چگونه برای آماده شدن برای حسابرسی Irs: راهنمایی برای دقیق مالیات

درک فرآیند حسابرسی IRS

ممیزی IRS یک بررسی دقیق از بازگشت مالیاتی شما است تا تأیید کند که درآمد و کسرهای شما به درستی گزارش شده است، در حالی که کلمه "audit" اغلب اضطراب را تحریک می کند، این به سادگی یک فرایند بررسی است - نه اتهام از خطا، حسابرسی IRS یک درصد کوچک از بازده هر سال را گزارش می دهد، با نرخ های مختلف توسط نوع مالیات دهندگان، بازده فردی، نرخ حسابرسی به طور معمول حدود 0.4٪ (حسابرس) یا حسابرسی بالا (در نظر گرفتن از پرداخت هزینه های پرداخت شده توسط حساب های پرداخت شده توسط حساب های پرداخت شده توسط دفتر) انجام می شود.

گام های فعال برای به حداقل رساندن ریسک حسابرسی

در حالی که هیچ مالیات دهنده نمی تواند به طور کامل امکان حسابرسی را از بین ببرد، اتخاذ سوابق صوتی و شیوه های ثبت نام به طور چشمگیری شانس را کاهش می دهد. بهترین دفاع یک بازگشت خوب و دقیق آماده با مراقبت است.

حفظ دقیق و کامل سوابق

پایه آمادگی حسابرسی اسناد سازمان یافته است. نگه داشتن تمام سوابق که حمایت از درآمد، کسر و اعتبار برای حداقل سه سال از تاریخ شما ارسال می شود - یا طولانی تر در موارد خاص (به عنوان مثال، شش سال اگر شما اجازه دهید بیش از 25٪ از درآمد ناخالص را حذف کنید) این شامل W-2، 1099، بیانیه های بانکی، بیانیه های کارت اعتباری، ورود، ورود دقیق و یا استفاده از هر گونه هزینه های تجاری مرتبط است.

اجتناب از پرچم های قرمز

برخی از موارد در بازپرداخت مالیات باعث بررسی بیشتر کسرهای بالا نسبت به درآمد (به عنوان مثال، کمک های خیریه بیش از درصد معمول)، تلفات عمده تلفات تلفات تلفات تلفات تلفات تلفات تلفات گاه به گاه، کسر دفتر خانه و زیان های ثابت از یک کسب و کار اهداف حسابرسی مکرر هستند، به طور مشابه، ارسال اعداد به نزدیک ترین دلار یا گزارش درآمد که مطابقت با اسناد شخص ثالث (مانند W-2) و 1099) حساب کاربری مستقیم، اما سرعت حساب کاربری اجتماعی را کاهش می دهد.

روش فیلینگ خود را عاقلانه انتخاب کنید

استفاده از نرم افزار مالیاتی معتبر می تواند به ناسازگاری پرچم کمک کند و قالب بندی مناسب را تضمین کند، اگر وضعیت شما پیچیده است - مانند داشتن یک کسب و کار کوچک، داشتن دارایی های بین المللی یا دریافت سود قابل توجهی سرمایه - استخدام یک حسابدار عمومی گواهی شده (CPA) یا نماینده ثبت نام شده است که نشان می دهد بازگشت شما همچنین مسئول دقت، ارائه یک لایه اضافی از پاسخگویی، با این حال، قبل از اینکه همه چیز را بررسی کنید، بنابراین هر خط نظر شما مسئول هر خط بازگشت شما باقی می ماند.

چه چیزی باعث می شود یک حساب IRS انجام شود؟

IRS از هر دو الگوریتم کامپیوتری و بررسی انسانی برای انتخاب بازگشت به عوامل کلیدی استفاده می کند:

امتیازات سیستم Discriminant (DIF): IRS امتیاز عددی را به هر بازگشت بر اساس انحراف از هنجارهای آماری بالا افزایش احتمال حسابرسی.
عدم تطابق: درآمد گزارش شده در بازگشت شما باید با مقدار W-2 و 1099 ارسال شده توسط کارفرمایان و پرداخت کنندگان مطابقت داشته باشد، حتی یک اختلاف کوچک می تواند یک نامه را ایجاد کند.
(فَلَّهُمْهُمْهُمْهِهُمْهِ وَهُمْهِهُمْهِهُمِهُمِهُوا مِنَهِهِهُمِهُوا مِنَهُمِهُمِهُوا مِهُمِهُمِهُوا مِهُمِهُمِهُوا مِهُوا مِهُوا مِهُوا مِهُوا مِنِهُمْهُمِهُوا مِنِنِهُمْهُمِهُوا مِنِنِنَّهُمْهُمْهُوا مِهُمَاَاِنَا مِنْهُمْهُمِنَاِنَاِنَاِنَهُمِنَاَاِنَاِنَهُمِنَهُمَاِنَهُمَاِنَهُ
راهنمایی های بی نظیر: احزاب سوم می توانند گزارش های مشکوک مالیاتی را گزارش دهند، و موجب حسابرسی شوند.
انتخاب راندوم: IRS تعداد کمی از حسابرسی های تصادفی را به عنوان بخشی از برنامه تحقیقاتی انطباق آن انجام می دهد.

درک این محرک ها به شما کمک می کند تا بر روی زمینه هایی که احتمالاً مورد سوال قرار می گیرند تمرکز کنید.برای مثال، اگر شما ادعا می کنید که یک کسر برای یک دفتر خانه، یک log همزمان از استفاده از کسب و کار و یک طرح کف که فضای اختصاصی را نشان می دهد، به دقت آنها گزارش دهید – IRS در این منطقه شدت اجرای را تشدید کرده است.

چگونه آماده شوید زمانی که یک حساب دریافت می کنید

دریافت نامه حسابرسی از IRS می تواند ناراحت کننده باشد، اما نگران نباشید.این اطلاعیه سال مالیاتی را در زمان بررسی مشخص می کند و موارد مورد بررسی بلافاصله این مراحل را دنبال می کند:

این نکته را به دقت بخوانید.[۱۰] طبیعت حسابرسی (correspondence or in-شخص) و مهلت پاسخ دادن به نام و اطلاعات تماس داور را شرح می دهد.
اعتبار اطلاع رسانی را تقویت کنید.[۱۰] نامه های واقعی IRS از طریق USPS ارسال می شوند، نه ایمیل یا تلفن. نامه شامل شماره کنترل و آدرس دفتر خاص است.
همه اسناد مربوط به آن را ثبت مالیات در سوال، حمایت از سوابق و هر گونه مکاتبات مربوطه را برای حسابرسی مکاتبات، شما فتوکپی از اسناد ارسال - هرگز اصلی، مگر به طور خاص درخواست استفاده از فرم 4812.
بررسی اساسنامه محدودیت ها.[۱۰] به طور کلی IRS سه سال از تاریخ ثبت نام برای ارزیابی مالیات اضافی، اما این می تواند در موارد حذف قابل توجه یا تقلب گسترش یابد.
توجه را نادیده نگیرید [و از دست دادن مهلت می تواند به IRS منجر شود که به طور پیش فرض کمبود را تعیین کند، و آن را سخت تر به رقابت بعد، حتی اگر شما نیاز به درخواست تمدید دارید.

سازماندهی مستندات خود را برای یک حسابرسی

هنگامی که شما می دانید که حسابرسان چه بررسی می کنند، سوابق خود را در دستوری که در بازگشت به نظر می رسد، سازماندهی کنید، به عنوان مثال، اگر ممیزی بر برنامه C ( درآمد و هزینه های کسب و کار)، دریافت کنندگان، ورود مایل و بیانیه های سود و زیان توسط دسته: تبلیغات، هزینه های خودرو و کامیون، لوازم، و غیره استفاده از یک پوشه یا دیجیتال با زبانه های برچسب شده است.

اسناد ضروری برای ادامه پیشرفت

قوی ترین دفاع حسابرسی، حفظ مجموعه ای کامل از سوابق قبل از فایل شما است.برای اکثر مالیات دهندگان، این شامل:

W-2 فرم از کارفرمایان
1099 فرم برای منافع، سود سهام، درآمد آزاد، جبران بیکاری و توزیع بازنشستگی
پرداخت و فاکتور برای هزینه های کسر (پزشک، خیریه، کسب و کار، آموزش و غیره)
بانک و بیانیه های کارگزاری نشان می دهد که دستاوردهای و زیان های حاصل شده را نشان می دهد
چک های لغو شده یا تایید پرداخت برای خریدهای بزرگ یا کمک های مالی
بیانیه های تعطیل املاک و مستغلات برای فروش خانه یا املاک اجاره
برنامه های حمایتی برای اعتبارات مانند اعتبار مالیاتی کودک یا اعتبار مالیات بر درآمد

دیجیتال در مقابل سوابق فیزیکی

هر دو قابل قبول هستند، اما سوابق دیجیتال آسان تر به عقب، جستجو و به اشتراک گذاری اسناد فیزیکی را به فایل های PDF اسکن می کنند و آنها را در یک سرویس ابری امن ذخیره می کنند (encrypted) IRS کپی های الکترونیکی را تا زمانی که قابل قبول و کامل هستند، می پذیرد.دسترسی های اصلی را برای حداقل مدت زمان حسابرسی تا زمانی که ماده بسته شود.

بهترین روش ها برای ثبت در طول حسابرسی

یک log از هر مکالمه با IRS ایجاد کنید - تاریخ، نام نماینده و خلاصه بحث و گفتگو. ارسال تمام مکاتبات از طریق نامه گواهی شده با دریافت دریافت اسناد درخواست شده است.هرگز تغییر یا تخریب اسناد پس از دریافت یک اطلاع حسابرسی؛ انجام این کار می تواند منجر به مجازات برای مانع شود اگر یک سند گم شده است، توضیح دهید که چرا در نوشتن. صداقت و شفافیت با بررسی کنندگان اعتبار ایجاد می کند.

حرکت در حسابرسی آن خود

چگونه شما در طول یک مسائل حسابرسی رفتار می کنید، بررسی کننده IRS برای پیگیری روش ها آموزش دیده است، اما همکاری و آمادگی شما بر نتیجه تاثیر می گذارد.

بررسی های اکتشافی در مقابل حسابرسی های میدانی

ممیزی های اکتشافی به طور کامل توسط ایمیل اداره می شوند و معمولا شامل موارد ساده مانند ادعای یک کسر استاندارد به اشتباه یا از دست دادن 1099 می شوند.شما نسخه هایی از اسناد درخواست شده را با یک نامه پوشش توضیح موقعیت خود ارسال می کنید و یک کپی از همه چیزهایی که ارسال می کنید را به جای اینکه اسناد داخلی را وارد کنید و یک جلسه شخصی را وارد کنید، حق دارید که نماینده فعلی داشته باشید و درخواست کنید، فقط اطلاعات اضافی را به جای ارسال اطلاعات خانه خود ارسال کنید.

do’s و Don’ts در طول جلسات حسابرسی

به پرسش ها صادقانه و مختصر پاسخ دهید.[۱۰] [FLT ۱] از داوطلبانه اطلاعات شخصی که مربوط به حسابرسی نیست، اجتناب کنید.
(از این رو، نسخه ای از اسناد و مدارک خود را به دست آورید و از آنها حمایت کنید.
(در این باره، از این رو، به جای آن که از آن سوال کنید، به آن ها احترام نگذارید و به آن ها احترام بگذارید.
[در این باره] هیچ مدرکی بیشتر از درخواست ارائه ندهید.[۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰]
[در این باره] هیچ توافقی را بدون مشورت با یک حرفه ای امضا نکنید [۱] اگر داور پیشنهاد یک معامله را بدهد، حق دارید آن را تحت نظر داشته باشید.

یادآوری: شما حق نمایندگی در هر مرحله از حسابرسی است، اگر شما احساس سردرگمی، مکث و جستجو کمک. IRS اجازه می دهد تا شما را به طراحی حرفه ای مالیاتی با استفاده از فرم 2848 (قدرت دادستان) [F:3] [F:3] [F3] [F:3]

جستجوی نمایندگی حرفه ای

قانون مالیات پیچیده است و حتی افراد آماده می توانند از راهنمایی های متخصص بهره مند شوند و بدانند که چه زمانی برای استخدام یک حرفه ای ضروری است.

وقتی برای حفظ یک CPA، دادستان مالیات یا نماینده ثبت نام

اگر حسابرسی شامل مسئولیت مالیاتی بالقوه قابل توجه (بیش از 10،000 دلار)، اتهامات احتمالی تقلب یا حسابرسی میدانی، به شدت در نظر گرفتن نمایندگی حرفه ای است.یک CPA یا نماینده ثبت نام (EA) می تواند مکاتبات را اداره کند، پاسخ ها را آماده کند و با IRS برای مسائل جنایی مذاکره کند - مانند سوء ظن از فرار مالیاتی - یک وکیل مالیاتی به دلیل امتیاز وکیل- مشتری ضروری است.

قدرت دادستان و مجوز شخص ثالث

فرم 2848 به نماینده شما اجازه می دهد تا در مورد حسابرسی با IRS بحث و حل کند.در عوض، فرم 8821 (تقاض اطلاعات کپی) اجازه می دهد تا شخص ثالث سوابق شما را مشاهده کند اما نماینده شما نیست که اگر شما می خواهید نماینده خود را برای صحبت در جلسات و امضا موافقت نامه ها.

اگر با نتیجه حسابرسی اختلاف نظر دارید چه می کنید؟

پس از حسابرسی، IRS گزارشی را منتشر خواهد کرد که نشان دهنده تنظیمات است.اگر شما مخالف هستید حق درخواست تجدید نظر دارید.

فرآیند درخواست IRS

با بحث در مورد یافته های بررسی کننده شروع کنید اگر هیچ قطعنامه ای به دست نیامده باشد، می توانید کنفرانسی را با اداره درخواست IRS درخواست کنید، این یک تابع مستقل است که می تواند بدون رفتن به دادگاه اختلافات را حل کند و شما باید یک اعتراض رسمی (درخواست کتبی) را در عرض 30 روز از گزارش حسابرسی ثبت کنید.

گزینه های مالیاتی

اگر شما هنوز پس از درخواست مخالف هستید، می توانید از دادگاه مالیات ایالات متحده درخواست کنید، لازم نیست قبل از ثبت نام مبلغ مورد بحث را پرداخت کنید - مانند دادگاه فدرال، دادگاه مالیاتی برای مالیات دهندگان برای به چالش کشیدن تصمیم های درخواست شده توسط IRS طراحی شده است، دادرسی پر هزینه و وقت است، بنابراین تنها زمانی که شما یک بحث قانونی قوی دارید و مقدار سهام فقط در دادگاه می تواند درخواست تجدید نظر کامل را پرداخت کند.

نقش مالیات دقیق در حسابداری

مالیات دقیق نه تنها در مورد اجتناب از حسابرسی است بلکه حسابرسی را در هنگام وقوع آن کمتر دردناک می کند.بازگشت تمیز با کسر های به درستی مستند و اعتبارات به شما یک پایه محکم برای دفاع می دهد.

اشتباهات رایج برای اجتناب از

اشتباهات ریاضی و شماره های امنیتی اجتماعی نادرست
نام های ناسازگار (به عنوان مثال پس از ازدواج یا طلاق)
عدم گزارش همه درآمد، حتی مقادیر کوچک از سرمایه گذاران جانبی یا سرمایه گذاری
کسر یا اعتبارهایی که شما واجد شرایط آن نیستید (به عنوان مثال، اعتبار مالیات درآمد بدون واجد شرایط بودن کودکان)
به طور صحیح طبقه بندی کارگران (کارمند در مقابل پیمانکار مستقل) برای کسب و کار شما
پرداخت حساب های بانکی خارجی یا حساب های مالی – الزامات FBAR

استفاده از نرم افزار مالیاتی در مقابل یک آماده کننده حرفه ای

نرم افزار مالیاتی برای بازده ساده عالی است - درآمد W-2، کسر استاندارد، سرمایه گذاری محدود، شامل چک های خطا و e-filing. با این حال، برای مواردی مانند املاک اجاره، ثبت چند دولتی، معاملات رمزنگاری، یا موجودی کسب و کار کوچک، یک آماده سازی حرفه ای خطرات را کاهش می دهد. بسیاری از متخصصان همچنین پشتیبانی حسابرسی را ارائه می دهند. IRS یک دایرکتوری از بازگشت مالیات فدرال با اعتبار نامه های نهایی آماده می کند، چه به طور کامل از نرم افزار ارسال شده است.

نتیجه گیری

آماده سازی برای حسابرسی IRS کمتر در مورد ترس و بیشتر در مورد نظم و انضباط است.با نگه داشتن سوابق سازمان یافته، درک محرک ها، ثبت دقیق و دانستن حقوق خود، شما یک رویداد بالقوه استرس زا را به یک فرایند قابل مدیریت تبدیل می کنید. اقداماتی که شما مدتها قبل از حسابرسی منظم انجام می دهید - حفظ رسید ها، بررسی ریاضی و متخصصان با تجربه - همان عادت هایی هستند که پس از سال انطباق با اطمینان می توانند به طور منظم رسیدگی کنند، و به حداقل رساندن هر گونه پاسخ سریع و به آنها کمک کنند.

برای هدایت بیشتر، از صفحه برای روش های رسمی، بازدید کنید و IRS] راهنمای درک برای تجزیه و تحلیل مستقل، بنیاد اطلاعات خاص خود را تأیید می کند و همیشه اطلاعات دقیق را در مورد بررسی و بررسی دقیق در مورد ارزیابی اطلاعات دقیق ارائه می دهد.