راهنمای گام به گام برای محافظت از مالیات های خود را به عنوان یک فرد خود اشتغالی

مالیات به عنوان یک فرد خود اشتغالی می تواند احساس کند که می تواند بسیار قاطع باشد، اما شکستن روند به مراحل روشن و قابل مدیریت آن را بسیار بیشتر قابل رویکرد است، بر خلاف کارکنان سنتی که کارفرمایان خود را به طور خودکار مالیات، مترجمان آزاد، کارگران حرفه ای و صاحبان کسب و کار کوچک باید تعهدات مالیاتی خود را در طول سال اداره کنند، این راهنمای گسترش شما را از طریق هر مرحله - جمع آوری اسناد برای ثبت نام - بنابراین شما می توانید با دقت مالیاتی و اطمینان از آن استفاده کنید.

درک مالیات خود-Employment

یکی از مهمترین تفاوت های بین کارمند بودن و اشتغال خود، مالیات خود اشتغالی (SE) است.این مالیات شامل امنیت اجتماعی و مشارکت های Medicare می شود. کارکنان این هزینه را با کارفرمای خود تقسیم می کنند، اما افراد خود اشتغالی مسئول هر دو نیمه هستند: بخش کارمند (۶.۲٪ برای امنیت اجتماعی، ۱.۴٪ برای Medicare) و بخش کارفرما (همچنین ۶.۶٪) که تنها ۱۵٪ به میزان درآمد خالص (۲٪)

مهم است که IRS به شما اجازه می دهد تا نیمی از مالیات SE را به عنوان تعدیل درآمد در فرم 1040، که درآمد ناخالص تنظیم شده و بدهی مالیاتی درآمد شما را کاهش می دهد، برای یک تجزیه و تحلیل دقیق، به IRS خود-Employed افراد مرکز مالیات [FLT 1] مراجعه کنید.

جمع آوری اسناد ضروری

قبل از شروع به محاسبه درآمد یا کسر، تمام کارهای مربوطه را جمع آوری کنید و همه چیز را در یک مکان صرفه جویی در زمان و به حداقل رساندن خطا.

ثبت نام: [1099-NEC، 1099-MISC، 1099-K، یا سایر بیانیه های درآمد از مشتریان، همچنین سوابق پرداخت نقدی، خلاصه برنامه پرداخت (PayPal، Venmo، Stripe) و صورتحساب شما صادر شده است.
رسید و فاکتورها و فاکتورها: هر چیزی که برای عملیات کسب و کار پرداخت می شود - لوازم اداری، اشتراک نرم افزار، تبلیغات، تجهیزات، سفر و وعده های غذایی.
بانک و کارت اعتباری بیانیه: [FLT 1] این ارائه می دهد یک رکورد مستقل از معاملات کسب و کار و کمک به تایید مقدار.
[در سال گذشته] بازگشت مالیاتی سال پیش از آن [FLT 1] برای مرجع مفید است، به ویژه اگر شما اقلامی مانند زیان خالص عملیاتی را حمل می کنید.
شناسایی شخصی: شماره امنیت اجتماعی یا شماره شناسایی مالیات دهندگان منفرد (ITIN) و هر گونه وابسته.
پرداخت مالیات بر درآمد: اثبات هر پرداخت سه ماهه تخمین زده شده شما در طول سال.

استفاده از ابزارهای دیجیتال مانند یک اسکنر رسید یا نرم افزار حسابداری مبتنی بر ابر را برای سازماندهی اسناد به عنوان شما در نظر بگیرید. راهنمای ثبت نام رکورد ارائه مشاوره عملی برای صاحبان کسب و کار کوچک است.

درآمد ناخالص خود را محاسبه کنید

درآمد ناخالص شما کل درآمد کسب و کار شما است که قبل از پرداخت هزینه های خود به دست آورده اید.

] درآمد 1099 را تشکیل دهید؛ پرداخت های گزارش شده توسط مشتریانی که در طول سال 600 دلار یا بیشتر به شما پرداخت می کنند.
چک، یا پرداخت های الکترونیکی: حتی اگر شما 1099 دریافت نکردید، شما باید تمام درآمد را گزارش کنید، این شامل راهنمایی، کالاهای بار و یا خدمات ارزشمند در قیمت بازار منصفانه و هر گونه پرداخت شما به طور مستقیم دریافت می شود.
پرداخت از طریق برنامه هایی مانند PayPal یا Stripe: بسیاری از کارگران و مترجمان آزاد پرداخت از طریق سازمان های حل و فصل شخص ثالث دریافت می کنند.اگر شما از 600 دلار در پرداخت ناخالص تجاوز می کنید، شما ممکن است یک 1099-K صرف نظر از این درآمد دریافت کنید.

هر منبع درآمد کسب و کار را اضافه کنید، یک صفحه گسترده یا نرم افزار حسابداری را برای آشتی کل خود با سپرده های بانکی، اطمینان حاصل کنید که هیچ چیز از دست رفته است. IRS نسخه هایی از فرم های 1099 شما را دریافت می کند، بنابراین اختلافات می تواند یک حسابرسی را ایجاد کند.

شناسایی هزینه های تجاری Deductions

هزینه های کسر شده درآمد مالیاتی شما را کاهش می دهد. IRS اجازه می دهد تا کسر هزینه های تجاری “معمولی و ضروری” را کاهش دهد.یک هزینه معمولی در زمینه شما رایج و پذیرفته شده است؛ هزینه لازم برای کسب و کار شما مناسب و مفید است، اما همیشه با IRS انتشار 335 (هزینه های تجاری) مشورت کنید. [۳]

خانه » دانلود بازی Home Office Deduction

اگر شما به طور منظم و منحصراً برای کسب و کار از بخش خانه خود استفاده می کنید، ممکن است بخشی از هزینه های مسکن خود را کسر کنید. IRS دو روش را ارائه می دهد: روش ساده (کاهش 5 دلار در هر فوت مربع، تا 300 فوت مربع) و روش منظم (حساب کردن هزینه های واقعی مانند وام مسکن، اجاره، خدمات، بیمه، و پیش بینی بر اساس فیلم های مربع دفتر شما به خانه نسبی).

توجه: فضای باید محل اصلی کسب و کار شما باشد یا به طور منظم برای دیدار با مشتریان یا مشتریان استفاده شود.اگر اجاره می کنید، می توانید درصد اجاره را کسر کنید؛ اگر مالک هستید، تخفیف ممکن است درگیر باشد.

ماشین و ارتفاع

اگر از ماشین خود برای کسب و کار استفاده می کنید، می توانید هزینه های واقعی (گاز، تعمیرات، بیمه، پیش بینی) یا نرخ مسافت پیموده شده استاندارد را برای سال ۲۰۲۴ کاهش دهید، نرخ استاندارد ۶۷ سنت در هر مایل کسب و کار است، تاریخ ثبت نام، هدف، شروع و پایان خواندن odometer، و مایل های رانده شده است. Commuting بین خانه و یک محل کار به طور منظم، اما سفر های ارائه، و یا جلسات مشتری، اما محل های ارائه نمی کند.

بیمه درمانی

افراد خود اشتغالی ممکن است حق بیمه درمانی، دندانپزشکی و بیمه مراقبت های طولانی مدت برای خود، همسر، وابستگان و کودکان زیر سن 27 (حتی اگر وابسته نباشد) را از طریق بیمه درمانی 1040 به عنوان تنظیم درآمد، نه در برنامه C. شما نمی توانید این کسر را ادعا اگر شما واجد شرایط برای بیمه سلامت کارفرمایان یا همسر خود را.

کمک های بازنشستگی

کمک به یک برنامه بازنشستگی نه تنها آینده شما را امن می کند بلکه درآمد قابل پرداخت شما را نیز کاهش می دهد. آپشن ها شامل SEP IRAs، Solo 401 (k) و SIMPLE IRAs هستند. مهلت تنظیم و بودجه این برنامه ها متفاوت است، بنابراین برنامه ریزی پیش رو.کمک به SEP IRA به 25٪ جبران خسارت (تا حد سالانه).

سایر تخفیف های عمومی

تجهیزات و تجهیزات اداری (کامپیوترها، پرینترها، مبلمان)
اشتراک های نرم افزار و خدمات ابر
هزینه های تبلیغات و بازاریابی ( میزبانی وب سایت، ارتقاء رسانه های اجتماعی)
خدمات حرفه ای (قانون، حسابداری، مشاوره)
بیمه تجاری حق بیمه
آموزش و آموزش به طور مستقیم به کسب و کار شما مرتبط است
هزینه های اینترنت و تلفن تا حدی برای کسب و کار استفاده می شود

مراقب باشید که فقط بخش تجاری هزینه های ترکیبی (مانند اینترنت یا تلفن) را برای دفتر خانه، حذف فضای اداری از استفاده شخصی سخت است: اگر از منطقه برای فعالیت های تجاری و شخصی استفاده می کنید، کسر ممکن است از بین برود.

یک وضعیت فیلیپینی را انتخاب کنید و اطلاعات شخصی را جمع کنید

وضعیت پرونده شما (فقط، ازدواج مشترک، ثبت نام جداگانه، رئیس خانواده یا واجد شرایط بیوه (er) بر براکت های مالیاتی، کسر استاندارد و واجد شرایط برای اعتبارات تاثیر می گذارد، اکثر فایل های خود اشتغالی به عنوان یک یا ازدواج مشترک اگر ازدواج کرده اید، شما باید تصمیم بگیرید که آیا به طور مشترک بهتر برای مالیات و اعتبارات SE (گاهی اوقات به طور جداگانه اگر یک برنامه بازپرداخت پزشکی بالا یا هزینه های بازپرداخت بالا است).

همچنین اطلاعات مربوط به وابستگان (کودکان، والدین سالخورده) و هر درآمد دیگری که شما یا همسرتان ممکن است از شغل یا سرمایه گذاری های دیگر داشته باشید را جمع آوری کنید.این امر تصویر کامل وضعیت مالیاتی شما را تضمین می کند.

فرم های مالیاتی کامل

مالیات دهندگان خود اشتغالی به طور کلی فرم های زیر را ثبت می کنند:

فرم 1040 یا 1040-SR: مالیات بر درآمد فردی شما بازگشت.
[شکل 1040): سود یا زیان از کسب و کار، این است که شما درآمد ناخالص، هزینه ها و محاسبه سود خالص و یا از دست دادن، شما نیاز به یک برنامه جداگانه برای هر کسب و کار متمایز است.
[فرم 1040): مالیات خود اشتغال، محاسبه مالیات امنیت اجتماعی و Medicare بر درآمد خالص خود از خود اشتغال (به طور کلی سود خالص خود را از برنامه C، در مورد تنظیمات خاص).

بسته به وضعیت شما، ممکن است شما نیز نیاز داشته باشید:

فرم 8829: هزینه های استفاده از کسب و کار از خانه خود (در صورت استفاده از روش منظم برای کسر اداری خانه).
فرم 4562 [FLT:] و حفظ (اگر شما دارایی های مانند تجهیزات و وسایل نقلیه خریداری شده است]
فرم 8995 یا 8995-A: درآمد کسب و کار واجد شرایط (کاهش درآمد) این اجازه می دهد تا افراد واجد شرایط خود را به کسر 20٪ از درآمد کسب و کار واجد شرایط خود را.
فرم های مالیاتی دولتی: اکثر ایالت ها دارای فرم های مالیاتی درآمد خود هستند و برخی از آنها نیاز به مجوز کسب و کار جداگانه یا پرداخت مالیات تخمین زده شده دارند.

اگر از نرم افزار آماده سازی مالیاتی استفاده می کنید، به طور خودکار شما را راهنمایی می کند. IRS همچنین فرم های پر کننده رایگان برای کسانی که راحت برای آماده سازی بازده خود را فراهم می کند، برای دستورالعمل های دقیق در برنامه C، ببینید IRS برنامه C .

مسئولیت مالیات خود را محاسبه کنید

پس از ورود به درآمد، کسرها و اعتبارات، نرم افزار مالیاتی یا حسابدار شما محاسبه خواهد کرد:

درآمد ناخالص (AGI) را جبران کرد: مجموع درآمد شما تعدیل می شود مانند کسر مالیات SE، کسر بیمه درمانی و کمک های بازنشستگی.
] درآمد قابل مقایسه: AGI منوس یا کسر استاندارد یا کسرهای اقلام شده است.برای 2024، کسر استاندارد 14600 دلار برای فایل های تک و 29،200 دلار برای ثبت نام ازدواج مشترک است.
مالیات بر درآمد: با استفاده از براکت های مالیاتی پیشرفته (۱۰٪، ۱۲٪، ۲۲٪، ۲۴٪ و غیره)
مالیات بر خود اشتغال: [15.3% در درآمد خالص موضوع به کلاه (با نیمه قابل قبول در برنامه 1).
] مالیات اضافی بیمه درمانی: یک 0.9٪ اضافی در درآمد کسب شده بالاتر از 200،000 ( تک) یا 2500.000 دلار (به طور مشترک ثبت نام).

اعتبار مالیاتی را فراموش نکنید که به طور مستقیم صورتحساب مالیات خود را برای دلار کاهش می دهد.

اعتبار مالیات بر درآمد (EITC): در دسترس برای کارگران کم درآمد و متوسط، از جمله خود اشتغالی فایل های واجد شرایط بستگی به درآمد، درآمد سرمایه گذاری و تعداد کودکان دارد.
اعتبار مالیاتی کودکان: تا ۲۰۰۰ دلار برای هر فرزند واجد شرایط (به طور جزئی بازپرداخت پذیر)
پس انداز کمک هزینه (اعتبار نجات دهنده): اعتباری برای مالیات دهندگان با درآمد کم به متوسط که در حساب بازنشستگی کمک می کنند.
اعتبار تحصیلی: اگر دوره هایی برای بهبود مهارت های کسب و کار (به محدودیت ها) را انتخاب کردید.

همیشه دو بار چک کنید که نرم افزار مالیاتی شما تمام اعتباراتی را که واجد شرایط آن هستید یا از آماده کننده خود بپرسید، اعمال می کند.

پرداخت مالیات و اجتناب از پرداخت هزینه های پرداخت

برخلاف کارکنانی که از هر چک مالیات پرداخت کرده اند، افراد خود اشتغالی باید مالیات بر درآمد را پرداخت کنند، زیرا IRS نیاز به پرداخت مالیات بیش از حد برآورد شده دارد اگر شما انتظار دارید حداقل 1000 دلار مالیات پس از پرداخت و بازپرداخت اعتبار.

تاریخ های با توجه

پرداخت 1: 15 آوریل (برای درآمد کسب شده در ژانویه - مارس)
پرداخت 2: ژوئن 15 ( آوریل تا مه)
پرداخت 3: سپتامبر 15 (ژوئن تا آگوست)
پرداخت 4: ژانویه 15 از سال بعد (سپتامبر تا دسامبر)

اگر یک تاریخ در یک تعطیلات آخر هفته یا تعطیلات سقوط کند، مهلت به روز کسب و کار بعدی تغییر می کند.

چگونه پرداخت های برآورد شده را محاسبه کنیم

از فرم 1040-ES استفاده کنید برآورد کل درآمد، کسرها و اعتبارات برای سال.تحقیق کل مالیات خود را (مالیات درآمد به علاوه اعتبارهای مالیاتی خود اشتغال)، هر گونه مالیات های ناخواسته را کاهش دهید و با چهار جایگزین تقسیم کنید، شما می توانید از "روش درآمد سالانه" استفاده کنید اگر درآمد شما به طور قابل توجهی در طول سال بندر برای قوانین امن نوسان است، اگر شما حداقل 100٪ از پرداخت مالیات خود را پرداخت کنید.

پرداخت آنلاین یا از طریق ایمیل

ساده ترین روش از طریق مستقیم پرداخت یا سیستم پرداخت مالیات فدرال (EFTPS) است، شما همچنین می توانید چک با یک کوپن پرداخت (شکل 1040-ES) پرداخت های تخمین زده شده دولتی به طور معمول برنامه های مشابه دنبال و از طریق وب سایت آژانس مالیاتی دولت خود پرداخت می شود.

از دست دادن پرداخت یا پرداخت بیش از حد کم می تواند منجر به مجازات پرداخت شود اگر شما در مورد تعهدات فصلی خود مطمئن نیستید، در نظر بگیرید که با یک حرفه ای مالیاتی کار کنید.

دانلود آهنگ Your Return

مهلت ثبت مالیات شخصی شما معمولا 15 آوریل است اگر شما تنها مالک یا LLC تک نفره هستید، مالیات های کسب و کار شما با بازگشت شخصی شما شامل می شود.

اگر به زمان بیشتری نیاز دارید، می توانید فرم 4868 را برای دریافت یک پسوند خودکار شش ماهه ثبت کنید، با این حال، تمدید فایل یک پسوند برای پرداخت نیست.شما هنوز باید هر گونه مالیات را که تا 15 آوریل برای جلوگیری از مجازات های پرداخت شده است، پرداخت کنید.

پرونده الکترونیکی (e-file) به طور کلی توصیه می شود زیرا خطاهایی را کاهش می دهد، دریافت را به سرعت تأیید می کند و سرعت هر گونه بازپرداخت را افزایش می دهد. بسیاری از گزینه های نرم افزار مالیاتی شامل بررسی خطا و تجزیه و تحلیل ریسک حسابرسی است.

یادداشت های Meticulous Records را نگه دارید

پس از ثبت نام، مسئولیت های شما به طور کلی سه سال طول نمی کشد تا بازگشت شما را بررسی کند، یا شش سال اگر درآمد خود را بیش از 25 درصد کاهش دهید، نسخه های زیر را حداقل سه سال نگه دارید (ششاخه ایمنی بیشتر):

بازگشت مالیات (و هرگونه بازگشت اصلاح شده)
تمام فرم های 1099، صورتحساب، رسید پرداخت و بیانیه های بانکی
خریدهای بزرگ دارایی (کامپیوترها، وسایل نقلیه، تجهیزات) را تا زمانی که آنها را به طور کامل بفروشید یا آنها را به طور کامل از بین ببرید.
گزارش های پرداخت مالیات برآورد شده در سه ماهه
فساد با IRS یا آژانس های مالیاتی دولتی

سوابق خود را با سال مالیاتی سازماندهی کنید و آنها را به صورت دیجیتالی و در صورت امکان در صورت امکان، ایمن نگه دارید. ثبت خوب نه تنها شما را در یک حسابرسی محافظت می کند بلکه آماده سازی مالیاتی سال آینده را نیز ساده می کند.

اشتباهات رایج خود-Employed Filers

درآمد مشمول صادرات: حتی پرداخت های نقدی کوچک یا مبادلات بارتر مالیات پذیر هستند. IRS از 1099 و سپرده های بانکی عبور می کند.
هزینه های شخصی و تجاری: استفاده از حساب بانکی جداگانه و کارت اعتباری برای کسب و کار باعث می شود تا تخفیف ها و اثبات آنها به IRS بسیار آسان تر است.
تخفیف های بیش از حد: بسیاری از مترجمان آزاد از دست دادن دفتر خانه، کمک های بازنشستگی، و یا کسر درآمد واجد شرایط.
برای پرداخت برآورد سه ماهه: سال اول خود اشتغال اغلب مردم را از محافظ خارج می کند زمانی که آنها در ماه آوریل به تعادل بزرگ بدهکار هستند.
] تشخیص مالیات های محلی و ایالتی: [ برخی از ایالت ها مالیات بر درآمد، تعهدات مالیاتی فروش اگر شما محصولات فروش، و یا مالیات های درآمد ناخالص کسب و کار.
تنظیم برای تنظیم بیمه درمانی: کسر حق بیمه درمانی در فرم 1040 گرفته شده است، نه برنامه C. اطمینان حاصل کنید که نرم افزار شما آن را به درستی اداره می کند.

افکار نهایی

مالیات به عنوان یک فرد خود اشتغالی نباید منبع استرس باشد، با سازمان دهی در طول سال، درک کسرهای خود و ملاقات با هر دو مهلت پرداخت و ثبت شده تخمین زده شده، می توانید فصل مالیات را به صورت هموار استفاده کنید، از منابع IRS رایگان، در نظر گرفتن نرم افزار آماده سازی مالیاتی معتبر، و شک نکنید که با یک حساب عمومی (CPA) یا عامل کسب و کار خود را ثبت نام کنید، حتی اگر یک سیستم استراتژیک پیچیده تر شود، یا حتی یک سیستم مالیاتی کوچک تر شود.