Table of Contents

درک کاهش مالیات و تاثیر آنها بر کسب و کار شما

برای صاحبان کسب و کار کوچک، هر دلار ذخیره شده بر مالیات یک دلار است که می تواند به رشد، تجهیزات و یا استخدام مالیات سرمایه گذاری شود. کسر مالیات به طور مستقیم کاهش درآمد مشمول مالیات شما، که به نوبه خود کاهش می دهد مقدار شما به IRS بدهکار است، بر خلاف اعتبارات مالیاتی (که کاهش مالیات شما برای دلار) مالیات بر درآمد است که مشمول مالیات است و می داند که چگونه می توانید از آنها استفاده کنید.

بسیاری از کارآفرینان پول را بر روی میز می گذارند، زیرا آنها یا نمی دانند که هزینه ای قابل کسر است یا نمی توانند سوابق کافی را حفظ کنند. IRS اجازه می دهد تا کسر هزینه های "معمولی و ضروری" را که در عمل کسب و کار شما اتفاق می افتد، کاهش دهد. یک هزینه عادی است که رایج و پذیرفته شده در صنعت شما؛ هزینه های لازم مفید و مناسب برای کسب و کار شما است.

درک تفاوت بین هزینه های شخصی و تجاری بسیار مهم است.اگر شما از یک آیتم برای اهداف شخصی و تجاری استفاده می کنید، به طور کلی می توانید تنها بخش استفاده از کسب و کار را کاهش دهید.این با وسایل نقلیه، ادارات خانگی و تلفن های همراه رایج است.

هزینه های کلیدی برای هر صاحب کسب و کار کوچک باید بدانید

در حالی که بسیاری از صاحبان کسب و کار با کسر های اساسی مانند تدارکات اداری و مسافرت آشنا هستند، هزینه های زیادی وجود دارد که اغلب نادیده گرفته می شود.در زیر یک تجزیه و تحلیل دقیق از دسته های عمده قابل حذف، از جمله قوانین و محدودیت های خاص شما نیاز به درک است.

هزینه های اداری و عملیاتی

این دسته شامل ابزارهای روزانه مانند قلم، کاغذ، جوهر چاپگر، پست و تمیز کردن لوازم است، همچنین شامل ابزارهای کوچک، اشتراک نرم افزار (مانند QuickBooks یا Adobe)، و کتاب های مرتبط با کسب و کار، IRS نیاز به سرمایه گذاری این موارد ندارد اگر آنها زندگی مفید کمتر از یک سال داشته باشند، حتی ممکن است هزینه های کمتری برای خریدهای کوچک داشته باشند (IRS به سرعت به آنها اضافه می کند).

هزینه های سفر و اتومبیل

هزینه های سفر کسب و کار به طور کامل قابل کسر است اگر آنها عادی و ضروری هستند.این شامل هزینه های هوایی، هتل اقامت، اتومبیل های اجاره، وعده های غذایی (به طور متوسط به 50٪ حد)، و حتی شستشو و یا تمیز کردن خشک در طول سفرهای طولانی، شما دو مایل دارید: نرخ مایل (67 سنت در هر مایل در سال 2024، تنظیم شده) یا روش واقعی هزینه (عملیات سوخت، تعمیر و یا پرداخت هزینه های بسته بندی دقیق، اگر شما را انتخاب کنید، هر سال قبل از پرداخت هزینه های پرداخت، و غیره).

تجهیزات، تکنولوژی و نرم افزار

رایانه ها، مانیتورها، پرینترها، سرورهای سیستم های نقطه فروش و ماشین آلات تخصصی در بخش 179 از کد مالیاتی، شما می توانید قیمت خرید کامل تجهیزات واجد شرایط (تا 1،10000 دلار در سال 2024، با آستانه فاز از $ 2،80000) را کسر کنید، این ابزار قدرتمند برای کسب و کارهای کوچک است زیرا اجازه می دهد تا شما را به طور کامل هزینه های اشتراک گذاری کنید، به جای اینکه یک مجوز سالانه خریداری کنید، هزینه های ذخیره سازی کنید، هزینه های ذخیره سازی آن را کاهش دهید.

خانه » دانلود بازی Home Office Deduction

اگر شما از بخشی از خانه خود به طور منظم و منحصرا برای کسب و کار استفاده می کنید، ممکن است واجد شرایط برای کسر دفتر خانه باشید. "Regular و انحصاری" به این معنی است که فضا فقط برای کسب و کار مورد استفاده قرار می گیرد - هیچ دو برابر به عنوان یک اتاق مهمان یا منطقه بازی، شما می توانید از روش ساده (5 در هر فوت مربع، به 300 فوت مربع، برای حداکثر کسر 1،500 دلار) یا روش معمول پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت، استفاده از خانه، و یا هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های معمول برای پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های پرداخت هزینه های مسکن، استفاده کنید.

خدمات حرفه ای و پرداخت های پیمانکار

هزینه های پرداخت شده به وکلا، حسابداران، حسابداران کتاب، مشاوران و دیگر پیمانکاران مستقل به طور کامل قابل قبول هستند، اگر شما پرداخت یک پیمانکار فردی 600 دلار یا بیشتر در طول سال، شما باید آنها را به فرم 1099-NEC تا 31 ژانویه صادر کنید تا این کار را انجام دهید، همچنین تخفیف هزینه های برای مربیگری کسب و کار، دوره های آموزشی مداوم و گواهینامه صنعت مربوطه.

تبلیغات، بازاریابی و ارتقاء کسب و کار

تمام هزینه های مرتبط با ارتقاء کسب و کار شما، از جمله طراحی وب سایت و میزبانی، تبلیغات رسانه های اجتماعی، تبلیغات Google Ads، تبلیغات چاپی، کارت های تجاری، بروشورها و حتی اقلام تبلیغاتی مانند قلم های مارک شده یا تی شرت، هزینه های سرگرمی مشتری (مانند مصرف یک مشتری به شام) در معرض 50٪ محدود، اما اگر کسب و کار قبل، یا بعد از یادداشت برداری از غذا و حضور مردم در هدف قرار دارد.

بیمه بیمه

حق بیمه درمانی برای خودتان، همسر و وابستگان شما به عنوان تعدیل درآمد کسر می شوند (به طور کلی با قیمت 7.5٪ AGI) بیمه کسب و کار، مانند مسئولیت، مالکیت یا جبران خسارت کارکنان، بیمه عمر به طور کامل کسر نمی شود مگر اینکه سیاست به عنوان وثیقه برای وام کسب و کار استفاده شود.

هزینه های بانکی و تجاری

علاقه به وام های تجاری، کارت های اعتباری مورد استفاده برای خرید کسب و کار و خطوط اعتباری قابل قبول هستند، همچنین کسر هزینه خدمات بانکی، هزینه های تجاری ( پردازش کارت اعتباری)، و هزینه های پرداخت دیر در حساب های کسب و کار برای منافع کارت اعتباری، اطمینان حاصل کنید که شما به طور جداگانه پیگیری هزینه های شخصی و تجاری برای جلوگیری از تخفیف.

استراتژی های پیشرفته برای به حداکثر رساندن تخفیف مالیاتی شما

فراتر از دانستن اینکه چه چیزی قابل پیش بینی است، پیاده سازی رویکردهای استراتژیک می تواند به طور قابل توجهی پس انداز شما را افزایش دهد.در زیر چندین تاکتیک پیشرفته مورد استفاده صاحبان کسب و کار کوچک بسیار کوچک است.

مدیریت خرید و درآمد

اگر امسال نرخ مالیات بالاتری را پیش بینی می کنید، هزینه های کاهشی را در سال جاری با خرید تجهیزات مورد نیاز، ذخیره سازی در منابع، یا پرداخت هزینه های خاص مانند بیمه یا اجاره در مقابل، در صورتی که انتظار دارید نرخ مالیات پایین تر در سال آینده، شما ممکن است به تاخیر انداختن مشتریان تا 31 دسامبر به تعویق بیفتد، این استراتژی شناخته شده درآمد، بهترین کار در ترکیب با برآورد خوب مالیات پیش بینی شده است.

حداکثر کمک های بازنشستگی

کمک به SEP IRA، SIMPLE IRA یا Solo 401 (k) کسر و کاهش درآمد قابل پرداخت شما برای دلار برای سال 2024، محدودیت های SEP IRA تا 25 درصد از جبران خسارت (حداکثر 69000 دلار) و محدودیت های Solo 401 (k) 23000 دلار در کارکنان به علاوه 25٪ از کمک های درآمد خالص (حداکثر 69000 دلار مالیات) است.

مزایای درآمد کسب و کار واجد شرایط (QBI) کاهش

صاحبان کسب و کار Pass (ملکه های خرد، مشارکت، شرکت های S) ممکن است واجد شرایط برای بخش 199A کسر، که به شما اجازه می دهد تا تا 20 درصد از درآمد کسب و کار واجد شرایط خود را کاهش دهید، محدودیت هایی بر اساس درآمد مالیاتی شما و نوع کسب و کار (تجارت های خدمات و کسب و کار با فاز پرداخت) وجود دارد.

استفاده از اعتبار تحقیق و توسعه (R&D)

اگر کسب و کار شما محصولات، فرآیندها یا نرم افزار جدید را توسعه می دهد، ممکن است واجد شرایط اعتبار مالیاتی R&D باشید.این یک اعتبار دلار برای دلار در برابر بدهی مالیاتی شما است، نه تنها یک کسر. اعتبار می تواند مالیات منظم و حداقل مالیات جایگزین برای کسب و کارهای کوچک را جبران کند که شامل توسعه نمونه های اولیه، آزمایش مواد جدید، یا بهبود فرایندهای تولید شما نیاز به پرداخت هزینه های تحقیقاتی (Q) و حداقل مالیات های واجد شرایط (RE) و هزینه های تحصیلی.

همسر یا فرزندان خود را استخدام کنید

اگر همسر یا فرزند شما برای کسب و کار شما کار قانونی انجام می دهد، می توانید حقوق معقولی را به آنها پرداخت کنید و کسر کنید که به عنوان یک هزینه تجاری، پرداخت به همسر ممکن است مشمول مالیات های اجتماعی و Medicare باشد، اما آنها به طور کلی به FUTA (مالیات بیکاری در کودکان زیر 18 سال) نمی توانند از امنیت اجتماعی، Medicare و FUT معاف شوند، و اگر کسب و کار شما یک ترکیب بالاتر از درآمد شما باشد، می تواند به این درآمد فرزندان خود راث کمک کند.

اشتباهات رایج صاحبان کسب و کار کوچک با کاهش مالیات

حتی کارآفرینان باتجربه نیز می توانند به مشکلاتی که باعث بررسی IRS می شوند یا باعث می شوند تا آنها از کاهش های ارزشمند خود غافل شوند، آگاه بودن از این اشتباهات می تواند زمان، پول و استرس شما را نجات دهد.

  • هزینه های شخصی و تجاری در یک حساب کاربری: این باعث می شود که تقریبا غیر ممکن است برای زیرمجموعه های بانکی جداگانه و کارت های اعتباری برای کسب و کار خود را.
  • فرار از هزینه های مسافت پیموده شده و وسایل نقلیه: IRS نیاز به ثبت نام های مسافت پیموده شده در طول سال دارد.
  • (در این صورت، اگر آن را انتخاب نکنید، باید خریدهای کوچک را به دست آورید، و از مزایای کسر فوری خود کاسته شوید.
  • تمایل به کاهش هزینه های استارت آپ: شما می توانید تا 5000 دلار از هزینه های استارت آپ (سازمان و سرمایه) در سال اول خود را با باقی مانده بیش از 180 ماه کاهش دهید.
  • برای کاهش مالیات بر خود اشتغال: شما می توانید نیمی از مالیات خود را بر فرم 1040 خود کسر، کاهش درآمد ناخالص تنظیم شده خود را.
  • محاسبه نادرست دفتر خانه؛ استفاده از یک فضای گاه یا برای هر دو استفاده شخصی و تجاری کسر کسر کسر را بی اعتبار می کند.
  • ] تخفیف دولت و مالیات محلی: [ مالیات درآمد دولتی و مالیات اموال بر دارایی های کسب و کار کسر می شود، در معرض 100.000 SALT برای افراد.

بهترین تمرین ها برای حمایت از تخفیف های شما

کیفیت سوابق شما به طور مستقیم بر موفقیت کسرهای شما تأثیر می گذارد. IRS ممکن است حتی سال ها پس از ثبت نام مستندات درخواست کند.این شیوه ها را برای آماده ماندن در حسابرسی اجرا کند.

مدیریت دیجیتال Receipt Management

از برنامه هایی مانند Expensify، Shoeboxed یا QuickBooks برای اسکن و دسته بندی رسید ها بلافاصله استفاده کنید.نسخه های دیجیتال برای IRS قابل قبول هستند تا زمانی که آنها قابل قبول هستند و حاوی تمام جزئیات مربوطه هستند (یونور، تاریخ، مقدار، هدف کسب و کار).

نگه داشتن یک Log

ثبت هر سفر کسب و کار به عنوان آن اتفاق می افتد.شامل تاریخ، شروع / پایان دادن به خواندن، مقصد و هدف.برای سفرهای شخصی، توجه به آنها به طور جداگانه. بسیاری از برنامه های ردیابی مایل (به عنوان مثال، مایلIQ، TripLog) این روند را خودکار.

کسب و کار و دارایی های شخصی جداگانه

یک حساب چک کردن کسب و کار اختصاصی و یک کارت اعتباری کسب و کار را باز کنید.این کار یک مسیر کاغذی تمیز ایجاد می کند و آماده سازی مالیاتی را ساده می کند.

هدف کسب و کار مستند برای غذا و سرگرمی

برای وعده های غذایی که به عنوان کسر ادعا می شود، نام شرکت کنندگان، نقاط بحث کسب و کار و تاریخ سرگرمی (در حال حاضر تنها 50٪ تخفیف اگر کسب و کار مورد بحث قرار گیرد)، همان قوانین اعمال می شود اگر شما یک مشتری را به یک بازی توپ و صرف کل زمان صحبت در مورد کسب و کار، بلیط و غذا در 50٪ کسر می شود.

ثبت رکورد برای حداقل هفت سال

IRS به طور کلی سه سال برای حسابرسی بازگشت دارد، اما اگر درآمد خود را بیش از 25 درصد کاهش دهید، می توانند شش سال به عقب برگردند.

نتیجه گیری: ایجاد یک استراتژی مالیاتی سالانه-Round

حداکثر مالیات یک فعالیت یک ساله نیست، موفق ترین صاحبان کسب و کار کوچک برنامه ریزی مالیاتی را به عملیات روزانه خود ادغام می کنند، آنها هزینه های خود را در زمان واقعی پیگیری می کنند، با متخصصان مالیاتی قبل از خرید عمده مشورت می کنند و استراتژی های خود را به عنوان تغییر قوانین مالیاتی تنظیم می کنند، در حالی که این راهنما فرصت های بسیاری را پوشش می دهد، هر کسب و کار منحصر به فرد است.

با اتخاذ یک رویکرد پیشگیرانه برای کسر، می توانید بیشتر از پول سخت خود را حفظ کنید و از تعجب در هنگام ثبت نام خودداری کنید، به یاد داشته باشید که هدف فقط کاهش مالیات نیست، بلکه به طور قانونی و اخلاقی انجام می شود منابع موجود در حساب کاربری خود را به جای اینکه به طور خودکار در سیستم های مالیاتی خود را پیدا کنید، استفاده کنید.