coûts d'entretien élevés, vous pouvez déduire une dépense d'exploitation basée sur les taux de kilométrage IRS.

Exemptions d'actifs et processus de liquidation

Les exemptions fédérales sont disponibles dans environ la moitié des États; les autres États exigent que vous utilisiez leur propre système d'exemption. Les biens exonérés communs comprennent : une maison modeste (exemption de la propriété jusqu'à une limite spécifique de l'État, souvent de 25 000 $ à illimité dans des endroits comme le Texas et la Floride), un véhicule jusqu'à une certaine valeur (habituellement de 3 000 $ à 7 500 $ selon l'État), des biens et des vêtements ménagers, des comptes de retraite (les ARA et 401 k) sont généralement entièrement protégés) et des outils liés à l'emploi jusqu'à un plafond.

Après avoir déposé une requête et les horaires requis, le tribunal émet un sursis automatique qui stoppe immédiatement les actions de recouvrement, les saisies, les saisies-arrêts de salaire et les poursuites.341 réunion des créanciers a lieu environ 30 jours après le dépôt, où le syndic et les créanciers peuvent vous poser des questions sous serment. Dans la plupart des cas, aucun créancier ne se présente si vous avez peu d'actifs non exemptés.

Décharge, incidence sur le crédit et limites

Une décharge du chapitre 7 élimine la plupart des dettes non garanties, mais certaines obligations ne sont pas déductibles en vertu de la loi : les impôts des trois dernières années (certaines dettes fiscales plus anciennes peuvent être libérées sous certaines conditions), les prêts étudiants (sauf dans les cas de contrainte excessive nécessitant une procédure contradictoire), les pensions alimentaires, les dettes contractées par fraude ou préjudice volontaire, et les obligations en matière de droits d'auteur. Une libération ne supprime pas non plus les privilèges valides de biens garantis — si vous voulez garder une voiture ou une maison, vous devez continuer à effectuer des paiements sur la partie garantie ou réaffirmer la dette.

Le chapitre 7 demeure sur votre rapport de crédit pendant dix ans à compter de la date de dépôt. Votre cote de crédit diminuera considérablement – souvent de 150 à 250 points – mais l'impact varie selon votre note de départ. De nombreux débiteurs commencent à reconstruire le crédit dans un an ou deux en utilisant des cartes sécurisées avec des limites faibles, en conservant les antécédents de paiement sur les prêts retenus et en évitant de nouvelles demandes de crédit.

Chapitre 11 La faillite : réorganisation pour les entreprises et les particuliers à forte valeur nette

Le chapitre 11 est principalement associé à des réorganisations d'entreprises importantes, mais il est aussi accessible aux particuliers, souvent ceux dont les dettes dépassent les limites du chapitre 13 (actuellement 2,75 millions de dollars en créances non garanties et garanties combinées) ou qui ont besoin d'une restructuration complexe de la dette. L'idée principale est de maintenir le débiteur en activité pendant qu'un plan est élaboré pour rembourser les créanciers au fil du temps.

Pour les entreprises : débiteur en poste et plan de réorganisation

Lorsqu'une entreprise dépose au chapitre 11, elle devient généralement un debtor-in-possession (DIP)[, ce qui signifie qu'elle conserve le contrôle de ses actifs et de ses opérations pendant que le tribunal supervise l'affaire. Le DIP doit proposer un plan de redressement dans un délai précis – généralement une période exclusive de 120 jours pour que le débiteur dépose un plan, avec des prorogations possibles. Les créanciers votent sur le plan, et si la majorité requise l'accepte et qu'elle l'approuve, il devient contraignant. Le plan peut modifier les conditions de la dette, prolonger les périodes de paiement, réduire les taux d'intérêt ou même convertir une dette en capitaux propres.

Si l'entreprise ne peut pas se réorganiser avec succès, le tribunal peut convertir l'affaire en chapitre 7 pour liquidation. Le chapitre 11 est coûteux en raison des frais juridiques et administratifs. Les petites entreprises peuvent déposer sous le sous-chapitre V, qui simplifie le processus et réduit les coûts. Le fiduciaire du sous-chapitre V aide à planifier l'élaboration et aide les petites entreprises à éviter les exigences de déclaration élevées du chapitre 11 traditionnel.

Pour les individus : le chapitre 11 « Individuel »

Les particuliers qui déposent une demande en vertu du chapitre 11 suivent des procédures semblables, mais avec plus de transparence : ils doivent divulguer les revenus mensuels et les dépenses courantes, et le syndic peut surveiller étroitement leurs finances.Les particuliers qui déposent une demande en vertu du chapitre 11 sont rares, mais peuvent être utiles pour les personnes à revenu élevé qui ne veulent pas liquider en vertu du chapitre 7 et qui dépassent les plafonds d'endettement du chapitre 13. Par exemple, un médecin qui a des dettes non garanties de 3 millions de dollars et une maison très appréciée pourrait utiliser le chapitre 11 pour restructurer leurs dettes tout en conservant leur maison et leur pratique.

Points positifs, inconvénients et considérations stratégiques

Le chapitre 11 offre une certaine souplesse : les débiteurs peuvent conserver tous les actifs, proposer des modalités de remboursement créatives, continuer à exploiter et même vendre des actifs sans lien de dépendance existant en vertu de l'article 363. Le sursis automatique s'applique, en arrêtant les saisies, les poursuites et le harcèlement des créanciers. L'inconvénient est le coût et le temps – les cas prennent souvent un an ou plus pour confirmer un plan, et les honoraires des avocats peuvent facilement dépasser 50 000 $ pour une affaire complexe.

Chapitre 13 Faillite : Le régime de remboursement des salaires

Le chapitre 13 est conçu pour les personnes dont le revenu est régulier et qui veulent conserver leurs biens tout en rattrapant les paiements dus en retard. Au lieu de liquider, le débiteur propose un plan de remboursement qui dure de trois à cinq ans, au cours duquel ils effectuent des paiements mensuels à un syndic qui distribue des fonds aux créanciers.

Admissibilité et limites de la dette

Pour être admissible au chapitre 13, vous devez avoir une source de revenu stable, soit en raison de votre emploi, de votre travail indépendant ou de votre soutien fiable (y compris les pensions alimentaires ou les pensions). Vos dettes non garanties doivent être inférieures à 2,75 millions de dollars et vos dettes garanties doivent être inférieures à 1,4 million de dollars (à compter de 2024). Ces plafonds de dette sont ajustés périodiquement, historiquement tous les trois ans, afin de vérifier les limites actuelles avant de produire. Si vos dettes dépassent ces limites, vous pouvez considérer le chapitre 11. De plus, vous devez avoir produit toutes les déclarations de revenus requises pour les quatre années précédant la production.

Le plan de remboursement et la conservation des biens

Pour les créances garanties comme un prêt hypothécaire ou un prêt automobile, vous devez corriger tous les manquements antérieurs à la durée du régime tout en continuant à verser régulièrement des paiements postérieurs à la demande. Les créanciers non garantis reçoivent au moins autant que ce qu'ils auraient fait en vertu d'une liquidation au chapitre 7, c'est-à-dire le critère des « meilleurs intérêts des créanciers ». En pratique, de nombreux régimes du chapitre 13 ne paient qu'une fraction de la dette non garantie, parfois jusqu'à 1 % à 10 %, selon le revenu disponible.

Un avantage clé du chapitre 13 est la capacité de de s'éloigner des privilèges juniors si la propriété vaut moins que la première hypothèque – par exemple, si vous devez 200 000 $ sur une première hypothèque et que la maison vaut 180 000 $, une deuxième hypothèque peut être traitée comme non garantie et peut être libérée entièrement. De plus, vous pouvez cramdown des dettes garanties sur des véhicules – réduire la valeur actuelle du principal de prêt à la voiture et réduire le taux d'intérêt.

Décharge, durée et vie après remboursement

Le chapitre 13 dure habituellement trois ans pour les débiteurs dont le revenu est inférieur à la médiane de l'État, mais peut s'étendre à cinq ans si vous êtes au-dessus de la médiane ou avez besoin de plus de temps pour terminer le régime. Une fois terminé, le tribunal accorde une libération qui élimine les dettes non garanties restantes, y compris les soldes de carte de crédit et les factures médicales qui n'ont pas été entièrement remboursées.

Le chapitre 13 reste sur votre rapport de crédit pendant sept ans à compter de la date de production, soit moins que le chapitre 7 de dix ans. De plus, comme vous effectuez des paiements réguliers, votre cote de crédit peut se rétablir plus rapidement que dans un cas du chapitre 7. Le chapitre 13 est particulièrement avantageux pour les propriétaires qui font face à des saisies (il vous permet de rattraper les arriérés hypothécaires pendant la durée du régime) et pour les emprunteurs qui ont des dettes non exigibles au chapitre 7, comme les dettes fiscales récentes ou les dettes découlant de règlements de divorce.

Comparaison côte à côte des principales différences

  1. Structure de base :[ Chapitre 7 = liquidation d'actifs non exonérés; Chapitre 11 = réorganisation avec un régime approuvé par le tribunal; Chapitre 13 = plan de remboursement en fonction de revenus futurs.
  2. Admissibilité:[ Le chapitre 7 exige de passer le critère des moyens (faible revenu); le chapitre 13 exige des revenus et des dettes réguliers sous plafond; le chapitre 11 n'a pas de limite de revenu ou de dette, mais est coûteux et complexe.
  3. Rétention de l'actif:[ Le chapitre 7 peut comprendre la vente de biens non exonérés; les chapitres 11 et 13 vous permettent de conserver tous les actifs en payant les créanciers par l'entremise du régime — Le chapitre 11 exige un régime qui paie les créanciers non garantis à temps plein ou au fil du temps, tandis que le chapitre 13 exige seulement le paiement du revenu disponible pour trois à cinq ans.
  4. Durée:[ Le chapitre 7 se termine en 3–6 mois; le chapitre 13 dure 3–5 ans; le chapitre 11 peut prendre un an ou plus selon la confirmation du régime.
  5. Déchargement de la dette: Le chapitre 7 prévoit le remboursement rapide des dettes les plus non garanties (généralement de 3 à 4 mois après le dépôt); le chapitre 13 ne libère que après avoir effectué tous les paiements du régime; le chapitre 11 libère les dettes après la confirmation du régime et le respect de ses modalités.
  6. Rapport de crédit Incidence :[ Le chapitre 7 demeure pendant 10 ans à compter de la date de dépôt; le chapitre 13 pendant 7 ans; le chapitre 11 est généralement déclaré pendant 10 ans, mais peut varier selon le bureau de crédit et les cas particuliers.
  7. Complexité & Coût:[ Le chapitre 7 est le plus simple et le moins cher (frais d'agrément généralement de 1 200 $ à 2 000 $); le chapitre 13 est modéré (frais de 3 000 $ à 5 000 $ plus les paiements continus de fiduciaire); le chapitre 11 est le plus cher (frais d'agrément de 10 000 $ à 100 000 $+ pour les grands cas).

Mythes et idées fausses communes à propos de la faillite

Beaucoup de gens évitent la faillite en raison de la désinformation. Un mythe est que vous perdrez tout ce que vous possédez, mais comme expliqué, les exemptions protègent des actifs importants pour la plupart des déclarants. Un autre mythe est que la faillite ne peut pas libérer la dette médicale – en fait, les factures médicales sont parmi les dettes non garanties les plus généralement libérées. Certains croient que vous ne pouvez pas déposer de nouveau la faillite pendant de nombreuses années: vous pouvez déposer pour le chapitre 7 après huit ans d'une libération précédente du chapitre 7, et le chapitre 13 après deux ans.

Solutions de rechange à la faillite

Avant de déposer une demande, envisagez des solutions de rechange : la consolidation de dettes[ combine plusieurs dettes à intérêts élevés en un seul prêt à intérêts inférieurs; les plans de gestion de dettes[ par l'entremise d'un organisme de conseil en crédit sans but lucratif peuvent réduire les taux d'intérêt et les paiements mensuels sans procédure judiciaire; le règlement de dettes[ implique la négociation avec les créanciers d'accepter un paiement forfaitaire réduit, mais cela peut nuire aux notes de crédit et entraîner une obligation fiscale sur les montants donnés.Pour les propriétaires, une courte vente[ ou la modification de prêts[ peut éviter la saisie sans faillite.

Quel chapitre de la faillite est - il juste pour vous?

Si vous avez peu ou pas de revenu disponible et une faible valeur nette (peu d'actifs non exonérés), le chapitre 7 peut offrir un nouveau départ plus rapide. Si vous avez un revenu stable et des actifs précieux que vous voulez conserver, surtout une maison avec des capitaux propres que vous souhaitez protéger, le chapitre 13 est souvent le meilleur choix. Si vous êtes propriétaire d'une entreprise avec des structures complexes de dettes ou un particulier avec une dette très élevée dépassant les limites du chapitre 13, le chapitre 11 offre la souplesse nécessaire, bien qu'à un coût plus élevé.

Pour plus de détails, consultez la page de la section des tribunaux américains, les directives de l'IRS sur [] les implications fiscales de la faillite[, et le Nolo, qui contient des renseignements sur la faillite pour obtenir des renseignements en anglais simple. La prise d'une décision éclairée aujourd'hui peut ouvrir la voie à un avenir financier plus sûr.