Comprendre le critère des moyens pour le chapitre 13

Introduction : Quel est le critère des moyens pour la faillite au chapitre 13?

Quand les gens envisagent de déposer une faillite, ils entendent souvent parler du test --moyens. - Beaucoup supposent qu'il s'applique seulement à la faillite du chapitre 7, mais le test des moyens joue un rôle critique dans le chapitre 13 aussi. En fait, le test des moyens détermine directement le montant que vous devez payer aux créanciers non garantis dans le cadre d'un plan de remboursement du chapitre 13. Comprendre comment ce calcul fonctionne est essentiel pour quiconque explore le chapitre 13 comme voie d'allégement de la dette.

Le chapitre 13 est conçu pour les personnes ayant un revenu régulier qui peuvent s'engager dans un plan de remboursement de trois à cinq ans. Le tribunal exige que votre régime consacre tout le revenu disponible prévu aux créanciers non garantis. Le critère des ressources fournit la formule pour calculer ce revenu disponible. Si vous calculez mal ou ne comptabilisez pas les dépenses admissibles, votre régime peut être rejeté ou vous pourriez payer plus que nécessaire. Cet article vous guide dans chaque étape du test des ressources pour le chapitre 13, des comparaisons de revenus aux déductions de dépenses, afin que vous puissiez aborder votre cas avec confiance.

Quel est le test des moyens?

Le critère des ressources a été créé dans le cadre de la Loi sur la prévention des abus de faillite et la protection des consommateurs (LPRPA) de 2005, dont l'objectif initial était d'empêcher les débiteurs à revenu élevé d'abuser de la faillite au chapitre 7 en éliminant les dettes qu'ils pourraient raisonnablement rembourser.

Pour le chapitre 13, le critère des moyens sert une fonction différente mais tout aussi importante : il fixe le niveau de cotisation à verser aux créanciers non garantis. Même si le chapitre 13 exige que vous proposiez un plan de remboursement, le tribunal ne confirmera pas ce plan à moins qu'il ne satisfasse à certaines exigences légales. L'une de ces exigences est que vous versiez tous vos revenus disponibles prévus pour la période d'engagement applicable (trois ans si votre revenu est inférieur à la médiane, cinq ans si elle est supérieure).

Qui doit subir le test des moyens pour le chapitre 13?

Chaque débiteur individuel qui dépose une demande au titre du chapitre 13 doit remplir le critère des ressources. Il n'y a pas d'exemption fondée sur le revenu; même si votre revenu est très faible, vous devez quand même remplir le formulaire (formulaire officiel 122C-1).

En dessous du revenu médian des débiteurs:[ Si votre revenu mensuel actuel (CMI) est inférieur au revenu médian de votre ménage dans votre état, vous êtes considéré comme un débiteur -en dessous du revenu médian. Votre test de ressources s'arrête à la comparaison du revenu. Vous êtes toujours tenu de payer le revenu disponible sur trois ans, mais le calcul suit un chemin plus simple basé sur vos dépenses réelles.
Données de revenu médian supérieures:[ Si votre IMC dépasse la médiane de l'état, vous devez remplir le test des ressources complètes. Cela signifie déduire les dépenses autorisées de votre revenu pour obtenir un revenu disponible mensuel de -... Pour les débiteurs médians supérieurs, le plan de remboursement doit être exécuté pendant cinq ans, et le test des ressources détermine le paiement minimum aux créanciers non garantis.

Il est important de noter que même si vous êtes en dessous de la médiane, vous devrez peut-être encore passer le test complet si votre cas comporte des circonstances particulières (discutées plus tard).

Comment fonctionne l'essai des moyens au chapitre 13

Le test des moyens est un processus en deux parties. La première partie compare votre revenu à la médiane de l'état. La deuxième partie calcule votre revenu disponible si vous dépassez cette médiane.

Étape 1: Comparaison des revenus

Votre revenu mensuel courant (CMI) est le point de départ. Le CMI est défini comme le revenu mensuel moyen que vous avez reçu de toutes les sources au cours des six mois civils précédant la production de votre déclaration. Il comprend les salaires, le revenu d'un travail indépendant, le revenu de location, les prestations de chômage, la sécurité sociale (bien que certaines parties puissent être exemptées) et pratiquement toute autre source régulière.

Une fois que vous calculez votre IMC, vous le comparez au revenu médian d'un ménage de votre taille dans votre état. Le fiduciaire américain publie des chiffres à jour de revenu médian chaque année (habituellement en avril et novembre). Vous pouvez les trouver sur le site Web du Programme du Programme des fiduciaires américains. Si votre IMC est à ou en dessous de cette médiane, vous êtes --en-dessous et le test des moyens est terminé. Si votre IMC dépasse la médiane, vous passez à l'étape 2.

Exemple : Supposons que vous soyez un seul déclarant en Californie. En 2025, le revenu annuel médian d'un ménage d'une personne en Californie est d'environ 79 000 $. Si votre revenu moyen de six mois est de 6 000 $ par mois (72 000 $ par année), vous êtes en dessous de la médiane et n'avez pas besoin de calculer le revenu disponible en utilisant les normes du SIR. Votre régime vous demandera toujours de payer tout le revenu disponible, mais le revenu disponible est calculé en utilisant vos dépenses réelles budgétisées (dans la limite de la raison).

Étape 2 : Calcul du revenu disponible (pour les débiteurs au-dessus de la médiane)

Si votre revenu dépasse la médiane de l'état, vous devez remplir le formulaire de vérification des ressources, en soustrayant les montants des dépenses normalisées de votre IMC. Le résultat est votre revenu disponible mensuel de -- le montant minimum que vous devez payer aux créanciers non garantis chaque mois pour la durée de votre régime.

Les dépenses autorisées ne sont pas simplement ce que vous dépensez réellement. Vous utilisez plutôt les normes nationales et locales de l'IRS pour de nombreuses catégories, comme les aliments, les vêtements, le logement, les services publics, le transport, etc. Ces normes fixent des montants maximums admissibles. Par exemple, la norme nationale de l'IRS pour les aliments et les vêtements pour un ménage d'une personne peut être d'environ 750 $ par mois.

Le critère des moyens permet également de déduire les paiements de la dette garantie (p. ex., hypothèque, prêt automobile) et les dettes prioritaires (p. ex., impôts, pension alimentaire pour enfants).

Calcul de l'épreuve des moyens : un guide détaillé

Pour remplir le formulaire de test des moyens (formulaire 122C-1), il faut des renseignements financiers précis. Voici une ventilation des principaux éléments.

Types de revenus inclus dans le revenu mensuel courant

L'IMC est plus large que votre salaire. Vous devez inclure :

Les salaires, les pourboires, les primes, les commissions Utilisez la moyenne sur six mois.
Revenu d'un emploi indépendant[ Inclure le revenu brut moins les dépenses ordinaires d'entreprise.
Revenu de locationRevenu net après les dépenses de biens.
Pension, Sécurité sociale, chômage, invalidité. Remarque : La sécurité sociale est exclue du CMI pour des raisons de ressources si vous n'êtes pas tenu de l'inclure en raison de modifications, mais les directives actuelles traitent la sécurité sociale comme faisant partie du CMI pour le chapitre 13 (bien qu'elle ne soit pas comptée pour la comparaison médiane).
Revenus d'investissement Dividendes, intérêts et gains en capital.
Contributions régulières Argent des membres de la famille qui est stable et prévisible.

Le revenu unique ou irrégulier (p. ex., un héritage ou un don) n'est généralement pas inclus dans l'IMC pour le critère des ressources, mais peut avoir une incidence sur le revenu disponible dans votre régime.

Frais admissibles et retenues

Le test des moyens utilise une combinaison de normes IRS et de dépenses réelles. Les principales catégories sont:

IRS Normes nationales : Aliments, vêtements, fournitures d'entretien ménager, soins personnels et divers. Ce sont des montants fixes basés sur la taille et le revenu du ménage. Vous ne pouvez pas déduire plus que la norme, même si vous dépensez plus.
IRS Normes locales :[ Logement et services publics (location ou hypothèque, taxes foncières, assurance, entretien, gaz, électricité, eau) et transport (exploitation du véhicule, transport en commun et coûts de propriété).
Paiements de la dette réelle garantie:Principaux hypothécaires et intérêts, paiements de prêts-auto et autres dettes garanties. Vous pouvez déduire les montants réels du contrat.
Priorité des dettes :[ Impôts de retard dus à l'IRS ou à l'État, arriérés de pension alimentaire pour enfants et autres créances prioritaires non garanties. Vous pouvez déduire le montant mensuel moyen que vous devrez payer sur le régime.
Assurance-santé et frais médicaux hors de la poche. Vous pouvez déduire les primes et frais d'assurance-maladie réels qui dépassent 10 % de votre revenu (sous réserve des limites).
Dépenses d'éducation:[ Limité aux frais de scolarité et aux frais exigés pour les enfants à charge.
Impôts non déjà inclus. Déduire les impôts sur la paie et les paiements mensuels moyens d'impôt sur le revenu.
Autres dépenses nécessaires Certains tribunaux autorisent des déductions pour les services de garde d'enfants, les paiements ordonnés par le tribunal, les prêts involontaires (comme les prêts étudiants) et d'autres éléments si vous pouvez prouver qu'ils sont raisonnables et nécessaires.

Après avoir soustrait toutes les dépenses autorisées de CMI, vous obtenez votre revenu disponible mensuel. . Ce nombre multiplié par 60 (pour un plan de 5 ans) est le paiement total minimum aux créanciers non garantis – à moins que vous puissiez proposer un plan qui paie toutes les dettes plus tôt.

Circonstances spéciales et exceptions à la contrainte

Parfois, les montants de dépenses normalisés ne reflètent pas vos coûts réels. Le code de faillite permet aux débiteurs ci-dessus-médiane de demander un ajustement --circonstances spéciales. Ce n'est pas un laissez-passer gratuit. Vous devez déposer une motion séparée et fournir une documentation détaillée montrant qu'une dépense est nécessaire et non couverte par les normes.

Dépenses médicales[ pour un membre de la famille souffrant de maladies chroniques qui dépassent l'allocation de SIR.
Frais de logement plus élevés en raison d'un logement pour personnes handicapées ou d'un marché local inhabituel.
Coûts d'éducation[ pour un enfant handicapé nécessitant une scolarité spécialisée.
Soins d'un parent âgé si vous fournissez un soutien financier direct.

Si le tribunal accorde un ajustement de circonstances spéciales, il réduira vos moyens test de revenu disponible. Cela peut être un outil puissant, mais il nécessite des preuves solides et souvent l'aide d'un avocat de faillite expérimenté.

Incidences du test des moyens pour la qualification au chapitre 13

Le critère des moyens ne permet pas de déterminer si vous pouvez déposer Chapitre 13 – L'admissibilité au chapitre 13 est fondée sur le fait que le revenu et les limites de dette sont inférieures à 2,75 millions de dollars (en 2025).

Si votre test de ressources indique un revenu disponible élevé, vos paiements de régime seront plus élevés. Si votre revenu disponible est nul ou négatif, vous pouvez proposer un régime qui ne paie que des dettes prioritaires et garanties, laissant les créanciers chirographaires avec peu ou rien – mais vous devez toujours proposer des paiements sur trois ans. Ce scénario se produit souvent lorsque votre IMC est inférieur à la médiane ou que vos dépenses sont élevées.

Si vous êtes au-dessus de la médiane et que votre calcul de l'indice des ressources indique un montant significatif de revenu disponible, le tribunal exigera que ce montant soit versé au régime chaque mois. Le défaut de paiement peut entraîner le renvoi ou la conversion au chapitre 7.

Il est également important de comprendre que le test des moyens n'est qu'une partie du processus de confirmation du chapitre 13. Vous devez également répondre à d'autres tests, tels que le test -"l'intérêt supérieur des créanciers" (les créanciers non garantis doivent recevoir au moins ce qu'ils obtiendraient dans une liquidation du chapitre 7) et l'exigence -"bonne foi" . Le test des moyens interagit avec ceux-ci, mais c'est souvent l'obstacle initial.

Les idées fausses communes au sujet de l'épreuve des moyens au chapitre 13

Beaucoup de gens croient des mythes qui peuvent conduire à des erreurs coûteuses.

Myth : Le critère des moyens ne s'applique qu'au chapitre 7 Faux. Comme il est indiqué ci-dessus, le critère des moyens dicte directement le paiement minimum du régime prévu au chapitre 13 pour les débiteurs ayant une déficience supérieure.
Mythe: Si vous réussissez le test des moyens, vous n'avez pas besoin d'un plan de remboursement. Faux. Même si votre test des moyens montre un revenu disponible zéro, vous devez toujours proposer un plan pour payer des dettes garanties et prioritaires.
Mythe : Vous pouvez déduire toutes vos dépenses réelles. Non entièrement exact.Pour les débiteurs ci-dessus, de nombreuses catégories de dépenses sont plafonnées par les normes IRS.Pour les débiteurs ci-dessous, vous pouvez utiliser les dépenses réelles, mais le tribunal les examine toujours pour des raisons raisonnables.
Myth: Le critère des moyens est facultatif. Faux. Chaque débiteur du chapitre 13 doit déposer le formulaire 122C-1 auprès du tribunal.
Mythe: Le revenu de la sécurité sociale est toujours exonéré Vérité partielle. Les prestations de sécurité sociale sont exclues de la définition de -revenu mensuel courant pour la comparaison médiane, mais le formulaire officiel inclut le revenu de la sécurité sociale dans le calcul du revenu aux fins du revenu disponible.

Étapes pratiques pour préparer votre test de moyens

Comme le test des moyens implique des calculs complexes et des règles juridiques, ces étapes peuvent vous aider à préparer :

Recueillir six mois de talons de paye. Pour les employés, prélever des talons de paye sur les six mois civils complets avant la production.
Liste de toutes les sources de revenu. Inclure la pension alimentaire, le revenu de location et tout autre flux de trésorerie régulier.
Documenter vos dépenses Conservez les reçus et les relevés bancaires pour les aliments, le logement, les services publics, les services médicaux et le transport. Vous devrez indiquer les dépenses réelles ou les retenues standard.
Identifiez les dettes garanties et les dettes prioritaires Déclarations hypothécaires, accords de prêt automobile, relevés de compte d'impôt et ordonnances de pension alimentaire pour enfants.
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Consider embaucher un avocat en faillite. Le test des moyens n'est pas un projet de bricolage pour tout le monde. Une petite erreur dans la catégorisation des dépenses peut vous coûter des milliers de dollars en paiements de régime supplémentaires.

De nombreux tribunaux fournissent également des instructions détaillées sur leur site Web. Par exemple, la page des formulaires de faillite des tribunaux américains contient les formulaires officiels et les instructions pour le formulaire 122C-1.

Quand le test de moyens fonctionne dans votre faveur

Si le test des moyens peut sembler un obstacle, il peut en fait profiter aux débiteurs. Pour les déclarants ayant un revenu moyen supérieur, l'utilisation des normes de dépenses du SIR signifie que même si vous dépensez moins que la norme sur les aliments ou les vêtements, vous pouvez toujours déduire le montant standard plus élevé dans de nombreux cas. Cela peut en fait réduire votre revenu disponible. Par exemple, la norme nationale du SIR pour une famille de quatre peut être de 1 500 $ par mois pour les aliments et les vêtements, mais si vous ne dépensez que 1 200 $, vous pouvez toujours utiliser la norme de 1 500 $ (vérifiez les instructions du formulaire – certaines versions vous permettent de demander la norme seulement si vous engagez réellement les dépenses). En fait, la règle est que vous déduisez la norme ou votre réalité, selon le moins élevé des montants, sauf si vous avez des circonstances particulières.

En outre, le critère des moyens peut vous protéger si votre revenu est inférieur à la médiane. Dans ce cas, vous n'êtes pas assujetti au plafond des dépenses du SIR, de sorte que vous pouvez utiliser vos dépenses raisonnables réelles. Si vous avez des paiements hypothécaires élevés ou des factures médicales, votre revenu disponible peut être négatif, vous permettant de proposer un régime avec des paiements minimes aux créanciers non garantis.

Conclusion : Prendre la prochaine étape avec le test des moyens

Le critère des moyens pour la faillite du chapitre 13 n'est pas un obstacle au dépôt – il s'agit d'un cadre qui assure un traitement équitable des débiteurs et des créanciers. En comprenant comment il fonctionne, vous pouvez anticiper les paiements minimums requis dans votre plan de remboursement et éviter les surprises. Chaque année, des milliers de personnes terminent avec succès les plans du chapitre 13 et obtiennent un allégement de la dette.

Si vous envisagez de faire un calcul au chapitre 13, commencez par examiner votre revenu en fonction de la médiane de l'état. Ensuite, si vous êtes au-dessus de la médiane, calculez soigneusement vos dépenses admissibles en utilisant les dernières normes IRS. Ne devinez pas. Les normes financières de perception IRS sont mises à jour périodiquement et disponibles en ligne. Enfin, consultez un avocat en faillite local qui peut gérer les chiffres pour votre situation spécifique.

Rappelez-vous que le test des moyens n'est qu'un morceau du puzzle du Chapitre 13. Vous devez également vous conformer aux exigences de conseil en crédit, déposer tous les horaires et les déclarations, et proposer un plan réalisable.