برداشت مالیات از دست رفته چیست؟

برداشت مالیات یک استراتژی سرمایه گذاری عمدی است که زیان های بازار را به یک مزیت مالیاتی ملموس تبدیل می کند، به جای اینکه به سادگی یک موقعیت رو به کاهش را به خودی خود نگاه کنید، امنیت از دست دادن را به فروش می رسانید، زیان های مالیاتی فعلی خود را به یک مشابه تبدیل کنید - اما نه "به طور نامحدود" دارایی - متوجه شد که سود مالیات بر اساس کاهش مالیات فعلی شما، کاهش می یابد (اگر شما مالیات واقعی را کاهش دهد، کاهش دهد، درآمد واقعی، اگر درآمد عادی را کاهش دهد، کاهش دهد، کاهش دهد، کاهش دهد، کاهش می تواند به طور نامحدود $ 3000،000 دلار کاهش دهد).

این استراتژی برای حساب های کارگزاری قابل مالیات قوی ترین است.حساب های مالیاتی مانند IRAs و 401 (k) اجازه نمی دهد کسر از دست دادن به دلیل سود و زیان در داخل آنها تا زمانی که برداشت مالیات تنها در مورد نمونه کارها انجام می شود انجام می شود خارج از حساب های بازنشستگی.

چگونه کاهش مالیات کار برداشت

مکانیک هسته

هر بار که شما امنیت را برای کمتر از پرداخت می فروشید، متوجه زیان سرمایه می شوید (اولیه) برای جبران سود سرمایه از همان نوع استفاده می شود – ضررهای کوتاه مدت سودهای کوتاه مدت را جبران می کنند و زیان های طولانی مدت را جبران می کنند، اگر هنوز ضررهای زیادی وجود دارد، سودهای نوع مخالف را جبران می کنند.هر زیان خالص باقی مانده می تواند به همان اندازه جبران شود که شما را بدون اینکه یک کاهش دهنده فروش مستقیم، بدون اینکه شما را جبران کند.

قانون فروش شستشو در تمام حساب هایی که کنترل می کنید، از جمله حساب های همسر و IRA ها اعمال می شود، اگر سهام را در یک از دست دادن بفروشید و همسر شما همان سهام را در پنجره 30 روزه خریداری می کند، از دست دادن آن ها به طور مشابه، اگر شما در حساب مالیاتی خود بفروشید و در IRA خرید کنید، از دست دادن این هماهنگی را رد می کند، اما اغلب نمی تواند منجر به تنظیمات مالیاتی غیر منتظره شود.

مثال گام به گام

فرض کنید که 100 سهم شرکت XYZ را با 100 دلار در هر سهم (در مجموع 100.000 دلار) خریداری کرده اید، بنابراین شما آنها را به قیمت 7000 دلار می فروشید و در اوایل سال، یک سهام دیگر را برای یک کسب درآمد 44 هزار دلاری به فروش می رسانید.

  • از دست دادن 3000 دلاری، 3000 دلار از سود 14000 دلار را جبران می کند و سود خالص شما را به 1000 دلار کاهش می دهد.
  • اگر نرخ مالیات سرمایه شما 20 درصد باشد، مالیات شما بر سود از 800 دلار (20٪ از 44،000 دلار) به 200 دلار (20٪ از 1000 دلار) کاهش می یابد.
  • اگر شما هیچ سود دیگری داشته باشید، از دست دادن 3000 دلار می تواند درآمد عادی را جبران کند.در 32٪ مالیات، این یک صرفه جویی مالیاتی $960 است.

سپس شما سرمایه گذاری 7000 دلاری را به یک ETF بازار سهام (مانند VTI) برای حفظ قرار گرفتن در معرض بازار، پرداخت مجدد کنید، این جایگزینی به طور قابل ملاحظه ای با شرکت XYZ در نظر گرفته نمی شود، بنابراین قانون فروش شستشو اعمال نمی شود.توجه داشته باشید که پس از جایگزینی، هزینه جدید شما 7000 دلار است.اگر بازار بهبود یابد و ETF به 100.000 دلار افزایش یابد، شما مالیات بر درآمد خود را کاهش می دهید اما به طور بالقوه کاهش می یابد و کاهش می یابد.

وقتی برای برداشت

بهترین فرصت ها در طول رکود بازار بوجود می آیند، اما شما می توانید هر زمان که یک موقعیت را از دست می دهد، برداشت کنید (بسیاری از سرمایه گذاران به طور سه ماهه بررسی می کنند، با تمرکز بر موقعیت هایی با ضرر بیش از 10 تا 15 درصد از هزینه ها، به طور مداوم از پرداخت مالیات، اما سرمایه گذاران دستی باید توجه ویژه ای را در برنامه ریزی مالیاتی سال جاری پرداخت کنند.

مزایای کلیدی برداشت مالیات

کاهش مستقیم مالیات

کاهش سرمایه بلافاصله صورتحساب مالیات شما را کاهش می دهد - به ویژه برای سرمایه گذاران با درآمد بالا یا کسانی که به دست آوردن سود بزرگ از rebalancing، فروش یک کسب و کار، و یا ورزش گزینه های سهام را کاهش می دهد، پس انداز می تواند در براکت های مالیاتی بالا قابل توجه باشد، به عنوان مثال، اگر شما در رده بالا فدرال (37٪) هستید، به علاوه 3.8% درآمد سرمایه گذاری (NIIT)، یک کاهش کوتاه مدت می تواند به 40٪ کاهش یابد.

۲- بازگشت های پس از Tax

مطالعات Vanguard و دیگران نشان می دهد که برداشت مالیات می تواند بازده پس از مالیات را 0.5٪ به 1.5٪ در سال بهبود بخشد، بسته به نوسانات بازار و وضعیت مالیاتی شما بیش از 20 تا 30 سال، اثر ترکیب مالیات انتقالی می تواند ده ها یا حتی صدها هزار دلار به یک نمونه کارها اضافه کند. کلید این است که مالیات انتقالی یک وام بدون سود است؛ سرمایه گذاری طولانی تر، کاهش می یابد.

۳- فرصت های شغلی Rebalancing Opportunity

بازنده های فروش یک محرک طبیعی برای واقعی کردن تخصیص دارایی شما فراهم می کند.شما می توانید از درآمدهای حاصل شده برای خرید بخش های کم وزن یا تعادل برای وزن هدف استفاده کنید – همه در حالی که یک سود مالیاتی ایجاد می کند، این باعث می شود که یک بازار به یک رویداد rebalancing مجدد تبدیل شود، به عنوان مثال، اگر سهام بین المللی شما نسبت به سهام ایالات متحده کاهش یافته باشد، زیان های برداشت در صندوق بین المللی و خرید یک خط تخصیص مالیات مشابه در حالی که می تواند مالیات خود را در ETF ایجاد کند.

۴- کاهش درآمد عادی

هنگامی که زیان خالص از سود بیشتر می شود، می توانید هر ساله به 3000 دلار در برابر درآمد عادی کسر کنید، برای یک خانواده در براکت 35٪، این مقدار به 1،050 دلار در پس انداز مالیاتی سالانه است که تلفات به طور نامحدودی به پیش می رود، بنابراین شما می توانید از آنها در سال های آینده استفاده کنید - حتی اگر هرگز متوجه به دست آوردن سرمایه دیگری نشوید، این امر به ویژه برای کسانی که درآمد بالا اما سرمایه پایین دارند، مفید است.

۵- انضباط رفتاری

برداشت ضررها شما را مجبور می کند تا نمونه کارها را به طور منظم بررسی کنید و با افراد زیردستان مقابله کنید، این امر با تمایل طبیعی انسان برای نگه داشتن موقعیت های از دست دادن به امید بهبودی، با تبدیل یک حرکت مالیاتی فعال، شما عادات سرمایه گذاری خوب را تقویت می کنید. بسیاری از سرمایه گذاران از فروش زیانکاران به دلیل "اثر اختلال" جلوگیری می کنند، اما برداشت مالیات یک مکانیسم منطقی برای شکستن الگویی است که می دهد.

ملاحظات مهم و سقوط های Pitfalls

قانون فروش شستشو

تحت بخش IRS 1091، شما نمی توانید ادعا کنید که اگر یک شاخص (FLT:0) را خریداری کنید، به طور قابل ملاحظه ای یکسان امنیت در عرض 30 روز قبل یا بعد از فروش، این شامل سهام یکسان، واحد صندوق سرمایه گذاری مشترک، یا گزینه های مختلف در همان امنیت است. زیر در تمام حساب های شما کنترل، از جمله IRA و حساب همسر برای جلوگیری از خرید یک مثال "تقریبا یکسان" (برای خرید یک فروشگاه ذخیره سازی سهام، به معنای ذخیره سازی مجدد، به معنای ذخیره سازی دارایی های مختلف است.

کوتاه مدت در مقابل ملاحظات بلند مدت

سودهای سرمایه کوتاه مدت در نرخ درآمد عادی (تا 37٪ به علاوه NIIT) مالیات می شود، در حالی که سودهای بلند مدت نرخ پایین تر دارند (%, 15% یا 20٪) بنابراین برداشت طولانی مدت (FLT:0) زیان های کوتاه مدت به ویژه ارزشمند است زیرا آنها برای اولین بار جبران سودهای کوتاه مدت، اگر شما برای اولین بار کاهش نرخ های کوتاه مدت، کاهش می یابد، و کاهش نرخ های کوتاه مدت.

هزینه های معامله و اعدام

در حالی که بسیاری از کارگزاران در حال حاضر ارائه معاملات بدون کمیسیون، گسترش تقاضا و تاثیر بازار هنوز هم می تواند به مزایای - به ویژه برای اوراق بهادار ضعیف معامله شده است، همچنین، سرمایه گذاری مجدد در یک دارایی جدید، هزینه های جدید ایجاد می کند، که ممکن است بر پرداخت مالیات های آینده تاثیر بگذارد، سود مالیاتی باید از این هزینه های اصطکاک برای برداشت ارزشمند باشد.

مطالبات مالیاتی دولت

دولت ها سود و زیان سرمایه را به طور متفاوتی درمان می کنند، در حالی که برخی دیگر از کشورها از دست دادن یا کاهش نرخ های مختلف خودداری می کنند، به عنوان مثال، کالیفرنیا اجازه می دهد تا کاهش سرمایه را کاهش دهد، اما تنها به ۳۰۰۰ دلار در برابر درآمد عادی، مشابه برداشت فدرال، حتی اگر مالیات های فدرال را محاسبه کنند، مالیات بر دولت فدرال و مالیات بر آن ها را کاهش می دهد.

استراتژی های پیشرفته برای برداشت مالیات موثر

شاخص مستقیم

شاخص مستقیم شامل خرید سهام فردی است که به جای ETF یک شاخص ایجاد می کند، این صدها یا هزاران مالیات فردی ایجاد می کند، هنگامی که هر سهام واحد کاهش می یابد، می توانید سهام را در هنگام از دست دادن به شاخص از طریق سهام باقی مانده، برای جلوگیری از ۲۵۰،۰۰۰ دلار سرمایه گذاران، شاخص مستقیم می تواند چندین بار فرصت های برداشت استراتژی های مبتنی بر ETF را ایجاد کند، به عنوان مثال، برای سفارشی سازی مستقیم، و یا ارائه یک نمونه، برای ارائه سود مستقیم برای نمونه کارها، و یا ارائه می دهد.

افزایش مالیات در سال های کم درآمد

اگر شما یک سال با درآمد کم یا صفر دارید، ممکن است به طور عمد متوجه شوید که سرمایه به بالای ۰٪ سود سرمایه بلند مدت (۴۷،۰۲۵ برای تک فایل کنندگان در سال ۲۰۲۵) رسیده است، این به شما اجازه می دهد تا بدون پرداخت مالیات، هزینه اوراق بهادار با هیچ هزینه مالیات، صرفه جویی در مالیات را با از دست دادن می تواند مدیریت مالیات را بهینه سازی کند، به عنوان مثال اگر شما می خواهید به طور موثر پرداخت کنید، پرداخت کنید، بدون پرداخت مالیات پرداخت کنید.

برنامه ریزی سال و از دست دادن مدیریت پیش رو

بسیاری از سرمایه گذاران تا دسامبر منتظر می مانند، اما برداشت قبلی به شما زمان بیشتری برای هدایت قوانین فروش می دهد، اگر از سال های قبل از دست دادن بزرگ دارید، ممکن است تصمیم بگیرید که ضررهای جدید را برداشت نکنید مگر اینکه خیلی بزرگ باشند، زیرا حمل پیش رو سودهای NI8٪ را جبران می کند، اگر شما پیش بینی کنید یک سال درآمد بالا در آینده، ممکن است به سرعت از دست دادن یک مالیات به طور منظم افزایش یابد.

هماهنگی Spousal Harmony

قوانین فروش شستشو برای شما و همسرتان اعمال می شود اگر همسر شما در عرض 30 روز از فروش شما امنیت مشابهی را خریداری کند، از دست دادن آن اجتناب می کند.اگر شما یک بار از دست دادن در یک سهام را برداشت می کنید، مطمئن شوید که همسر شما همان سهام را در پنجره 30 روزه خریداری نمی کند – حتی در بسیاری از زوج های IRA به طور ناخواسته این قانون را نقض می کند.

کاهش مالیات برداشت در مقابل سود مالیاتی

در حالی که از دست دادن مالیات فعلی را کاهش می دهد، برداشت سود به طور عمدی به صرفه جویی در هزینه به بالا می رود، به دست آوردن برداشت مفید است زمانی که شما انتظار دارید در یک براکت مالیاتی بالاتر در آینده باشید یا زمانی که شما در محدوده سود پایین تر از 0٪ سود سرمایه بلند مدت، ترکیب هر دو استراتژی به شما اجازه می دهد تا نرخ مالیات موثر خود را در طول زمان مدیریت کنید، به عنوان مثال، در سال، اگر شما می توانید از دست دادن دارایی های بزرگ در برابر آنها قدردانی کنید، در برابر آنها در برابر سود بانک بالا، اگر شما در برابر آنها در برابر آنها در برابر آنها در برابر کاهش می شود، به طور موثر در برابر آنها را جبران کنید.

محدودیت ها و خطرات

  • بدون سود و درآمد فوری سود نمی برد؛ اگر شما هیچ سود سرمایه ای ندارید و درآمد عادی بالاتر از آستانه کسر، زیان هیچ سود فعلی را ارائه نمی دهد - فقط حمل و نقل ارزشمند است، اما ممکن است شما نیاز به صبر سال ها برای استفاده از آن داشته باشید.
  • هزینه های توقف بازگشت: فروش امنیت در از دست دادن و انتظار 31 روز برای خرید آن می تواند باعث شود شما یک تجمع با استفاده از یک دارایی جایگزین کاهش این خطر را از دست دهید، اما جایگزین خود ممکن است اصل را به طور خاص در یک بازار به سرعت در حال بهبودی خطرناک است.
  • افزایش پیچیدگی و حسابداری: شما باید تاریخ خرید، روش های هزینه، و نگه داشتن دوره برای هر ابزار خودکار مالیات این ساده، اما معامله گران دستی نیاز به نظم و انضباط. IRS نیاز به گزارش هر فروش در برنامه D و فرم 8949.
  • ] خطر بیش از حد تجاوز: وسوسه برای برداشت زیان های کوچک می تواند منجر به گردش بیش از حد، هزینه های بالاتر و گمراه شدن از طرح سرمایه گذاری مکرر شما نیز ممکن است خطر ابتلا به شستشو به طور ناخواسته افزایش یابد.

وقتی که برداشت مالیات ارزش ندارد

برای نمونه کارهای کوچک (زیر 50 هزار دلار) یا سرمایه گذاران در براکت های مالیاتی پایین (۱۰٪ یا ۱۲٪)، پس انداز بالقوه ممکن است تلاش را توجیه نکند، علاوه بر این، اگر قصد دارید اوراق بهادار را به خیریه اهدا کنید، نباید ضررهای برداشت دیگری را اعمال کنید – به طور مستقیم آنها را قادر می سازد تا ارزش بازار عادلانه را کاهش دهید و از کاهش مالیات جلوگیری کنید.

تکنولوژی و اتوماسیون

مشاوران روباتیک مانند بهتر شدن، پیش پرداخت ثروت و نمونه کارها هوشمند شواب، برداشت مالیات خودکار را ارائه می دهند.این پلتفرم ها به طور مداوم نمونه کارها را برای فرصت های از دست دادن اسکن می کنند، معاملات بدون مجازات فروش را اجرا می کنند و گزارش های مالیاتی را برای سرمایه گذاران DIY ارائه می دهند، نرم افزار مانند صرفه جویی در ابزار برداشت مالیات از راحتی از به دست آوردن های نگهدارنده یا ردیابی دستی در کارهای اکسل، اما نیاز به کاهش هزینه های بالقوه و اجرای آن دارند، به ویژه صرفه جویی در هزینه های پرداخت مالیات، به عنوان صرفه جویی در برخی از طریق برخی از سیستم عامل های پرداخت مالیات، به عنوان صرفه جویی در هزینه های پرداخت مالیات، به عنوان صرفه جویی در هزینه های ثابت، به عنوان صرفه جویی در هزینه های پرداخت مالیات، به ویژه صرفه جویی در هزینه های پرداخت، به عنوان صرفه جویی در هزینه های پرداخت مالیات، به عنوان صرفه جویی در هزینه های پرداخت مالیات، به ویژه صرفه جویی در هزینه های پرداخت مالیات، به ویژه صرفه جویی در هزینه های پرداخت مالیات، به عنوان صرفه جویی در هزینه های پرداخت مالیات، به عنوان صرفه جویی در هزینه های پرداخت مالیات، به عنوان صرفه جویی در هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت مالیات، به ویژه صرفه جویی در هزینه های پرداخت، به عنوان صرفه جویی در هزینه های پرداخت مالیات،

تصورات غلط و اشتباهات مشترک

  • برداشت از دست دادن فقط به ثروتمندان سود می رساند.[۱۰] در حالی که سرمایه گذاران با درآمد بالا بزرگترین پس انداز دلار را می بینند، هر کسی که دارای یک نمونه کارها مالیاتی باشد و حداقل ۳ هزار دلار در زیان خالص می تواند سود ببرد.حتی یک سرمایه گذار متوسط درآمد می تواند ۶۰۰ تا ۱۰۰۰ دلار در سال از کسر درآمد عادی صرفه جویی کند.
  • شما باید تمام موقعیت های از دست دادن را در سال به فروش برسانید برداشت می تواند در هر زمان انجام شود، در واقع برداشت اولیه به شما انعطاف بیشتری با قوانین فروش شستشو می دهد و از آشفتگی بازار آخرین دقیقه جلوگیری می کند.
  • [در این باره]: «شما می توانید پس از 30 روز بدون هیچ مشکلی، همان امنیت را بخرید» [[۱] این برای جلوگیری از فروش شستشو صحیح است، اما اگر ظرف 30 روز دوباره خرید کنید، زیانی است و به هزینه سهام جدید اضافه می شود.
  • [در این میان] همه زیان ها برابر است زیان های کوتاه مدت ارزشمندتر از زیان های بلند مدت است، زیرا آنها سودهای کوتاه مدت را جبران می کنند.

مطالعه موردی: قدرت برداشت مداوم

دو سرمایه گذار را در نظر بگیرید که هر کدام از آنها با مبلغ ۵۰۰ هزار دلاری که طی ۲۰ سال بازده سالانه ۷% را به دست می آورند، یکی از شیوه های روزانه برداشت مالیات، دیگری نمی تواند با فرض نوسانات میانگین سالانه ۱۵%، محصول ممکن است ۰٫۸ درصد به بازده های مهم پس از پرداخت مالیات اضافه کند، حتی پس از ۲۰ سال، نمونه کارها می تواند به حدود ۲.۲ میلیون دلار پس از مالیات، در مقایسه با ۹.۹ میلیون دلار کاهش نرخ سود سرمایه گذاری، افزایش یابد.۰۰۰ دلار کاهش یابد.۰۰۰ دلار کاهش یافته است.

نتیجه گیری

برداشت مالیات یک ابزار قدرتمند و قانونی برای کاهش مالیات و بهبود بازده پس از مالیات است.با فروش سیستماتیک موقعیت های از دست دادن، جایگزینی آنها با دارایی های مشابه، و احترام به قوانین فروش شستشو، شما می توانید نوسانات بازار را به یک مزیت استراتژیک تبدیل کنید، آن را برای سرمایه گذاران در براکت های مالیاتی بالا با نمونه های قابل پرداخت مالیات در حال انجام موثر است، اما حتی نمونه کارها می توانند با بهترین ابزار خودکار برای هدایت روند برداشت منظم خود، و نه یک فرآیند مالیات بر روند خاص، کمک کنند.

خواندن و منابع بیشتر

  • [در این باره] [و] [و] [و [در برابر] [و [در برابر]] [و [از دست دادن] [و [و [به]]] [و [به [و]]]] [و [به [و]]]] [و [و [به]] [و [به [و]]] [به [و [و [و [و [و [و]]]]] [و [ [ [و [و [به [و [و [و [به [و [و [و [به [ [ [و]]]]]]]]]]]]]]]] [و [و [و [به [به [و [و [و [و [و [و [به [به [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [از زیان و [از زیان و [به [به [از زیان و [از زیان و [از زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان و زیان] [از زیان و زیان] [ [
  • [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]
  • [در این باره]: [[۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]
  • [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]
  • [در این باره]: چگونه مالیات بر سود و زیان کار می کند [[۱]