حساب های پس انداز سلامت (HSAs) به عنوان یکی از قوی ترین ابزار برای مدیریت هزینه های مراقبت های بهداشتی در حالی که ساخت ثروت طولانی مدت است، بر خلاف بسیاری از حساب های مالیاتی دیگر، HSAs ارائه یک مزیت مالیاتی سه گانه منحصر به فرد است که می تواند به طور قابل توجهی کاهش درآمد مالیاتی خود را، اجازه می دهد پس انداز خود را به رشد بدون مالیات کشیدن، و ارائه کاملا بدون مالیات برای بهینه سازی هزینه های پزشکی واجد شرایط (HD) است که می خواهد برای هر کسی که به طور قابل توجهی از آن استفاده از هزینه های مالی (برنامه های مالی بالا (قابل توجه است).

حساب پس انداز سلامت (HSA) چیست؟

HSA یک حساب پس انداز مالیاتی است که می توانید در ارتباط با HDHP باز کنید. IRS یک برنامه بیمه درمانی با حداقل تخفیف و حداکثر هزینه اضافی برای کاهش $ 55، IRS نیاز به یک HDHP دارد تا حداقل $ 1، پوشش پوشش بیمه 1،650 برای افراد و خانواده خود را با محدودیت های کل خانواده خود را برای هر کسی که از طریق H6 $ 8 تنظیم شده است، پوشش $ $ $ 6، و یا $ 3300 پوشش خانواده خود را برای هر کس دیگر محدود می تواند برای هر کسی که شامل هزینه های خود را از $ 60،000.

HSAs متعلق به دارنده حساب است - شما - نه کارفرمای خود را.این بدان معنی است که حساب با شما باقی می ماند حتی اگر شما تغییر شغل، بازنشسته، و یا تغییر برنامه های بهداشتی. وجوه در HSA شما می تواند در گزینه های مختلف از جمله وجوه متقابل، ETF و سهام، شبیه به حساب بازنشستگی سرمایه گذاری کند.

مزایای مالیات سه گانه HSAs

قانع کننده ترین دلیل برای استفاده از HSA، مزیت مالیاتی سه گانه آن است، نه حساب دیگر - نه یک طرح 401 (k)، IRA یا 529 - این ترکیب از کسر مالیات پیش پرداخت، رشد مالیات و خروج بدون مالیات برای هزینه های واجد شرایط.

۱- کمک های مالی-تجاری

هر دلاری که شما در HSA مشارکت می کنید، درآمد ناخالص تنظیم شده (AGI) دلار برای دلار را کاهش می دهد، این کسر در دسترس است که آیا شما کسرهای خود را به کار می برید یا کسر استاندارد را برای کسی در 24٪ مالیات فدرال، حداکثر سهم فردی از 4300 دلار،032 دلار در مالیات بر درآمد فدرال به تنهایی صرفه جویی می کند.

مشارکت کارفرمایان در HSA شما نیز بدون مالیات برای شما هستند و مشمول تامین اجتماعی یا مالیات های Medicare نیستند.این باعث می شود که کارفرمایان HSA به یکی از ارزشمندترین مزایایی که شرکت شما می تواند ارائه دهد، کمک کنند.

[در این میان] [مشرکان]: [[۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱]

  • پوشش فردی: ۴،۳۰۰ دلار
  • پوشش خانوادگی: 8،550 دلار
  • مشارکت در رده بندی (age 55+) : 1000 دلار

این محدودیت ها به طور سالانه برای تورم تنظیم می شوند، بنابراین آنها تمایل به افزایش زمان دارند اگر شما ازدواج کرده اید و هر دو همسر تحت پوشش HDHP قرار می گیرند، می توانید محدودیت مشارکت خانواده را بین دو HSAs تقسیم کنید، اما کل نمی تواند از محدودیت خانواده تجاوز کند.

۲- رشد آزاد مالیات

هنگامی که پول در داخل HSA شما باشد، بدون هیچ گونه مسئولیت مالیاتی، سود سهام و سود سرمایه همه را بدون مالیات انباشته می کند تا زمانی که وجوه در حساب باقی بماند، این یک مزیت حیاتی در حساب کارگزاری قابل مالیات است که در آن شما باید مالیات بر سود سهام و سرمایه هر سال پرداخت کنید.

بسیاری از ارائه دهندگان HSA در حال حاضر گزینه های سرمایه گذاری را ارائه می دهند زمانی که تعادل نقدی شما از آستانه ای معتدل (اغلب 1000 تا 2000 دلار) تجاوز می کند و با سرمایه گذاری کمک های HSA در صندوق های متنوع، می توانید بازده طولانی مدت قابل توجهی را ایجاد کنید که به عنوان مثال، اگر حداکثر خانواده را برای 20 سال به حداکثر محدودیت های مالیاتی اختصاص دهید، و به 7٪ بازگشت سالانه دست یابید، HSA می تواند 400 دلار افزایش یابد که همه آنها می توانند برای هزینه های مالیاتی واجد شرایط خارج شوند.

استراتژی های سرمایه گذاری برای رشد HSA[ویرایش]

  • ذخیره پول نقد را برابر با کسر سالانه خود برای پوشش نیازهای فوری نگه دارید.
  • تعادل اضافی را در صندوق های شاخص کم هزینه یا صندوق های هدف گذاری سرمایه گذاری کنید.
  • تعادل سالانه برای حفظ تخصیص دارایی مورد نظر خود را.
  • یک تخصیص تهاجمی تر در نظر بگیرید اگر پس انداز دیگری برای هزینه های پزشکی نزدیک به مدت طولانی دارید.

3- معافیت های مالیاتی آزاد

هنگامی که از HSA برای پرداخت هزینه های پزشکی واجد شرایط استفاده می کنید، برداشت ها کاملا بدون مالیات هستند.هزینه های پزشکی واجد شرایط شامل طیف گسترده ای از هزینه ها، مانند ویزیت های دکتر، بستری شدن در بیمارستان، داروهای تجویزی، مراقبت از دندانپزشکی، مراقبت از بینایی، خدمات کایروپراکتیک، مشاوره سلامت روان و بسیاری از داروهای بدون نسخه (از آنجا که مراقبت از قانون اجازه خرید OTC بدون نسخه).

IRS لیست دقیقی از هزینه های پزشکی واجد شرایط را در عمومی 502 ، که به روز رسانی سالانه برخی از هزینه های واجد شرایط مشترک شامل:

  • تخفیف، پرداخت و سکه
  • داروهای تجویزی (از جمله انسولین)
  • درمان های دندانپزشکی مانند پر کردن، تاج و ارتودنسی
  • مراقبت بینایی از جمله عینک، لنز تماس و جراحی لیزیک
  • سلامت روان و درمان سوء مصرف مواد
  • تجهیزات پزشکی مانند عصا، صندلی چرخدار و کیت های آزمایش قند خون
  • حمل و نقل برای مراقبت های پزشکی (mileage, پارکینگ, Tolls)

اگر شما صندوق های HSA را برای هزینه های غیر کامل قبل از سن 65 سالگی برداشت کنید، مالیات بر درآمد را در مورد خروج به علاوه مجازات 20٪ پس از 65 سالگی، پس از بازنشستگی غیر پزشکی به عنوان درآمد عادی مالیات می شود، اما هیچ مجازاتی به طور موثر HSA را شبیه به یک سنتی IRA پس از 65 سالگی می کند، انعطاف پذیری در بازنشستگی.

مزایای اضافی که HSAsother را تعیین می کند

علاوه بر مزیت مالیاتی سه گانه، HSAs چندین ویژگی دیگر را ارائه می دهد که آنها را به حساب های انعطاف پذیر (FSAs) یا سایر وسایل نقلیه پس انداز بهداشتی برتر می کند.

هیچ استفاده ای از آن یا قانون آن

برخلاف FSAs، که به طور معمول نیاز به صرف بودجه خود را تا پایان سال برنامه (یا یک دوره کوتاه)، HSA وجوه رول در طول سال به طور نامحدود از سال به سال است.شما هرگز کمک ها و درآمد خود را از دست ندهید، این به شما اجازه می دهد تا یک تخم قابل توجهی پزشکی در طول زمان، به ویژه اگر شما کمک های اولیه و استراتژیک.

کارفرمایان و مشارکت های فردی مجاز هستند

هر دو شما و کارفرمای شما می توانید در همان سال به HSA خود کمک کنید.کمک های کارفرمایان بدون مالیات برای شما هستند و به عنوان درآمد مالیاتی محسوب نمی شوند. بسیاری از کارفرمایان سهم بذر یا مشارکت مشابه برای تشویق مشارکت HSA ارائه می دهند.

طیف گسترده ای از هزینه های واجد شرایط

همانطور که اشاره شد، HSAs طیف گسترده ای از هزینه های پزشکی، از جمله داروهای ضد بارداری (به عنوان مثال، تسکین دهنده درد، داروهای آلرژی، داروهای سرماخوردگی) را بدون نسخه پوشش می دهد، این انعطاف پذیری به طور قابل توجهی با عبور از قانون مراقبت های بهداشتی در سال 2020 افزایش یافته و همچنان در اثر باقی می ماند.

انعطاف پذیری پس از اصلاح

پس از 65 سالگی، می توانید از صندوق های HSA برای هر منظور استفاده کنید.پس هزینه های غیر پزشکی به عنوان درآمد عادی (بدون پرداخت) مالیات می شود، به طور موثر عملکرد HSA مانند IRA سنتی برای هزینه های غیر بهداشتی است.این به شما اجازه می دهد تا از HSA به عنوان یک مکمل بازنشستگی استفاده کنید در حالی که هنوز از خروج بدون مالیات برای هزینه های بهداشتی استفاده می شود که اغلب در سال های قابل توجه هستند.

قابلیت پورتینگ

HSA متعلق به شما است، نه کارفرمای شما، اگر شغل، بازنشسته شدن یا حرکت به حالت دیگری را تغییر دهید، حساب شما با شما همراه است.شما حتی می توانید HSA خود را حفظ کنید، حتی اگر بعدا در یک برنامه بهداشت غیر HD ثبت نام کنید (اگر چه نمی توانید کمک های جدید ایجاد کنید مگر اینکه دوباره توسط HDHP پوشش داده شود).

الزامات واجد شرایط برای کمک به HSA

برای کمک به HSA در یک سال معین، باید شرایط زیر را در روز اول ماه ملاقات کنید:

  • شما تحت پوشش HDHP هستید.
  • شما تحت پوشش برنامه سلامت دیگری قرار نمی گیرید که یک HDHP نیست (با استثنائات خاصی برای پوشش خاص مانند دندانپزشکی، بینایی یا بیمه تصادف).
  • شما در Medicare ثبت نام نمی کنید (قسمت A، B یا D).
  • شما نمی توانید به عنوان وابسته به بازگشت مالیاتی شخص دیگری ادعا کنید.

اگر شما فقط برای بخشی از سال این شرایط را برآورده کنید، سهم سالانه کامل تحت "قانون نهایی" در دسترس است اگر شما در 1 دسامبر واجد شرایط باشید و همچنان واجد شرایط برای 12 ماه بعد (دوره آزمایشی) باشید.

مقایسه HSAs با دیگر وسایل نقلیه پس انداز

Feature HSA Traditional 401(k)/IRA Roth 401(k)/IRA Flexible Spending Account (FSA)
Tax deduction on contributions Yes Yes No Yes
Tax-free growth Yes Tax-deferred Tax-free N/A (no investments)
Tax-free withdrawals for medical Yes No (taxed as income) No (taxed on earnings) Yes
Rollover of unused funds Yes, indefinitely N/A N/A Limited (use-it-or-lose-it)
Penalty for non-medical withdrawals before 65 20% + income tax 10% + income tax 10% on earnings Not applicable
Portability Full (owned by you) Varies Full Employer-owned

همانطور که جدول نشان می دهد، HSAs ترکیبی منحصر به فرد از پس انداز مالیاتی، رشد بدون مالیات و هزینه های بدون مالیات برای مراقبت های بهداشتی ارائه می دهد - ترکیبی که توسط هر نوع حساب دیگر مطابقت ندارد.

استراتژی های برای به حداکثر رساندن مزایای مالیات HSA

کمک به حداکثر هر سال

ساده ترین راه برای به حداکثر رساندن مزایا، کمک به محدودیت سالانه کامل است، حتی اگر نتوانید حداکثر هزینه را بپردازید، به همان اندازه که بودجه شما اجازه می دهد، هر دلاری که در آن قرار می دهید، کسر مالیات است و بدون مالیات رشد می کند.

پرداخت هزینه های پزشکی فعلی از جیب

در صورت امکان، از عقب نشینی HSA برای هزینه های پزشکی فعلی خودداری کنید، هزینه های مربوط به آن را با دلار های پس از مالیات پرداخت کنید و دریافت های خود را حفظ کنید، می توانید سال ها بعد از HSA، تا زمانی که هزینه واجد شرایط بوده و پس از باز شدن HSA، هزینه های HSA به شما اجازه می دهد تا بودجه HSA برای ادامه مالیات بدون افزایش ادامه یابد در حالی که توانایی خود را برای خروج از مالیات در آینده بدون مالیات.

سرمایه گذاری برای رشد طولانی مدت

هنگامی که تعادل نقدی HSA شما از حد مجاز یا حداکثر محدودیت خارج از جیب شما تجاوز می کند، سرمایه گذاری اضافی در دارایی های رشد گرا.در طول یک حرفه کار، ترکیب می تواند HSA را به یک صندوق مراقبت های بهداشتی مهم بازنشستگی تبدیل کند.

استفاده از HSA برای بیمه بیمه بیمه بیمه در بازنشستگی

در بازنشستگی، می توانید از صندوق های مالیاتی HSA برای پرداخت هزینه Medicare Part B، Part D و Medicare Advantage استفاده کنید، نمی توانید از HSA برای پرداخت حق بیمه استفاده کنید، اما تمام هزینه های پزشکی واجد شرایط دیگر واجد شرایط باقی می ماند.این باعث می شود HSA یک مکمل قدرتمند برای Medicare.

هماهنگی با همسر خود

اگر هر دو همسر دارای پوشش خانوادگی HDHP باشند، هر کدام می توانند HSA خود را باز کرده و محدودیت مشارکت خانواده را تقسیم کنند، این اغلب سودمند است زیرا ظرفیت سرمایه گذاری را دو برابر می کند و انعطاف پذیری بیشتری در بازنشستگی فراهم می کند.

تصورات غلط رایج در مورد HSAs

مفهوم: من فقط می توانم از HSA برای هزینه های فعلی استفاده کنم.[۱۰] این نادرست است.شما می توانید از منابع HSA برای هزینه های واجد شرایط که در هر سال پس از باز شدن حساب کاربری وجود دارد استفاده کنید.

مفهوم: من باید از HSA برای هر لایحه پزشکی کوچک استفاده کنم.[۱۰] درست نیست، شما می توانید هزینه های کوچک را از جیب پرداخت کنید تا HSA رشد کند و سپس خود را از حساب هزینه های بزرگ یا بازنشستگی بازپرداخت کنید.

مفهوم: HSAs تنها برای افرادی که هزینه های پزشکی بالا دارند، مناسب است.[۱۰] در واقع HSAs برای افرادی که هزینه های پزشکی پایین دارند، مفید است که می توانند از جیب خود پرداخت کنند و اجازه دهند پس انداز خود را افزایش دهند.

مفهوم: اگر شغل خود را تغییر دهم، HSA را از دست می دهم.[۱۰] نه، HSA حساب شخصی شما است.این بدون توجه به تغییرات اشتغال، آن را به یک ابزار پس انداز بهداشتی قابل حمل تبدیل می کند.

احتمال بروز قرص برای جلوگیری از

  • [در این باره] اگر بیش از حد سالانه مشارکت کنید، هر سال ۶ درصد مالیات بر اضافی را پرداخت می کنید تا اصلاح شود.
  • [در مورد هزینه های غیر کامل قبل از 65 سالگی]: مجازات 20٪ شیب دار است.همیشه تایید هزینه با چک کردن انتشار 502
  • هزینه های ثبت نام: دریافت، توضیحات مزایا (EOBs) و هر گونه اسناد دیگر برای تمام هزینه های واجد شرایط شما قصد بازپرداخت بعد از آن. IRS ممکن است درخواست اثبات حتی سال بعد.
  • از دست دادن واجد شرایط بودن در اواسط سال: اگر شما پوشش HDHP را در طول سال از دست می دهید، شما هنوز هم می توانید برای ماه هایی که واجد شرایط هستید کمک کنید، اما قانون ماه گذشته نیاز به یک دوره آزمایش 12 ماهه برای برنامه کمک های تمام ساله دارد.

نتیجه گیری

حساب های پس انداز سلامت یک فرصت استثنایی برای صرفه جویی در هزینه های بهداشتی در حالی که کاهش بار مالیاتی خود را. مزایای مالیاتی سه گانه - کمک های کسر، رشد بدون مالیات و خروج بدون مالیات برای هزینه های پزشکی واجد شرایط - HS به عنوان یکی از کارآمدترین وسایل نقلیه پس انداز در دسترس است.با کمک به حداکثر، عاقلانه، سرمایه گذاری و استفاده از زمان خروج استراتژیک، شما می توانید یک صندوق مراقبت های بهداشتی قابل توجهی که همچنین به عنوان یک مکمل بازنشستگی.

اگر شما یک برنامه سلامت قابل پیش بینی دارید، باز کردن و بودجه HSA باید اولویت باشد، برای جزئیات بیشتر در مورد واجد شرایط بودن، محدودیت های مشارکت و هزینه های واجد شرایط، با وب سایت IRS یا یک حرفه ای مالیاتی واجد شرایط مشورت کنید، منابع رسمی IRS در HSAs را می توان در (FLT:0Publication ۶۹۹۹۹۹[F:1 و [F:2.H] ابزار پرسش های قدرتمند خود را بهبود بخشید.