شروع زود: چرا برنامه ریزی مالیات بر سال -Round اهمیت دارد

انتظار تا آوریل برای فکر کردن در مورد مالیات شما یک اشتباه رایج اما پر هزینه است.برنامه ریزی فعال در طول سال به شما کنترل اندازه بازپرداخت خود را می دهد و به شما کمک می کند تا از اشتباهات گذشته، مجازات ها یا فرصت های از دست رفته اجتناب کنید.با هماهنگ کردن درآمد، کسرها و اعتبار ماه ها قبل از مهلت ثبت، شما می توانید درآمد قابل پرداخت مالیات و به حداکثر رساندن بازپرداختی که شما از طریق استراتژی های کلیدی برای پرداخت مالیات برای جلوگیری می کنید.

یک بررسی مالی در سال های آینده

یک بررسی مالی کامل در اواسط سال (یا در ابتدای چرخه برنامه ریزی خود) پایه و اساس را تنظیم می کند. جمع آوری اسناد سال جاری خود را: پرداخت هزینه، 1099 از طرف گیگ، بانک و بیانیه های سرمایه گذاری، و دریافت برای هزینه های کسر شده، مقایسه درآمد و کسر برآورد شده خود را در برابر بازگشت سال گذشته کمک می کند.

به دنبال تغییرات عمده زندگی که بر وضعیت مالیاتی شما تأثیر می گذارد: ازدواج، طلاق، تولد یک کودک، خرید خانه، تغییر در وضعیت اشتغال، یا شروع یک کسب و کار، هر یک از این حوادث درها را به اعتبارات یا کسرهای جدید باز می کند، اما شما باید قبل از سال به واجد شرایط عمل کنید.

اسناد کلیدی برای جمع آوری

  • W-2s و پرداخت هزینه
  • 1099-NEC یا 1099-MISC برای کار آزاد / قرارداد
  • 1099-INT و 1099-DIV برای منافع و سود سهام
  • بیانیه های مورد علاقه (شکل 1098)
  • دریافت کمک های خیریه، هزینه های پزشکی و هزینه های تجاری
  • سوابق کمک های حساب بازنشستگی
  • 1098-T برای هزینه های تحصیلی
  • سوابق پرداخت مالیات محلی و ایالتی

درک و استراتژی کردن اطراف براکت های مالیاتی

براکت های مالیاتی مترقی هستند - درآمد بالا با نرخ بالاتر مالیات می شود.اگر انتظار دارید درآمد شما در یک سال معین به طور قابل توجهی افزایش یابد، ممکن است به یک براکت بالاتر فشار داده شود، در مقابل، اگر شما یک سال درآمد پایین تر (به عنوان مثال، ساکسیرتical، پاره وقت)، شما می توانید درآمد را به سرعت افزایش دهید که سال مالیات در یک مثال، برای مشتری های آزاد، اگر انتظار داشته باشید که درآمد پایین تر از 31 ژانویه یا اگر آنها انتظار پرداخت کنند، هزینه کمتر باشد.

IRS آستانه های سالانه براکت را منتشر می کند. برنامه های مالیاتی را بررسی کنید تا ببینید که درآمد پیش بینی شده شما در سال 2024 چگونه افزایش می یابد.

از رویکرد "stacking" استفاده کنید: اگر شما نزدیک به بالای 12٪ هستید، هر درآمد اضافی در 22٪ مالیات خواهد شد، در این مورد، کاهش درآمد به یک سال آینده زمانی که شما ممکن است در 12٪ براکت بازگشت شما می تواند 10 سنت در هر دلار صرفه جویی در زمان استراتژیک تغییر و یا فروش سرمایه گذاری می تواند شما را در پایین ترین حد ممکن در سناریوهای مختلف همیشه با یک نرم افزار بزرگ مالیات یا بزرگ.

پرداخت های حساب و هزینه های خود را تنظیم کنید

بسیاری از مالیات دهندگان در طول سال به طور موثر به دولت وام بدون بهره می دهند، دیگران تحت پوشش قرار می گیرند و با یک لایحه غافلگیر کننده همراه با مجازات های جدید استفاده می کنند (FLT:0IRS مالیات بر حفظ برآورد کننده (FLT 1) برای بررسی تنظیمات فعلی W-4 شما پرداخت می کند.

اگر شما خود اشتغالی دارید یا درآمد غیر دستمزد قابل توجهی دارید، باید پرداخت های مالیاتی را به صورت سه ماهه تخمین زده کنید.از دست رفته این می تواند منجر به مجازات شود.استفاده از فرم 1040-ES برای محاسبه آنچه که شما هر سه ماهه به آن بدهکار هستید، برنامه ریزی جریان نقدی برای این پرداخت ها برای جلوگیری از یک تعجب ناخوشایند در ماه آوریل ضروری است.

حداکثر کمک حساب بازنشستگی

کمک به IRA های سنتی و 401 (k) کاهش درآمد مالیات بر درآمد مالیات شما را برای دلار (تا حد سالانه) برای 2024، محدودیت 401 (k) $ 23000 (به علاوه $ 7،500 $ دریافت اگر شما 50 یا مسن تر) محدودیت مالیات پرداخت می شود 7000 $ (بگیرند).

هدف کمک به حداقل کافی برای دریافت هر گونه کارفرمایی در 401 (k)، سپس حداکثر کردن IRA یا HSA اگر شما می توانید.حتی افزایش کوچک می تواند به طور معنی داری کاهش بار مالیاتی خود و افزایش بازپرداخت خود را برای کمک های Roth، شما کسر پیش رو دریافت نمی کنید، اما خروج در بازنشستگی بدون مالیات است - یک مدل سازی تجاری ارزش در نرم افزار مالیاتی.

برای کسانی که درآمد بالا دارند، استراتژی «عقب نشینی را Roth IRA» را در نظر بگیرید: مشارکت سنتی غیر قابل پیش فرض IRA را انجام دهید و سپس آن را به یک Roth در همان سال تبدیل کنید.این محدودیت درآمد برای مشارکت مستقیم راث را دور می زند اما اگر تعادل سنتی IRA داشته باشید، به دنبال قانون پرو-راتا باشید.

استفاده از اعتبار مالیاتی در مقابل کاهش

کاهش درآمد مالیاتی شما را کاهش می دهد، اما اعتبارات شما دلار برای دلار مالیات شما را کاهش می دهد.قبل اعتبار هر زمان که ممکن است.

  • ] اعتبار مالیاتی کودکانه - تا ۲۰۰۰ دلار برای واجد شرایط بودن کودک زیر ۱۷ سال (به طور جزئی بازپرداخت پذیر) اطمینان حاصل کنید که اسناد حضانت و وابستگی دارید.
  • اعتبار مالیات بر درآمد (EITC) - برای کارگران با درآمد متوسط پایین به طور سالانه تغییر می کند؛ واجد شرایط بودن در صفحه IRS EITC
  • اعتبار مالیاتی فرصت و اعتبار یادگیری زمان زندگی - برای هزینه های آموزش عالی هماهنگ با ارائه دهنده آموزش و پرورش خود را به فرم 1098-T زود.
  • اعتبار نجات دهنده - برای افراد کم درآمد و متوسط که در حساب های بازنشستگی مشارکت دارند.
  • اعتبار مراقبت های غذایی و وابسته [FLT 1] - برای هزینه های پرداخت شده برای مراقبت از روز و یا مراقبت از یک فرد معلول، تا 3000 دلار برای یک فرد، 6000 $ برای دو یا بیشتر.

از آنجا که اعتبارها بر اساس درآمد مرحله بندی می شوند، ممکن است بخواهید درآمد را کاهش دهید یا کسرهای شتاب دهنده ای را برای اقامت در آستانه افزایش دهید. TurboTax یا H&R Block می تواند این مراحل را شبیه سازی کند.

اعتبارهای غیر قابل استرداد

درک اینکه آیا اعتبار قابل بازپرداخت است، به این معنی که شما اضافی را به عنوان بازپرداخت دریافت می کنید، حتی اگر شما هیچ مالیاتی ندارید، اعتبار مالیاتی کودک بخش بازپرداخت قابل بازپرداخت تا $600 دلار در هر کودک در سال 2024 است. EITC به طور کامل بازپرداخت می شود. اعتبارات غیر قابل استرداد مانند اعتبار یادگیری زمان زندگی می تواند مالیات خود را به صفر کاهش دهد.

استفاده از استراتژی های Bunching برای کاهش های موردی

اگر کسرهای مورد نظر شما (مزامیر، مالیات های دولتی و محلی، کمک های خیریه) نزدیک به کسر استاندارد هستند، در نظر گرفتن دسته بندی - دو سال هزینه های کسر شده را به یک سال اختصاص دهید.برای 2024، کسر استاندارد $4600 برای مالیات دهندگان تک درآمد، 29،200 دلار برای زوج های متاهل به طور مشترک با پرداخت چند سال و گرفتن استاندارد، می تواند به طور کلی کاهش یابد.

به عنوان مثال، اگر شما سالانه 100.000 دلار برای خیریه بدهید، در سال 2024 200000 دلار و هیچ چیز در 2025 ارائه دهید، شما می توانید (از جمله وام مسکن و مالیات دولتی) و در 2025 کسر استاندارد را در نظر بگیرید. سود خالص اغلب بالاتر از مورد هر سال با مقادیر کوچکتر است.شما همچنین می توانید از یک صندوق وام دهنده-اد شده برای چندین سال خیریه استفاده کنید و در عین حال توزیع کمک های مالی است.

مالیات دولتی و محلی (SALT) را فراموش نکنید اگر در یک کشور با مالیات بالا زندگی می کنید، پرداخت مالیات بر اموال را به سال های متناوب برای به حداکثر رساندن کسر SALT در سال مورد نظر.

برداشت مالیات برای سرمایه گذاری

اگر حساب های سرمایه گذاری قابل پرداخت را دارید، موقعیت های خود را برای زیان های غیر واقعی بررسی کنید، فروش کسانی که سرمایه گذاری را قبل از سال از دست می دهند، از دست دادن آن ها را درک می کند، که می تواند هر گونه سود سرمایه ای که در طول سال گرفته اید را جبران کند.اگر زیان های بیش از سود باشد، می توانید به 3000 دلار در برابر درآمد عادی (1،500 دلار) بپردازید.

مراقب قانون فروش شستشو باشید: نمی توانید امنیت یکسان یا مشابه را در عرض 30 روز قبل یا بعد از فروش خریداری کنید یا از دست دادن آن خودداری کنید، در عوض، یک صندوق مشابه اما مشابه برای حفظ قرار گرفتن در معرض بازار در هنگام برداشت از دست دادن را در نظر بگیرید.

برای سرمایه گذاران بلند مدت، برداشت مالیات از دست دادن را با کاهش استراتژیک استراتژیک، زیان برداشت از بخش هایی که در بخش های مشابه با استفاده از ETF یا وجوه مختلف سرمایه گذاری شده اند، ترکیب کنید.این کار سبد شما را در مسیر نگه می دارد و در عین حال مزایای مالیاتی را ایجاد می کند.

سلامت حساب ها و حساب های خرج کردن انعطاف پذیر

HSA ارائه می دهد یک مزیت مالیاتی سه برابر: مشارکت قابل کسر، درآمد بدون مالیات رشد می کند، و خروج برای هزینه های پزشکی واجد شرایط بدون مالیات است.برای کمک به شما باید در یک برنامه بهداشت بالا (HDHP) ثبت نام کنید.برای 2024، حداکثر کمک 4150 دلار برای افراد، 8،300 خانواده اگر شما 55 ساله می توانید یک دریافت 1000 دلار اضافه کنید.

یک حساب کاربری انعطاف پذیر (FSA) از طریق کارفرمای شما نیز مالیات را ذخیره می کند، اما استفاده از آن یا از دست رفته است (برخی از برنامه ها اجازه می دهند که یک حمل کوچک) برآورد هزینه های پزشکی، دندانپزشکی و بینایی شما برای سال آینده و تنظیم سهم خود را در FSA پس از آن می تواند هدر رفته، اما تحت بودجه به معنی یک فرصت صرفه جویی در مالیات در حال حاضر اجازه می دهد تا برنامه های خود را چک کنید.

اگر شما گزینه ای دارید، قبل از کمک به صندوق FSA. HSA برای همیشه به طور کامل HSA خود را تامین کنید و حتی اگر هزینه های پزشکی را از جیب پرداخت کنید، دریافت ها را حفظ کرده و دهه های بعد بدون مالیات خود را بازپرداخت کنید.

برنامه ریزی برای خود اشتغال، Side Hustles و Gig Work

افراد خود اشتغالی با مالیات بر اشتغال 15.3% (امنیت اجتماعی و Medicare) به علاوه مالیات بر درآمد مواجه هستند، شما می توانید هزینه های کسب و کار مانند دفتر خانه (در صورت استفاده منحصر به فرد و منظم)، اینترنت، تجهیزات، سفر و بیمه های بهداشتی را در طول سال یادداشت کنید.در نظر بگیرید باز کردن یک SEP IRA یا Solo 401 (k) برای کاهش بازنشستگی بزرگتر از IRA سنتی اجازه می دهد.

اگر شما برای یک سرویس حمل و نقل یا تحویل رانندگی می کنید، مسافت پیموده شده با استفاده از یک برنامه. نرخ مسافت پیموده شده در سال ۲۰۲۴ ۶۷ سنت در هر مایل است. سند هر سفر - مخلوط کردن استفاده شخصی و کسب و کار نیاز به ثبت دقیق دارد.همچنین دریافت برای انگشتان، پارکینگ و نگهداری که به طور مستقیم به استفاده از کسب و کار اختصاص داده می شود.

برای سرهم های جانبی، شما می توانید هزینه کالاهای فروخته شده، اشتراک نرم افزار، لوازم اداری خانه و بخشی از خدمات خانگی خود را کسر کنید، اگر از کسر ساده خانه استفاده کنید، می توانید 5 دلار در هر فوت مربع تا 300 فوت مربع (حداکثر 1،500 دلار) بدون نیاز به اختصاص هزینه های واقعی، ادعا کنید.

مالیات های محلی و ایالتی را به چشم نمی اندازید

مالیات بر درآمد دولتی به طور گسترده ای متفاوت است، برخی از ایالت ها (مانند تگزاس، فلوریدا) هیچ مالیات بر درآمد ندارند؛ برخی دیگر نرخ های بالایی دارند.اگر در یک ایالت با مالیات بالا زندگی می کنید، مالیات های ایالتی و محلی (SALT) را تا ۱۰۰۰۰ دلار در هنگام مصرف مالیات بر اموال و یا پرداخت های مالیاتی تخمین زده شده برای به حداکثر رساندن کسر SALT در یک سال کسر می کنید.

همچنین به اعتبارات خاص دولتی نگاه کنید: بسیاری از ایالت ها اعتبار درآمد، اعتبارات آموزشی و اعتبارات درآمد بازنشستگی خود را ارائه می دهند. بازدید از بخش درآمد دولت خود را برای جزئیات. برخی از ایالت ها همچنین اجازه می دهد تا کسر کمک به یک برنامه پس انداز 529 کالج؛ بررسی کنید که آیا می توانید ادعا کنید که در دولت شما مفید است.

اگر از راه دور برای یک کارفرما در یک حالت مختلف کار می کنید، ممکن است مجبور شوید چندین بازده دولتی را ثبت کنید.از یک حرفه ای مالیاتی برای هدایت پیچیدگی قوانین مالیاتی کار از راه دور استفاده کنید، به ویژه اگر در یک حالت با موافقت نامه های متقابل زندگی می کنید.

چک لیست سال (اکتبر- دسامبر)

  • اکتبر: تنظیم مالیات برآورد شده Q4 در صورت نیاز، بازگشت سال قبل برای حمل و نقل (از دست دادن سرمایه، سهم خیرخواهانه حمل و نقل).
  • ] نوامبر: [ با تنظیم فاکتورها، پاداشها یا فروش سهام، درآمد را تسریع یا کاهش دهید.
  • دسامبر: تمام کمک های خیریه (پول و کالا) را تا 31 دسامبر تکمیل کنید، از کارت های اعتباری یا چک استفاده کنید؛ IRS آنها را به عنوان پرداخت مالیات اموال پرداخت می کند اگر شما ملزم به پرداخت مالیات از حساب های پرداخت شده هستید، مطمئن شوید که از تعادل HSA و FSA استفاده می شود یا به عنوان مجاز به توزیع حداقل نیاز (RMD) اگر شما در 70٪ از مالیات های پرداخت شده است.

خروج بازنشستگی استراتژیک و تغییر در Roth

برای بازنشستگان و نزدیک به بازنشستگی، برنامه ریزی برای اینکه چگونه پول را برداشت می کنید می تواند تاثیر مالیاتی بزرگی داشته باشد. IRA سنتی و 401 (k) خروج به عنوان درآمد عادی مالیات می شود، در حالی که حساب های Roth بدون مالیات هستند و در نظر گرفتن حساب های مالیاتی در ابتدا، حساب های سنتی و در نهایت راث برای کنترل براکت مالیاتی خود.

برای جلوگیری از تحریک بیمه Medicare Subtax (IRMAA)، سعی کنید درآمد ناخالص اصلاح شده خود را زیر آستانه (۹۷۰۰۰ دلار، ۱۹۴۰۰۰ دلار مشترک در سال ۲۰۲۴) نگه دارید. Roth به MAGI شما اضافه می کند، بنابراین در سال ها زمانی که درآمد دیگر کم است، تبدیل برنامه ریزی کنید.

اشتباهات برنامه ریزی مشترک برای جلوگیری از

  • تشخیص حداقل مالیات جایگزین (AMT). فایل های با درآمد بالا با بسیاری از کسرها ممکن است هنوز هم به AMT بدهکار باشند.
  • برای از دست دادن سود سرمایه از وجوه متقابل صندوق ها در ماه دسامبر سود می پردازند؛ شما ممکن است مالیات را حتی اگر شما سهام به فروش نمی رسانید.
  • بازپرداخت مالیات به عنوان "پول های بزرگ" بازپرداخت بزرگ به معنی شما بیش از پرداخت - صرفه جویی در نگه داشتن آن پول نقد برای شما در طول سال.
  • از دست دادن مهلت برای کمک های IRA برای 2024، شما تا 15 آوریل 2025 برای کمک به 2024 IRA خود را.
  • (اگر به چیزی بدهکار نیستید، از آن استفاده نکنید. [۱] ممکن است به شما اعتبار بازپرداخت مانند اعتبار مالیات درآمد یا اعتبار مالیاتی کودک را بدهید که نیاز به بازگشت دارد، حتی اگر درآمد ندارید.
  • مقابله با قرار دادن پس از یک رویداد زندگی ازدواج، طلاق، یا یک کودک جدید می تواند به طور قابل توجهی وضعیت مالیاتی شما را به روز رسانی W-4 و پرداخت های تخمین زده شده بر اساس آن.
  • [در مقایسه با زیان و اعتبار حمل و نقل] [FLT 1] پیگیری از دست دادن سرمایه حمل و نقل و اعتبارات استفاده نشده مانند اعتبار مالیاتی خارجی.

تکنولوژی و کمک حرفه ای

نرم افزار برنامه ریزی مالیاتی می تواند سناریوهای "چه وقت" را اجرا کند - به عنوان مثال، مقایسه اثر یک سهم Roth در مقابل IRA سنتی، یا تاثیر فروش یک ملک اجاره ای مانند مالیات Caster (بدون از شهود) برآورد سریع برای شرایط پیچیده - کسب و کارها، اجاره، جبران سهام، درآمد بین المللی - یک CPA یا عامل ثبت نام ارزش استراتژی های جداسازی هزینه برای خرید و یا تجهیزات هزینه برای کاهش هزینه های خرید را دارد.

برنامه ریزی خود را در اوایل آغاز کنید، به طور ایده آل در اواسط سال، برنامه خود را هر سه ماهه به عنوان درآمد و رویدادهای زندگی تکامل می یابد. چند ساعت کار فعال در حال حاضر می تواند شما را صدها یا هزاران دلار صرفه جویی کند و فصل مالیاتی را به لحظه ای از تسکین تبدیل کند تا استرس.

با اتخاذ این استراتژی ها، شما از یک فایل فعال به یک برنامه ریز فعال تغییر می کنید. بازپرداخت شما به نتیجه قابل پیش بینی تصمیمات هوشمندانه در طول سال تبدیل می شود، نه تعجبی که ممکن است یا ممکن است به آن دسترسی نداشته باشد، کنترل مالیات خود را در نظر بگیرید و بیشتر از آنچه که کسب می کنید را حفظ کنید.