Comprender los impuestos y los levitas: una guía integral para proteger sus activos

Cuando el IRS o la autoridad fiscal del estado determina que usted debe impuestos no pagados, que poseen poderosas herramientas de recogida: liens y levies. A tax lien es una reclamación legal contra su propiedad, incluyendo bienes raíces, vehículos, cuentas bancarias y activos de negocios. Asegura el gobierno prisioneros#8217; su interés en su propiedad pero no toma inmediatamente posesión.

Comprender la distinción entre un levadura y un levy es crítico porque cada uno activa diferentes derechos, plazos y defensas. Un mimbre se presenta como un registro público, típicamente después de un aviso legal y la demanda de pago. Se adhiere a todos los bienes que posee o adquiere mientras el mimbre está en vigor. Un levadura ocurre después de que el IRS emite un Aviso Final de Intención a Levy y le permite 30 días para solicitar una audiencia de proceso de pago.

Diferencias clave entre los impuestos y los levitas

Qué hace un lino fiscal

A Notice of Federal Tax Lien] es presentado por el IRS para declarar públicamente que usted debe impuestos de vuelta. Se adhiere a todos los activos actuales y futuros, incluyendo bienes raíces, valores y créditos. Mientras que el mimbre no toma físicamente nada, afecta negativamente su puntuación de crédito, le impide vender bienes sin primero satisfacer la deuda, y hace que sea difícil obtener primas de crédito.

¿Qué hace un impuesto

A levy] es la aplicación activa del becerro. El IRS puede pagar los salarios (hasta una cierta cantidad bajo la Ley de Protección del Crédito Consumidor), tomar dinero de cuentas bancarias, confiscar vehículos o bienes raíces, e incluso pagar beneficios de la Seguridad Social. A diferencia de un mimbre, un impuesto requiere que el IRS envíe un aviso específico: el

Frames de tiempo y liberación

Los extranjeros permanecen en su lugar hasta que la deuda tributaria se pague en su totalidad o el estatuto de limitaciones caduca (normalmente 10 años desde la evaluación). El IRS puede liberar un lugar temprano si cumple ciertas condiciones, como la entrada en un Acuerdo de Debito Directo o probar que el mentira está perjudicando su capacidad de conducir negocios. Los levitas pueden ser liberados o parcialmente liberados si usted demuestra dificultades financieras o negocia una resolución, pero el tiempo subyacente que sigue siendo el entendimiento de estas leves.

Estrategias de protección de activos proactivos

1. Comprender y maximizar las exenciones

Las leyes federales y estatales protegen ciertos tipos y cantidades de propiedad de la levadura. Ser consciente de estas exenciones le permite estructurar sus finanzas en consecuencia. Por ejemplo:

  • Exención de vivienda: Muchos estados protegen la equidad en su residencia primaria hasta una cantidad de dólares específica. En estados con exenciones ilimitadas de la vivienda (por ejemplo, Texas, Florida, Kansas, Iowa, Dakota del Sur), su hogar está ampliamente protegido de los acreedores de juicio, aunque el IRS puede tomarla si la equidad excede la exención o si la propiedad se vende.
  • Cuentas de jubilación: Las cuentas de jubilación más calificadas (401(k), IRA, planes de pensiones) están exentas de impuesto por el IRS bajo el Código de Ingresos Internos, aunque pueden aplicarse ciertas sanciones. Sin embargo, las IRAs Roth y las IRA tradicionales están generalmente protegidas hasta cierto punto.
  • ] Propiedad personal: La ley federal exime artículos básicos como ropa, bienes de hogar, libros, herramientas de su comercio (hasta un valor limitado) y una parte de los salarios (la menor del 25% de los ingresos desechables o la cantidad por la que los ingresos semanales exceden 30 veces el salario mínimo federal). Cada Estado puede tener exenciones adicionales para artículos como muebles, vehículos y seguro de vida.

Usted puede organizar sus activos para caer dentro de estas exenciones antes de que ocurra un impuesto. Por ejemplo, si usted tiene equidad en su casa que excede la exención de la casa de estado, usted podría considerar pagar la hipoteca para reducir la equidad o invertir en activos exentos como cuentas de jubilación. Sin embargo, ser cauteloso de las leyes de transferencia fraudulenta si usted mueve activos después de que una amenaza se vuelve inminente.

2. Use Entidades Jurídicas Separadas para Bienes de Negocios y Personales

Una de las estrategias más eficaces de protección de activos a largo plazo es mantener activos personales separados de las obligaciones de negocio. Formar una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) o una corporación para su negocio puede proteger su hogar personal, cuentas bancarias e inversiones de deudas fiscales relacionadas con el negocio. Sin embargo, esto sólo funciona si la responsabilidad fiscal pertenece a la entidad de negocio, no a usted personalmente.

De igual manera, colocar bienes inmuebles u otros activos significativos en una confianza viva revocable] o una confianza irrevocable puede eliminarlos de su propiedad personal. Una confianza irrevocable, si se redacta correctamente, generalmente protege activos de acreedores incluyendo el IRS, siempre que la confianza se haya establecido antes de la transferencia de impuestos beneficiosa

3. Mantener registros financieros limpios y separados

El cálculo de los fondos personales y empresariales es una de las maneras más rápidas de perder la protección de activos. Incluso si usted tiene un LLC, si usted utiliza su cuenta de comprobación personal para las transacciones comerciales o viceversa, un tribunal puede ignorar la estructura corporativa y levar cualquier cuenta en su nombre.

  • Abrir cuentas bancarias separadas y tarjetas de crédito para cada entidad y uso personal.
  • Ejecute todos los ingresos y gastos de negocios a través de la cuenta de negocio.
  • Préstamos de documentos o contribuciones de capital entre usted y su LLC con notas de crédito formales.
  • Mantener registros de impuestos y cuentas independientes.

Esta disciplina no sólo protege sus activos sino que simplifica su preparación fiscal y le ayuda a evitar banderas de auditoría relacionadas con deducciones inadecuadas.

4. Abordar de manera preventiva las deudas fiscales mediante el cumplimiento

La forma más simple de prevenir un mentira o un levy es nunca dejar que una deuda tributaria se vuelva delincuente. Esto puede parecer obvio, pero muchas personas incurren en sanciones porque se pierden los pagos fiscales estimados o los rendimientos de los archivos sin pagar la cantidad completa.

  • Pagar impuestos estimados trimestralmente si usted está autónomo o tiene ingresos de inversión significativos.
  • Ajusta tu retenimiento W-4 para asegurar que se tome lo suficiente de tu cheque de pago.
  • Fijar su declaración de impuestos a tiempo incluso si no puede pagar; las sanciones de fracaso a fichero son mucho más altas que las sanciones de fracaso a pago.
  • Si no puede pagar por completo, solicite un acuerdo de entrega inmediatamente en lugar de esperar avisos de IRS.

Al mantenerse al día, evitas la acumulación de penas e intereses que a menudo hacen que un globo de deuda manejable se convierta en una crisis. El IRS está más dispuesto a negociar con los contribuyentes que están en cumplimiento del año actual, incluso si tienen cantidades debidas pasadas.

Negociando con el IRS para prevenir o eliminar un Levy

Acuerdos de instalación

Si usted debe menos de $50,000 en impuestos combinados, penalidad e interés, usted puede generalmente solicitar un Acuerdo de instalación estandarizado en línea o por teléfono. Esto le permite pagar la deuda en pagos mensuales fijos durante hasta 72 meses. Mientras usted haga pagos a tiempo, el IRS generalmente no levará sus activos. Una vez que usted entra en un acuerdo oficial, el IRS se mantendrá en deuda total

Oferta en Compromiso

Una Oferta en Compromiso le permite liquidar su deuda tributaria por menos de la cantidad total si usted puede demostrar que el pago total causaría dificultades económicas o ser injusto. El IRS evalúa su capacidad de pagar, ingresos, gastos y equidad de activos. Si es aceptado, usted debe permanecer conforme durante cinco años. Mientras que un OIC puede proporcionar alivio significativo, no es una aplicación de pago rápida

Actualmente no es coleccionable (CNC)

Si usted está experimentando una verdadera dificultad financiera (por ejemplo, incapaz de pagar gastos básicos de vida), puede solicitar Actualmente no cobrable estado. El IRS pausará la actividad de recogida, incluyendo los levies, por un año a la vez. Durante este período, los intereses y las penas continúan apurándose, pero no se enfrentará a la recogida forzada.

Solicitud de un proceso de recaudación debido (CDP)

Cuando reciba un ] Aviso Final de Intención a Levy, tiene 30 días para presentar una solicitud de audiencia de CDP con la Oficina de Apelaciones del IRS. Durante esta audiencia, puede disputar la responsabilidad fiscal subyacente (si no tiene una oportunidad previa para hacerlo) o proponer alternativas de recogida. Una audiencia del CDP puede suspender automáticamente cualquier acción de carga mientras el caso está pendiente.

Estrategias avanzadas: Consideraciones de la quiebra y la legislación estatal

Cuando la quiebra puede ayudar

El pago de la quiebra genera una estancia automática que detiene la mayoría de las acciones de recaudación, incluyendo los impuestos IRS. Sin embargo, no todas las deudas fiscales son descargables. Generalmente, los impuestos de renta se pueden descargar en el Capítulo 7 si tienen al menos tres años de edad, la devolución fue presentada al menos dos años antes de presentar, y el impuesto fue evaluado al menos 240 días antes.

State Tax Liens and Levies

Cada estado tiene su propia autoridad fiscal con poderes similares al IRS. Muchos estados emiten sus propios derechos y impuestos para impuestos estatales no pagados, impuestos de ventas o impuestos de uso. Las estrategias de protección de activos deben tener en cuenta para los gobiernos federales y estatales. Algunos estados tienen exenciones más generosas (por ejemplo, vivienda ilimitada en Texas) mientras que otros son más agresivos en la recaudación. Si usted vive en un estado con un impuesto de alta renta o impuestos de ventas favorables

Evitar transferencias fraudulentas

Por lo tanto, uno de los mayores obstáculos en la protección de activos está tratando de mover activos después de un gravamen o impuesto es inminente o se ha presentado. El IRS tiene fuertes poderes para deshacer transferencias fraudulentas bajo la Ley de Transferencia Fraudulenta Uniforme y el Código de Ingresos Internos. Si usted transfiere propiedad por debajo del valor de mercado a un miembro de la familia o en un fideicomiso después de instalar una deficiencia, el IRS puede anular la transferencia y se puede presentar multas por responsabilidad penal.

Pasos prácticos para los activos de escudo hoy

  • Revise su actual estructura de propiedad de activos] con un abogado fiscal o planificador financiero. Identifique si su hogar, coches, cuentas de jubilación e intereses comerciales se titulan correctamente.
  • [Contribuciones de capitalización ] para eximir las cuentas de jubilación (por ejemplo, IRA, 401(k), SEP IRA). Estos fondos están generalmente protegidos de la carga y también reducen sus ingresos tributables actuales.
  • Use exenciones estatales de la vivienda] para proteger la equidad en el hogar. En estados sin exenciones ilimitadas, considere pagar la hipoteca para traer la equidad por debajo del umbral.
  • Establecer LLCs separados] para propiedades de alquiler o actividades comerciales de alto riesgo. Asegúrese de que cada LLC tiene sus propias cuentas bancarias, rendimientos fiscales y acuerdos de funcionamiento.
  • Establecer planes de pago automáticos sobre cualquier deuda tributaria existente. El IRS no se levará si usted está en un arreglo de pago activo y conforme.
  • Respond inmediatamente] a cualquier IRS o aviso fiscal estatal. Ignorar que puede escalar rápidamente a un levy. La ventana de 30 días para una audiencia CDP es su herramienta de defensa más poderosa.
  • Consultar a un profesional de impuestos tan pronto como usted anticipa que no puede pagar una factura de impuestos. El asesoramiento proactivo puede ahorrar miles de penalizaciones y activos incautados.

Para la orientación oficial sobre los procedimientos de levadura IRS, vea la página IRS sobre los gravámenes fiscales federales] y la página IRS sobre los levies. Para entender las exenciones estatales y los fideicomisos de protección de activos, la ineficacia .

Conclusión: La protección proactiva es la mejor defensa

Los impuestos y los impuestos son una de las herramientas de recaudación más poderosas que posee el gobierno, pero no son invencibles. Al entender el marco legal, usando activos exentos, separando negocios y finanzas personales, y negociando con el IRS antes de que comience la ejecución, puede proteger sus activos de la incautación. La clave es actuar antes de que el teniente sea archivado o llegue el aviso legal.