Lorsque la dette écrasante rend impossible de suivre les paiements mensuels, la faillite du chapitre 7 offre une voie à l'allégement financier en s'acquittant de la plupart des dettes non garanties. Cependant, tout le monde ne peut pas se qualifier. Le Code des faillites des États-Unis comprend un outil de garde des guichets appelé le » Test des moyens qui détermine si votre revenu est suffisamment faible pour utiliser le chapitre 7. Comprendre le test des moyens est essentiel pour quiconque envisage la faillite, car il affecte directement si vous pouvez effacer les dettes sans plan de remboursement.

Quel est le test des moyens?

Le critère des moyens a été introduit dans le cadre de la Loi sur la prévention des abus de banque et la protection des consommateurs (BAPCPA) de 2005. Il vise à garantir que la faillite au chapitre 7 est réservée aux débiteurs qui ne peuvent vraiment pas se permettre de rembourser leurs dettes. Le critère compare votre revenu mensuel actuel au revenu médian d'un ménage de votre taille dans votre État. Si votre revenu est inférieur à la médiane, vous passez automatiquement. Si ce montant est supérieur à la médiane, vous devez soustraire les dépenses autorisées pour voir si vous avez suffisamment de revenu disponible pour financer un plan de remboursement au chapitre 13.

Le critère ne s'applique qu'aux débiteurs individuels (pas aux entreprises ou aux sociétés) et est fondé sur les six mois de revenu immédiatement avant la date de dépôt de la faillite. Le tribunal utilise cette moyenne historique plutôt que votre revenu le jour où vous produisez.

Le processus en deux étapes

Le test des moyens fonctionne en deux étapes distinctes. La première étape est une simple comparaison des revenus. La seconde étape implique un calcul détaillé des dépenses.

Étape 1: Comparez votre revenu à l'État médian

Vous commencez par calculer votre Revenu mensuel actuel (CMI)[. L'IMC est la moyenne de tous les revenus reçus au cours de la période de retour de six mois. Cela comprend les salaires, le revenu d'un travail indépendant, les prestations de chômage, la sécurité sociale (sauf dans certains cas limités), le revenu de location et la plupart des autres sources régulières d'argent.

Le programme des fiduciaires des États-Unis publie ces chiffres de revenu médian pour chaque état et les met à jour périodiquement. Par exemple, en 2025, le revenu médian d'un ménage d'une personne en Californie pourrait être d'environ 60 000 $, alors qu'au Mississippi, il pourrait être plus proche de 40 000 $. Si votre IMC est égal ou inférieur à la médiane, vous passez automatiquement au test des moyens et pouvez procéder au chapitre 7. Si votre IMC dépasse la médiane, vous passez à l'étape 2.

Étape 2 : Calculer le revenu disponible

Si votre revenu dépasse la médiane de l'état, vous devez maintenant déterminer votre revenu disponible. Le revenu disponible est défini comme étant IMC moins les dépenses mensuelles autorisées. Les dépenses autorisées ne sont pas nécessairement ce que vous dépensez réellement; plutôt, elles sont des montants normalisés fixés par le SIR et le code de faillite.

Vous déduisez les catégories de dépenses suivantes dans l'ordre :

  • Dépenses de subsistance fondées sur les normes nationales du SIR[ (aliments, vêtements, fournitures d'entretien ménager, soins personnels, divers).
  • Frais de soins de santé hors de la poche (coûts réels au-delà des primes d'assurance).
  • Logiciels et services publics basés sur les normes locales de l'IRS (spécifiques à votre comté et à la taille du ménage).
  • Coûts de transport[ en utilisant les normes locales IRS (frais de propriété et d'exploitation pour deux véhicules au maximum).
  • Autres dépenses nécessaires réelles qui sont raisonnables et ne sont pas couvertes par les normes, comme les services de garde d'enfants, les primes d'assurance-maladie, les impôts, les paiements ordonnés par le tribunal et les contributions de bienfaisance.

Après avoir soustrait toutes les dépenses admissibles de votre IMC, le montant restant correspond à votre revenu disponible mensuel. Ce chiffre est ensuite multiplié par 60 (représentant la durée de 60 mois d'un régime du chapitre 13) pour déterminer votre revenu disponible total sur cinq ans.

Calcul du revenu : Le retour sur six mois

Il est essentiel de comprendre précisément ce qui compte comme revenu pendant la période de retour. La période de six mois se termine le dernier jour du mois civil immédiatement avant votre dépôt. Par exemple, si vous produisez le 15 juillet 2025, la période de retour est du 1er janvier au 30 juin 2025. Vous devez calculer la moyenne de tous les revenus reçus pendant ces six mois, même si vous avez reçu une importante prime en un mois et rien dans un autre.

Les sources de revenu particulières considérées sont les suivantes :

  • Salaires, salaires, pourboires, commissions et primes
  • Revenu net du travail indépendant
  • Revenus de location (Loyers bruts moins dépenses ordinaires)
  • Indemnité de chômage
  • Alimonie ou pension alimentaire pour époux (si vous la recevez)
  • La plupart des distributions de retraite et des revenus de pension
  • Cotisations régulières d'autres personnes vivant dans votre ménage (p. ex., revenu d'un conjoint même si ce n'est pas une déclaration conjointe)

Le revenu de la sécurité sociale (retraite, invalidité, SSI) est généralement exclu du CMI en vertu du code de la faillite. Une fois que vous déposerez, le tribunal examinera également les changements dans les circonstances, mais le calcul initial repose sur la moyenne de six mois.

Déductions de frais autorisées

Si vous passez à l'étape 2, les retenues de dépenses suivent une hiérarchie stricte. Le code de faillite prévoit l'utilisation de normes nationales et locales de l'IRS pour la plupart des catégories plutôt que pour vos dépenses réelles.

Normes nationales et locales

Les normes nationales couvrent les aliments, les vêtements, les fournitures d'entretien ménager, les soins personnels et les dépenses diverses. Ces montants sont basés sur la taille du ménage et sont les mêmes dans l'ensemble des États-Unis. Par exemple, un ménage d'un ménage a une norme nationale d'environ 800 $ par mois; un ménage de quatre peut être d'environ 1 500 $. Vous pouvez demander ces montants même si vos dépenses réelles sont inférieures.

Les normes locales couvrent le logement et les services publics ainsi que le transport. Les montants du logement et des services publics varient selon la taille du comté et du ménage. Les normes de transport comprennent les coûts de propriété (paiements de location ou de prêt) et les coûts d'exploitation (gaz, entretien, assurance). Vous pouvez demander le montant standard pour la propriété seulement si vous avez effectivement un prêt ou un bail de voiture; autrement, vous devez utiliser la norme de coût d'exploitation seule.

Autres dépenses nécessaires

Au-delà des normes du SIR, vous pouvez déduire certaines dépenses nécessaires réelles, notamment :

  • Primes d'assurance maladie
  • Assurance vie (si la durée de vie est limitée)
  • Paiements de pension alimentaire ordonnés par le tribunal (soutien aux enfants, pension alimentaire)
  • Frais de garde d ' enfants (nécessaires pour le travail)
  • Frais d'études des personnes à charge (jusqu'à 2 000 $ par année par personne à charge)
  • Impôts (payage, revenu, impôts fonciers)
  • Retenues obligatoires sur la paie (cotisations syndicales, cotisations de retraite si l'employeur l'exige)
  • Cotisations de bienfaisance (jusqu'à 15 % du revenu brut, mais seulement si elles sont documentées)

Toute dépense non énumérée ci-dessus doit être indiquée comme raisonnable et nécessaire pour votre santé et votre bien-être ou pour la production de revenus.

Le seuil de revenu disponible

Après avoir déduit toutes les dépenses autorisées, votre revenu disponible par mois est multiplié par 60, ce qui donne le montant que vous pourriez théoriquement payer aux créanciers chirographaires sur cinq ans. Le test des moyens applique ensuite un seuil pour déterminer l'admissibilité au chapitre 7 :

  • Si votre revenu disponible total sur cinq ans est inférieur à 7 700 $ (à compter de 2025), vous êtes admissible au chapitre 7.
  • Si le montant représente au moins 25 % de votre dette non garantie, vous pouvez alors échouer au test des moyens. Si le montant est inférieur à 25 %, vous pouvez encore passer.
  • Si votre revenu disponible sur cinq ans est plus de 12 850 $, vous êtes présumé avoir la capacité de rembourser certaines dettes, et vous échouez au test des moyens pour le chapitre 7. Vous pouvez alors envisager la faillite du chapitre 13, qui exige un régime de remboursement utilisant votre revenu disponible.

Ces seuils sont ajustés périodiquement pour l'inflation. Votre avocat aura les chiffres actuels.

Exceptions et circonstances particulières

Certains débiteurs sont exemptés du critère des moyens ou peuvent utiliser des règles spéciales. Les deux exceptions les plus courantes sont les suivantes :

Anciens combattants handicapés

Si vous êtes un vétéran handicapé dont la dette a été contractée principalement pendant le service actif, vous pouvez être exempté du test des moyens. Ceci ne s'applique qu'aux dettes contractées pendant le service actif ou pendant les activités de défense intérieure. Vous devez fournir des documents de votre cote d'invalidité et le moment où les dettes sont réglées.

Dettes des entreprises

Si au moins 50 % de votre dette totale provient de l'exploitation d'une entreprise (y compris l'agriculture) et que vous avez plus de dettes que de dettes de consommation, le critère des moyens ne s'applique pas. Cette exception permet aux propriétaires de petites entreprises et aux agriculteurs d'accéder au chapitre 7 sans le critère du revenu.

De plus, si vous êtes un débiteur à faible revenu[ (en dessous de la médiane), vous passez automatiquement quoi qu'il arrive. Même si vous avez un revenu disponible important, le fait que votre IMC soit sous la médiane signifie que vous passez l'étape 1 et ne passez jamais à l'étape 2.

Et si vous échouez le test des moyens?

Si vous ne pouvez pas faire faillite, vous ne pouvez pas utiliser le chapitre 7. Vous pouvez plutôt faire faillite au chapitre 13. Au chapitre 13, vous devez présenter un plan de remboursement qui dure de 3 à 5 ans, au cours duquel vous utilisez votre revenu disponible pour rembourser une partie de vos dettes. À la fin du régime, les dettes admissibles restantes sont libérées.

Dans certains cas rares, vous pouvez toujours plaider pour le chapitre 7, même si vous échouez au test des moyens. Ceci est connu sous le nom d'exception "circonstances spéciales". Vous devez démontrer qu'en raison d'événements extraordinaires (comme des dépenses médicales graves, une catastrophe ou des soins à un parent âgé), vos dépenses réelles dépassent les normes du SIR. Le tribunal examinera votre documentation et peut vous permettre de procéder au chapitre 7 si vous pouvez démontrer que votre revenu disponible est réellement inférieur à ce que indique le test.

Comment un procureur peut aider

Le test des moyens est rempli de règles techniques, de montants standardisés et de délais. Une erreur mineure dans la moyenne de six mois ou le choix des dépenses admissibles peut jeter le calcul entier. Un avocat de faillite qualifié peut aider de plusieurs façons:

  • Recueillir et vérifier les données sur le revenu à partir des talons de paye, des déclarations de revenus et des relevés bancaires couvrant la période exacte de six mois.
  • Identifiez toutes les dépenses admissibles et appliquez les normes IRS correctes pour votre emplacement et la taille du ménage.
  • Préparer les formulaires officiels d'essai des moyens (B 122A-1 et B 122A-2) avec des chiffres précis.
  • Conseillez-vous du moment – parfois retarder un dépôt d'un mois ou deux peut changer la moyenne de six mois et vous déplacer en dessous de la médiane.
  • Argue circonstances spéciales si vous échouez au test mais avez une raison impérieuse pour laquelle vous ne pouvez pas rembourser.
  • Transition au chapitre 13 si nécessaire, et structurer un plan de remboursement réalisable.

De nombreux avocats de faillite offrent des consultations initiales gratuites, qui peuvent vous aider à comprendre où vous vous trouvez avant de vous engager à déposer.

Mythes communs sur le test des moyens

La désinformation sur le Test des Moyens abonde. Effacons quelques mythes persistants :

  • Mythe : « Je ne suis pas admissible parce que j'ai un revenu élevé. » Pas nécessairement. Les niveaux de revenu varient selon l'État, et même les revenus élevés peuvent passer s'ils ont des dépenses admissibles importantes (p. ex., grande famille, hypothèque élevée, paiements multiples de voiture).
  • Myth: «Le test des moyens utilise mon revenu actuel.» Il utilise votre revenu moyen des six derniers mois, pas votre situation actuelle. Une perte d'emploi récente pourrait diminuer votre moyenne de six mois, vous rendant admissible.
  • Mythe : « Je peux inclure mes frais réels de loyer et de services publics. » Pas toujours. Si vos coûts réels de logement dépassent la norme locale IRS pour votre comté, vous ne pouvez demander la norme que si vous pouvez prouver des circonstances particulières.
  • Mythe: «Si je échoue au test des moyens, je ne peux pas faire faillite.» Faux. Vous pouvez toujours déposer le chapitre 13, qui offre sa propre libération après avoir rempli un plan de paiement.
  • Myth : « Le revenu de la sécurité sociale compte contre moi. » La sécurité sociale est exclue de la CMI par la loi.

Conclusion

Le test des moyens est un outil puissant mais souvent mal compris dans le chapitre 7 faillite. Il sert l'objectif important de diriger ceux qui peuvent se permettre de rembourser certaines dettes dans le chapitre 13, tout en permettant à ceux qui avec des moyens vraiment limités d'obtenir un nouveau départ. En comprenant le processus en deux étapes – comparaison de revenu et déduction des dépenses – vous pouvez évaluer votre propre admissibilité. Cependant, parce que le test implique des règles complexes, des montants IRS normalisés, et des documents stricts, il est sage de consulter un avocat de faillite expérimenté avant de déposer.

Pour plus de détails, consultez la page du test des moyens des tribunaux américains, consultez la page du [Code américain § 707b) sur la présomption d'abus, et consultez la page du test des moyens des fiduciaires américains[ pour connaître les chiffres de revenu médian et les normes de dépenses actuelles.