درک اولویت بدهی ها در مجموعه مقالات ورشکستگی

رسیدگی های ورشکستگی یک مسیر قانونی برای افراد و کسب و کارها برای حل بدهی های قریب الوقوع فراهم می کند، اما روند بسیار دور از یک دوره ساده از تعهدات است.در قلب هر پرونده ورشکستگی یک سیستم دقیق اولویت بدهی است که تعیین می کند که طلبکاران برای اولین بار پرداخت می شوند و چقدر دریافت می کنند.این سلسله مراتب، تعریف شده توسط قانون فدرال و توسط حکم دادگاه، همه چیز را از طریق هدایت سرمایه گذاری برای ارزیابی روند بازپرداخت ضروری، و درک سیستم ضروری برای ارزیابی زمان بازپرداخت سرمایه گذاری.

بنیادهای اولویت بدهی در ورشکستگی

اولویت بدهی، رتبه بندی قانونی ادعاهای مربوط به دارایی های موجود بدهکار را تعیین می کند.در ورشکستگی، همه بدهی ها برابر نیستند: برخی به دلیل دلایل سیاست عمومی مهم تر هستند، در حالی که دیگران توسط وثیقه تضمین می شوند.کد ورشکستگی (به طور معمول عنوان 11 از کد ایالات متحده) این اولویت ها را مشخص می کند، اطمینان از اینکه برخی از طلبکاران - مانند سازمان های دولتی و گیرندگان حمایت خانواده - قبل از دریافت پرداخت دیگران محافظت می کنند.

اصل اساسی این است که طلبکاران امن (کسانی که دارای وثیقه هستند) ابتدا پرداخت می شوند، و پس از همه طلبکاران امن و در نهایت طلبکاران غیر امن عمومی، یک دستور خاص برای دسته هایی مانند تعهدات حمایت داخلی، هزینه های اداری و ادعاهای مالیاتی وجود دارد.پس از همه ادعاهای امن و اولویت رضایت دارند، هر گونه وجوه باقی مانده در میان طلبکاران غیر امن توزیع می شود و از این سیستم قضایی جلوگیری می کند.

سلسله مراتب حقوقی: از بالاترین تا پایین ترین اولویت

بخش کد ورشکستگی 507 جزئیات طرح اولویت را شرح می دهد، با هر دسته پرداخت شده در کل قبل از لایه بعدی هر گونه توزیع:

[[۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱]] - حمایت از کودکان، و حفظ و نگهداری از آن
] هزینه های اداری [FLT 1 ] - هزینه های اداره پرونده ورشکستگی، از جمله هزینه های اعتباری، هزینه های قانونی و هزینه های دادگاه.
پرداخت حقوق و مزایای پرداخت شده [FLT 1] - تا حد قانونی برای هر کارمند برای دستمزد در 180 روز قبل از ثبت نام.
تعهد به برنامه های سود کارکنان [FLT 1] - برای خدمات ارائه شده در 180 روز قبل از ثبت نام.
تولید کنندگان و ماهیگیران - تا مقدار دلار خاص برای ادعاهای ناشی از دانه یا فروش ماهی.
[[۱]:۱۰] سپرده های مصرفی ([۱۰] [۱۰]؛ افرادی که سپرده های کالاهای یا خدمات را پرداخت می کنند، به حد کافی تحویل نمی گیرند.
Tax ادعا می کند [FLT 1 ] - برخی از مالیات های درآمد بدون پرداخت، مالیات اموال، مالیات های اشتغال و مالیات های تخفیف.
از شکست های بانکی [FLT 1] - ادعاهای سپرده گذاران در برابر بانک های شکست خورده یا موسسات پس انداز.
ادعاهای عمومی نا امن [FLT 1] - همه بدهی های باقی مانده، از جمله کارت اعتباری، صورتحساب های پزشکی و وام های شخصی.
[[۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱]] [۱]] [۱]] [۱] [۱]] [۱]] [۱]] [۱] [۱]] [۱]] [۱]] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]]]]] [۱]]]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]

این سلسله مراتب در درجه اول در مورد فصل 7 موارد مایع سازی اعمال می شود.در فصل 13 موارد سازماندهی مجدد، بدهی های اولویت باید به طور کامل از طریق یک طرح بازپرداخت پرداخت شود، در حالی که بدهی های امن به طور جداگانه اداره می شود.

بدهی های امن: اولی در خط

بدهی های امن توسط وثیقه حمایت می شود - خانه، ماشین، قایق یا تجهیزات تجاری. بستانکار یک دروغ در دارایی دارد، به آنها حق بازپرداخت یا بسته اگر پرداخت متوقف شود، وام دهندگان امن از پرداخت های فروش وثیقه پرداخت می شوند، پس از کسر هزینه های فروش، اولویت آنها بر طلبکاران غیر امن است: هر گونه بدهی (یا هر گونه بدهی کمتر) از هر گونه دارایی دیگر دریافت می شود.

اگر ارزش وثیقه از بدهی فراتر رود، مازاد به ورشکستگی برای توزیع به طلبکاران غیر امن می رود، اگر بدهی بیش از ارزش وثیقه (محصاد امن)، بخش نا امن به عنوان یک ادعای عمومی غیر امن درمان می شود.به عنوان مثال، وام مسکن ۲۰۰۰۰۰ دلار در خانه به ارزش ۱۵۰۰۰۰ دلار نتایج در ۵۰۰۰۰ دلار و ادعا می شود کمبود غیر امن.

بدهی های غیر امن: محافظت شده توسط سیاست عمومی

این بدهی ها از تعهداتی که کنگره از نظر اجتماعی یا اقتصادی مهم می داند، به وجود می آید.پرداخت حمایت از کودکان و بی نهایت (مخالق حمایت های داخلی) بالاترین اولویت است، و به دنبال آن هزینه های اداری که سیستم ورشکستگی را در حال اجرا می کند، دستمزدها و مزایای رتبه بعدی، حفاظت از کارگران که به پرداخت مالیات های خود متکی هستند، باید قبل از پرداخت مالیات های کامل، محدود به مالیات های غیر واحد باشد.

در فصل 13، بدهی های نا امن باید به طور کامل تحت برنامه پرداخت شود، مگر اینکه بدهکار بتواند عدم امکان را نشان دهد در فصل 7، این ادعاها از پرداخت های مایع با توجه به سفارش اولویت پرداخت می شود، اگر دارایی ها برای پرداخت تمام ادعاهای اولویت کافی نیست، بدهی هنوز هم ممکن است از بدهی های عمومی غیر امن، اما برخی از مالیات های اولویت - ممکن است که آنها را به ورشکستگی خاص، اگر آنها را برآورده کنند، تخلیه شود.

بدهی های عمومی نا امن: آخرین در اولویت

این بزرگترین دسته برای اکثر بدهکاران است، شامل تعادل کارت اعتباری، صورتحساب های پزشکی، وام های شخصی، وام های روزانه، قضاوت کمبود از ماشین های تخفیف، و بسیاری از بدهی های مصرف کننده دیگر است که معمولا درصد کمی از ادعا خود را دریافت می کنند، اغلب در مورد دلار، یا هیچ چیز در همه موارد امن، وام دهندگان پس از هر گونه پول و بدون هیچ گونه معافیت از پرداخت مالیات.

در فصل 13، طلبکاران نا امن ممکن است تنها بخش کوچکی از ادعای خود را دریافت کنند - اغلب 1 تا 10٪ - در طول مدت برنامه توزیع شده است. بدهکار باید درآمد قابل توجهی را برای یک دوره پرداخت سه یا پنج ساله با ادعاهای ناامن پرداخت شده از آن استخر پس از هزینه های اداری و اولویت پوشش داده شده است.

موارد ویژه: بدهی های غیر قابل انکار و بقا

برخی از بدهی ها بدون در نظر گرفتن طبقه بندی اولویت خود، از جمله وام های دانشجویی (مگر اینکه مشکلات به موقع اثبات نشده باشد)، مالیات های اخیر، بدهی های ناشی از تقلب یا آسیب های شدید، قضاوت رانندگی مست و برخی از جریمه های دولتی باقی می ماند حتی پس از پایان ورشکستگی، و طلبکاران می توانند تلاش های جمع آوری را ادامه دهند زمانی که آسانسورهای اتوماتیک باقی بمانند.

بدهی های مالیاتی به ویژه مالیات بر درآمد که بیش از سه سال دارند، بیش از ۲۴۰ روز قبل از ثبت نام ارزیابی شده اند و از آن فرار نکرده اند، اما مالیات های صندوق اعتماد (مانند مالیات بر حقوق و دستمزد) و مالیات های اخیر به طور کلی برای بدهکاران بسیار مهم است که امیدوار به تخلیه کامل هستند.

نقش بانکدار

اعتماد به نفس، افسر منصوب دادگاه مسئول نظارت بر املاک ورشکستگی است.در فصل 7، اعتماد جمع آوری دارایی های غیر خالی، فروش آنها، و توزیع درآمد با توجه به طرح اولویت، اعتماد همچنین بررسی درخواست بدهکار، بررسی امور مالی، و می تواند برای تخلیه یا معافیت مورد نیاز است.

اعتماد به نفس وظیفه دارد که قوانین اولویت را به شدت دنبال کند، آنها باید ابتدا هزینه های اداری (از جمله هزینه های خود) را تأیید کنند و اطمینان حاصل کنند که طلبکاران اولویت به درستی درمان می شوند.

فصل هفتم در مقابل فصل ۱۳: چگونه اولویت های دیفر

در فصل 7، سیستم اولویت زمانی اعمال می شود که فرد به فروش دارایی و نقدی برای توزیع پول بپردازد.مدارهای امن وثیقه یا معادل پول نقد خود را می گیرند، سپس ادعاهای اولویت به منظور پرداخت می شوند و در نهایت ادعاهای غیر امن به طور متناسب پرداخت می شوند اگر دارایی ها برای پرداخت یک لایه به طور کامل کافی نیست، که tier پرداخت می شود و کمتر هیچ چیز دریافت نمی کند.

در فصل 13، سازمان دهی مجدد، ادعاهای اولویت باید در کل زندگی برنامه (معمولا سه تا پنج سال) پرداخت شود، طلبکاران امن به طور جداگانه درمان می شوند - یا با تسلیم وثیقه، درمان وام گیرندگان، یا کاهش بدهی (معمولا آن را به ارزش وثیقه فعلی برای دارایی های خاص تبدیل می کند).

تفاوت کلیدی دیگر: در فصل 13، یک بدهکار می تواند به طور کامل دروغ های جوان نا امن (به عنوان مثال، وام مسکن دوم زمانی که وام مسکن اول از ارزش اموال تجاوز می کند) را متوقف کند، که دروغ به یک ادعای عمومی نا امن تبدیل می شود، همراه با دیگر طلبکاران غیر امن پرداخت می شود، این قدرت در فصل 7 در دسترس نیست برای جزئیات بیشتر، ببینید [FLT:] راهنمای ورشکستگی [F1]

استراتژی های اعتباری برای محافظت از موقعیت خود

اعتبارگران می توانند قبل از ورشکستگی برای بهبود اولویت خود گام بردارند.سی دادن بدهی با وثیقه موثرترین راه است.برای وام هایی که قبلا ساخته شده است، به دست آوردن یک تضمین شخصی از طرف سوم ممکن است هنوز ادعای نا امن به یک رتبه بالاتر تبدیل شود اگر فایل های ضامن به طور جداگانه ورشکستگی.

طلبکاران اولویت (به عنوان مثال، مقامات مالیاتی، آژانس های پشتیبانی کودک) به طور خودکار دارای موقعیت قوی هستند، اما هنوز باید نظارت بر این مورد را برای اطمینان از رفتار صحیح با آنها داشته باشند. عمومی غیر امن طلبکاران باید برنامه های بدهکار برای دقت را بررسی کنند - اگر بدهکاری بدهی ذکر شده بدهی یا دارایی های حذف شده، اعتبار دهنده می تواند برای تخلیه یا به دنبال استثناهای [FLT0: [Fru] منابع ورشکستگی بانک 1، ارائه می دهد.

دیدگاه های بدهکار: کاهش و حداکثر کردن شروع تازه

برای بدهکاران، درک اولویت به تصمیم گیری استراتژیک کمک می کند. بدهی های امن نیاز به پرداخت به موقع برای جلوگیری از از از دست دادن اموال دارند، اگر بدهکار می خواهد خانه یا ماشین را نگه دارد، باید بدهی (به عنوان مثال برای ادامه پرداخت) یا بازخرید دارایی (پرداخت ارزش فعلی آن در یک توده) را در فصل 13، آنها می توانند یک بار دیگر را درمان کنند.

بدهی های ناامن مانند مالیات و حمایت از کودکان باید مورد توجه قرار گیرد - آنها نمی توانند در اکثر موارد تخلیه شوند. بدهکاران باید با یک وکیل ورشکستگی کار کنند تا مقدار دقیق بدهی را محاسبه کنند، تعیین کنند که آیا بدهی های مالیاتی برای تخلیه واجد شرایط هستند و اطمینان حاصل کنند که تعهدات حمایت داخلی مداوم در طول پرونده پرداخت می شود.

بدهی های عمومی نا امن، در حالی که اولویت پایین، هنوز هم مهم است: فهرست آنها به درستی تضمین می کند که آنها تخلیه می شوند. بدهکاران باید از پرداخت بدهی جدید به زودی قبل از ثبت نام خودداری کنند، زیرا ممکن است جعلی فرض شوند [۱] آنها همچنین باید از معافیت های ورشکستگی عاقلانه برای محافظت از بسیاری از دارایی ها به عنوان ممکن از اعتماد کننده استفاده کنند. nolo مقاله در مورد ورشکستگی اولویت ورشکستگی [۳]

توسعه های حقوقی اخیر و روند

قانون ورشکستگی ثابت نیست.قانون پیشگیری از سوء استفاده از ورشکستگی و قانون حفاظت از مصرف کنندگان (BAPCPA) 2005 به طور قابل توجهی تغییر چشم انداز اولویت. آن افزایش تعهدات حمایت داخلی به بالاترین اولویت، بالاتر از هزینه های اداری، آن را نیز سخت تر می کند آزمون ابزار برای فصل 7 واجد شرایط و افزایش الزامات برای مشاوره اعتباری.

در سال 2020، قانون سازمان دهی کسب و کار کوچک (Sub ⁇ V of Chapter 11) بازسازی سریع برای کسب و کارهای کوچک را با قوانین اولویت منحصر به فرد گسترش داد. COVID-19 تغییرات قانونی مربوط به طور موقت گزینه های امداد بدهی را اصلاح کرد، اما اغلب مقررات موقت در حال حاضر منقضی شده اند، دیوان عالی ایالات متحده همچنان به صدور حکم هایی که سیستم اولویت را اصلاح می کنند، مانند تصمیم گیری در مورد اینکه آیا مالیات های اعتماد می تواند بر سایر هزینه های اداری اولویت قرار گیرد.

روند دیگر، افزایش بدهی وام دانشجویی و تخلیه سختی های بی دلیل است، در حالی که وام های دانشجویی در اولویت پایین قرار دارند (آنها به عنوان غیر امن عمومی درمان می شوند مگر اینکه توسط یک دروغ تضمین شده باشد)، آنها تخلیه نمی شوند مگر در شرایط استثنایی، به طور موثر آنها را به آنها یک اولویت بالا برای درآمد آینده بدهکار یا وکیل.

نتیجه گیری: نقش حیاتی درک اولویت

اولویت بدهی ها در ورشکستگی صرفا یک طبقه بندی آکادمیک نیست؛ نتایج عملی را برای همه افراد درگیر شکل می دهد. اعتبار دهندگان از آن برای ارزیابی شانس بهبودی و تصمیم گیری در مورد استراتژی های حقوقی استفاده می کنند. بدهکاران به برنامه بازپرداخت، محافظت از دارایی ها و شناسایی که باید بدون ورشکستگی پرداخت شوند، پرداخت کنند.

چه شما در مورد ثبت نام برای ورشکستگی یا یک اعتبار سنجی ارزیابی یک ادعا، سرمایه گذاری زمان در درک قوانین اولویت می تواند پول را صرفه جویی کند، دادخواست را کاهش دهد و منجر به نتایج مالی بهتر شود. مشاوره یک وکیل ورشکستگی واجد شرایط بهترین راه برای هدایت پیچیدگی های وضعیت خاص شما، به عنوان تفاوت های قانون ایالتی و حقایق خاص می تواند قوانین عمومی را تغییر دهد.