اشتباهات رایج برای جلوگیری از در طول یک حل و فصل مالیات

پیاده روی در یک اختلاف مالیاتی: چرا آمادگی و استراتژی مهم است

اختلاف مالیاتی با خدمات درآمد داخلی (IRS) یا یک آژانس مالیاتی دولتی می تواند یکی از پر استرس ترین تجارب مالی یک چهره مالیات دهندگان باشد، چه توسط حسابرسی، یک اطلاع جمع آوری شده، یا یک ادعای بازپرداخت رد شده، مسیر حل و فصل با الزامات رویه، مهلت های تنگ و مقررات پیچیده، کمک می کند.

اختلافات مالیاتی از بسیاری از موقعیت ها بوجود می آید: محاسبه نادرست در بازگشت، کسر شکست خورده، درآمد بدون گزارش شده از طریق تطبیق، یا اختلاف نظر در مورد مالیات یک معامله بدون در نظر گرفتن منشاء، روند به طور معمول با یک اطلاع از آژانس شروع می شود. بسیاری از مالیات دهندگان پاسخ عجولانه یا نادیده گرفتن این مشکل، ترکیب کلید به درمان هر گونه ارتباطات به عنوان یک فرآیند ساخت یافته، اغلب نیاز به یک زمان بندی دقیق و هدایت حرفه ای دارد.

درک اختلاف نظر مالیاتی

فرآیند اختلاف مالیاتی بسته به موضوع و آژانس درگیر متفاوت است، اما مراحل مشترک عبارتند از:

• [Examination] (Audit): IRS یا آژانس دولتی بازگشت شما و درخواست های پشتیبانی از اسناد را بررسی می کند.
• (فَلَّهُمْهُمْهُمْهِ وَهُمْهِ وَهُمْهِهُمْهِهِهِهِهِهِهِهِهِهِهُواًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاًاً: اگر با این که با این کار مخالفیِّنَهُوَهُوَهُمَهُوَهُمَهُمَهُمَهُوَهُوَهُمَهُمَهُوَهُوَهُوَهُوَهُوَهُوَهُوَهُوَهُوَهُو
• (به جز این که در آیات قرآن کریم به آن اشاره شده است، به این معنا که در آیات قرآن و روایات و روایات و روایات و روایات و روایات و روایات، به طور کامل به آن اشاره شده است.
• [در این باره]: [۱] [۱۰] مذاکرات [۱]: [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] شما ممکن است در مورد طرح های پرداخت، مجازات مجازات یا پیشنهاد سازش (OIC) مذاکره کنید.
• صدور مجوز: اگر درمان های اداری شکست خوردند، ممکن است پرونده را به دادگاه مالیاتی یا انجمن دیگری ببرید.

هر مرحله دارای مهلت های سخت است.از دست دادن مهلت مهلت مهلتی برای درخواست یا حل آن می توانید حق خود را از دست بدهید، به عنوان مثال، شما به طور کلی 90 روز از یک اطلاع قانونی از کمبود به پرونده یک درخواست در دادگاه مالیاتی به طور مشابه، درخواست شنوایی CDP باید ظرف 30 روز از اطلاع از این جدول زمانی ایجاد شود.

علاوه بر مراحل رویه، مالیات دهندگان باید بار اثبات را درک کنند، در حالی که IRS ممکن است در ابتدا تصحیح عزم خود را فرض کند، شما حق ارائه شواهد برای بازسازی آن را دارید، اما کلید این است که پرونده خود را سازماندهی کنید و هرگز فرض نکنید که آژانس توضیحات کلامی را بپذیرد - همه چیز باید مستند شود.

گام های آمادگی بحرانی قبل از مشارکت در شهرک سازی

قبل از ورود به مذاکرات، زمان سرمایه گذاری در آماده سازی، شامل جمع آوری تمام سوابق مربوطه، درک قانون مالیاتی خاص در مورد مسئله و ارزیابی شرایط مالی خود را می توان حل کرد، بسیاری از اختلافات می تواند مطلوب تر حل شود زمانی که شما با یک استراتژی روشن به جای واکنش عاطفی واکنش نشان دهید.

با به دست آوردن رونویسی حساب مالیاتی خود از IRS (از طریق دریافت Transcript آنلاین یا فرم ۴۵۰۶-T) موقعیت آژانس را بررسی کنید و هر گونه خطای محاسباتی یا اعتبارات از دست رفته را شناسایی کنید، سپس هر قطعه از شواهد پشتیبانی از موقعیت خود را جمع آوری کنید: دریافت، بیانیه های بانکی، گزارش های مایل و مکاتبات قبلی.

اشتباهات رایج برای جلوگیری از در طول یک حل و فصل مالیات

1- ثبت نام ضعیف و ضعیف

یکی از رایج ترین اشتباهات، ارائه مستندات مناسب نیست. IRS و سازمان های دولتی به سوابق کتبی برای تأیید کسر، درآمد، اعتبارات و هزینه های تجاری متکی هستند بدون اسناد پشتیبانی، ادعاهای شما به طور موثر پشتیبانی نمی شود.

برای جلوگیری از این اشتباه، یک سیستم برای ثبت نام از ابتدا حفظ نسخه های دیجیتال از تمام اسناد مربوط به سال مالیاتی در بحث و گفتگو را حفظ کنید، اگر پرونده های خود را از دست دادید، درخواست تکراری از موسسات مالی یا فروشندگان در اسرع وقت، برای مواردی که شامل مسائل پیچیده مانند جبران خسارت های معقول برای کسب و کار نزدیک، در نظر گرفتن یک بررسی تخصصی و یا جبران صنعت.

همچنین، آگاه باشید که IRS ممکن است مجازات هایی برای نگهداری سوابق ناکافی در IRC §6662 اعمال کند، مجازات های دقیق مربوط به دقت می تواند 20 درصد از زیر پرداخت باشد.شما می توانید با نشان دادن اینکه شما با علت معقول و ایمان خوب عمل می کنید، که دوباره نیاز به مستندات قوی دارد، از این مجازات ها اجتناب کنید یا کاهش دهید.

۲- شکست های بحرانی گمشده

اختلافات مالیاتی توسط مهلت های بی رحم اداره می شود، از دست دادن یک مهلت می تواند منجر به از دست دادن حق شما برای رقابت با کمبود یا مذاکره در سطح اداری شود.

• [یادداشت تاریخی کمبود]: شما 90 روز (150 روز اگر اطلاع در خارج از ایالات متحده) برای ثبت یک درخواست با دادگاه مالیاتی.
• مهلت آزمون برای درخواست درخواست های IRS در جلسه دادرسی: به طور معمول 30 روز از تاریخ گزارش آزمون (شکل 5701 یا مشابه).
• [در این باره]: [[۱۰] [۱۰] درخواست شنوایی فرایندی را مطرح کنید: [۱۰] [۱۰] ۳۰ روز از تاریخ ثبت نام یا تکذیب.
• اخراج کنندگان در Compromise: [FLT 1] IRS دارای مهلت های خاصی برای پذیرش؛ عدم ارائه فرم های مالی مورد نیاز در زمان اختصاص داده شده می تواند منجر به رد شدن شود.

برای جلوگیری از مهلت های از دست رفته، تقویم تمام تاریخ های اطلاع رسانی و اقدامات پیگیری علامت گذاری را حفظ کنید.با دریافت گواهی برای تمام ارسال ها برای اثبات پاسخ به موقع، دو هفته قبل از هر مهلت برای اجازه تاخیر های غیرمنتظره را در نظر بگیرید.اگر پیش بینی می کنید که قادر به پاسخگویی به یک مهلت نیست، ممکن است درخواست تمدید در موارد خاص، اما به آن اعتماد نکنید - همیشه امن ترین عمل است.

۳- عدم جستجوی مشاوره حرفه ای

قانون مالیات پیچیده است و روند حل و فصل دارای بسیاری از قطعات متحرک است. بسیاری از مالیات دهندگان تلاش می کنند تا اختلافات را به تنهایی اداره کنند، اغلب منجر به نتایج نامطلوب مالیات می شوند - یک متخصص مالیات - چه یک عامل ثبت نام شده (EA)، حسابدار عمومی تایید شده (CPA)، یا وکیل مالیاتی - می توانند راهنمایی ارزشمندی ارائه دهند.

چه زمانی برای کمک حرفه ای؟ در نظر بگیرید که اگر میزان اختلاف بیش از 10،000 دلار باشد، اگر این مورد شامل مسائل پیچیده مانند حساب های خارج از کشور یا مالیات بین المللی باشد، اگر شما با ارجاع احتمالی جنایی مواجه هستید، یا اگر احساس می کنید که هزینه نمایندگی اغلب با پس انداز در مجازات، علاقه و صلح ذهن جبران می شود.

برای اختلافات کمتر پیچیده، شما هنوز هم ممکن است از مشاوره بهره مند شوید، بسیاری از متخصصان مالیاتی مشاوره های اولیه را برای یک هزینه تخت ارائه می دهند تا پرونده شما را ارزیابی کنند، حتی چند ساعت مشاوره می تواند شما را در مورد آنچه که اسناد مورد نیاز است راهنمایی کند و چه استدلال هایی احتمالا موفق خواهند شد.

۴- محاسبه ی مقدار اختلاف

اختلافات مالیاتی اغلب شامل بیش از فقط مسئولیت مالیات اصلی است. Penalties و منافع انباشته شده در طول فرایند. بسیاری از مالیات دهندگان کل مبلغ را دست کم می گیرند زیرا آنها اضافه های قانونی مانند مجازات های پرداخت نشده ( 0.5٪ در ماه تا 25٪)، مجازات های خرابی به فایل (5٪ در ماه به 25٪)، و علاقه روزانه به IRS را کاهش می دهد که من به علاوه کاهش زمان، این می تواند به طور قابل توجهی افزایش یابد.

برعکس، برخی از مالیات دهندگان بیش از حد مبلغ را برآورد می کنند و موافقت می کنند که شهرک هایی که خیلی بزرگ هستند، این می تواند زمانی اتفاق بیفتد که آنها موفق به چالش کشیدن یک خطای محاسباتی نیستند یا از اعتباری که حق دارند ادعا کنند، نادیده بگیرند تا به طور دقیق مقدار مورد بحث را محاسبه کنند، یک رونویس حساب کامل را به دست آورند، درخواست تجزیه و تحلیل مجازات در صورت لزوم، و در نظر گرفتن یک حساب بانکی مالیاتی یا مشاوره حرفه ای برای درک دقیق مقدار واقعی از اطلاعات، اجازه مذاکره را از موقعیت دانش، نمی دهد.

همچنین، آگاه باشید که IRS ممکن است پیشنهادی را در سازش بر اساس توانایی شما برای پرداخت بپذیرد.اگر وضعیت مالی فعلی خود را به اشتباه محاسبه کنید – دارایی های اضافی یا هزینه های زندگی مجاز – شما می توانید بیش از حد لازم پرداخت کنید. IRS از فرمولی برای تعیین پتانسیل جمع آوری معقول استفاده می کند.

۵- ارتباط ضعیف با مقامات مالیاتی

چگونه شما با IRS یا آژانس مالیاتی دولتی ارتباط برقرار می کنید یا یک اختلاف را می توانید ایجاد کنید. رفتار تهاجمی، مقابله ای یا غیر تعاونی اغلب به پرونده شما آسیب می رساند. کارکنان IRS به احتمال زیاد شرایط مطلوب مانند مجازات مجازات یا موافقت نامه های قسط را ارائه می دهند، به مالیات دهندگان که شفاف، سریع و احترام هستند از طرف دیگر، اخراج یا عدم پاسخ به درخواست های پیش فرض می تواند منجر به حکم های نامطلوب شود.

استراتژی های ارتباطی موثر شامل:

• همیشه یک پاسخ کتبی ارائه دهید، حتی اگر شما با تلفن نیز صحبت کنید. سند هر تماس با تاریخ، زمان، نام عامل و خلاصه.
• از زبان شفاف و مختصر استفاده کنید و از اظهارات عاطفی اجتناب کنید.
• اگر نمی توانید اسناد درخواست شده را با مهلت ارائه دهید، درخواست تمدید در نوشتن با یک جدول زمانی خاص را داشته باشید.
• هنگام مذاکره، بر حقایق و قانون تمرکز کنید، نه مشکلات شخصی، مگر اینکه به طور خاص در مورد یک پیشنهاد مبتنی بر سختی (به عنوان مثال، OIC یا در حال حاضر وضعیت جمع آوری نشده) بحث کنید.
• استفاده از نماینده برای رسیدگی به تمام ارتباطات را در نظر بگیرید – این می تواند استرس را کاهش دهد و ثبات را تضمین کند.

به یاد داشته باشید که تاریخ پرونده در حساب شما توسط افراد متعدد بررسی خواهد شد.یک رویکرد فعال و حرفه ای اعتبار را ایجاد می کند و می تواند به نتایج مطلوب تر منجر شود.

گزینه های حل اختلافات جایگزین

بسیاری از مالیات دهندگان فرض می کنند که تنها راه حل اختلاف مالیاتی از طریق یک فرآیند درخواست رسمی یا دادرسی است. IRS چندین روش حل جایگزین را ارائه می دهد که می تواند زمان و پول را صرفه جویی کند:

• برنامه پیگیری سریع IRS اجازه می دهد تا اختلافات در معاینه یا جمع آوری به طور معمول در عرض 60 روز حل و فصل شود.
• در Compromise (OIC): این به شما اجازه می دهد تا کمتر از مقدار کامل اگر شما معیارهای خاص را بر اساس تردید به عنوان مسئولیت، شک به جمع آوری، و یا مدیریت مالیات موثر است.
• قرارداد پرداخت هزینه (PPIA): یک طرح پرداخت که در آن شما کمتر از مسئولیت کامل در طول زمان پرداخت می کنید.
• در حال حاضر وضعیت جمع آوری نشده (سلولی): اگر شما هیچ توانایی پرداخت ندارید، IRS ممکن است به طور موقت فعالیت جمع آوری را به حالت تعلیق در آورد.

تشخیص این گزینه ها می تواند منجر به اختلافات طولانی مدت یا جمع آوری اجباری شود. کاوش تمام برنامه های موجود در اوایل، به طور ایده آل با کمک حرفه ای. هر برنامه دارای الزامات واجد شرایط خاص و روش های درخواست کم درآمد است.

بهترین روش ها برای یک شهرک سازی مطلوب

بر اساس اشتباهات رایج در بالا، بهترین شیوه های عملی برای پیگیری در طول یک حل و فصل اختلاف مالیاتی وجود دارد:

• پرونده خود را از روز اول جدا کنید.[۱۰] یک پوشه متصل یا دیجیتال با تمام اخطارها، مکاتبات، دریافت و ارجاعات حقوقی ایجاد کنید.
• فوراً به هر گونه ارتباطی [FLT1] باز گردید؛ حتی اگر به زمان نیاز دارید تا اسناد را جمع آوری کنید، نامه ای با خبر ارسال کنید که می گوید شما بر روی درخواست کار می کنید و تاریخ تکمیل آن را تخمین زده اید.
• حقوق خود را بشناسید [FLT 2:IRS مالیات دهندگان حقوق ، که شامل حق اطلاع رسانی، حق به چالش کشیدن موقعیت IRS، و حق به یک سیستم مالیاتی عادلانه و عادلانه است.
• از یک رکورد کتبی استفاده کنید.[۱۰] کپی از تمام فرم های ارسال شده و شواهد پشتیبانی را نگه دارید، اگر ارسال توسط پست، از ایمیل گواهی شده با دریافت نامه های آنلاین استفاده کنید، صفحات تأیید را ذخیره کنید.
• قدرت وکیل را در نظر بگیرید.[۱۰] فرم ۲۸۴۸ اجازه می دهد تا نماینده ای برای رسیدگی به پرونده شما باشد.این می تواند ارتباطات ساده و اطمینان از مذاکره کارشناس را فراهم کند.
• واقع بینانه در مورد جدول زمانی اختلاف مالیاتی معمولا ماه ها طول می کشد، نه هفته ای، صبر بسیار مهم است؛ عجله اغلب منجر به اشتباه می شود.
• مذاکره از موقعیت دانش درک قانون مالیات خاص در موضوع، موارد قابل مقایسه و محدوده حل و فصل ممکن است انعطاف پذیرتر باشد اگر شما یک استدلال خوب معقول با استنادات حقوقی ارائه دهید.
• مجازات مجازات مجازات [FLT1] اگر شما می توانید علت معقول (به عنوان مثال، بیماری جدی، بلایای طبیعی یا وابستگی به مشاوره نادرست) را نشان دهید، ممکن است واجد شرایط تسکین مجازات تحت برنامه مجازات مجازات مجازات مجازات مجازات مجازات اول یا IRC § 6651 باشید.
• آرام و حرفه ای باشید.[۱۰] پاسخ های عاطفی می توانند به آتش برگردند، اگر مذاکره گرم شود، درخواست کنید با سرپرست صحبت کنید یا استراحت کنید.

وقتی به نمایندگی قانونی توجه کنیم

در حالی که بسیاری از اختلافات مالیاتی را می توان با کمک یک نماینده ثبت نام شده یا CPA حل کرد، شرایط خاصی به استخدام یک وکیل مالیاتی حکم می کند.شما باید به شدت در نظر بگیرید که آیا:

• این اختلاف شامل کلاهبرداری، تحقیقات جنایی یا ارجاع احتمالی جنایی است.
• شما با حسابرسی یک ساختار تجاری پیچیده (شرکای، شرکت S یا اعتماد) مواجه هستید.
• میزان اختلاف بیش از ۱۰۰ هزار دلار است.
• شما چندین سال مالیات را تحت حسابرسی دارید.
• شما نیاز به نمایندگی در دادگاه مالیاتی یا سایر موارد دارید.

وکلا همچنین می توانند در مورد مسائل امتیاز، محافظت در برابر خود تبعیض و مذاکره با اداره IRS از مشاور ارشد، مشورت کنند، با این حال، یک نماینده ثبت نام شده یا CPA با تجربه در شهرک های IRS می تواند بسیار موثر و مقرون به صرفه تر باشد.

منابع اضافی

برای اطلاعات بیشتر، با منابع معتبر زیر مشورت کنید:

• [در این باره]: [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]
• خدمات تبلیغاتی (TAS) - سازمان مستقل در IRS که کمک می کند مالیات دهندگان حل اختلافات.
• دفتر درخواست [FLT 1] - اطلاعات مربوط به فرآیند درخواست تجدید نظر.
• ] سیاست مالیاتی و حمایت [[FLT 1 ] - منابع در استانداردهای حرفه ای برای اختلافات مالیاتی.

نتیجه گیری: مراحل فعال منجر به نتایج بهتر می شوند

اختلاف مالیاتی نباید منجر به خرابی مالی یا سرخوردگی بی پایان شود، با درک روند، اجتناب از اشتباهات رایج و استفاده از حمایت حرفه ای در هنگام نیاز، شما می توانید به یک حل و فصل که منصفانه و قابل مدیریت است، کلید صبر کردن تا زمانی که وضعیت افزایش می یابد، به محض اینکه متوجه شدید که شما با آن مخالفت می کنید، سازماندهی اسناد، یادداشت، مهلت ها و مشاوره، به طور سیستماتیک، حتی اگر شما را به تاخیر در روند مالیات خود را کاهش دهد، حتی اگر شما کمک کند، حتی در اواخر کار خود را به سرعت بهبود می کند.