Comprender los tipos de quiebra y sus efectos en la protección de activos

La quiebra es un proceso legal que permite a las personas y empresas eliminar o reembolsar deudas bajo supervisión judicial. El tipo de quiebra que usted presenta influencias significativas que los activos que puede conservar. Capítulo 7, Capítulo 13, y Capítulo 11 tienen reglas distintas en materia de exenciones, planes de reembolso y derechos de acreedor. Elegir el capítulo correcto es la primera decisión estratégica en la protección de activos.

Capítulo 7 Quiebra: Liquidación y exenciones

Capítulo 7, a menudo llamado > 8220; bancarrota de liquidación, Ø#8221; requiere que el deudor desplace los activos no exentos a un fiduciario, que los vende a acreedores pagados. A cambio, las deudas más no garantizadas se descargan. Protección de activos en el Capítulo 7 bisagras enteramente en exenciones. Si usted posee bienes que se encuentran fuera de su estado prisioneros#8217;

Capítulo 13 Quiebra: Plan de reembolso y retención

El Capítulo 13 permite a los individuos con ingresos regulares proponer un plan de reembolso de tres a cinco años. Los deudores mantienen todos sus activos, incluyendo la propiedad no exento, siempre y cuando realicen todos los pagos requeridos del plan. Las estrategias de protección de activos en el Capítulo 13 se centran en reducir la cantidad que debe pagar a los acreedores no garantizados.

Capítulo 11 Quiebra: Empresas y personas de alta red

El capítulo 11 es utilizado principalmente por empresas, pero las personas con deudas superiores a los límites del capítulo 13 también pueden utilizarlo. Ofrece flexibilidad para reestructurar las deudas mientras conserva el control de activos. Las estrategias de protección de activos en el capítulo 11 son más complejas y a menudo implican negociaciones con acreedores, disputas de valoración y el uso de entidades exentas. Para los propietarios de negocios, separar los activos personales y comerciales antes de presentarlos puede ser una estrategia esencial, siempre que no constituya transferencia fraudulenta.

Exenciones: Primera Línea de Defensa

Las exenciones son disposiciones legales que permiten a los deudores mantener ciertas propiedades a pesar de la quiebra. La mayoría de los estados han optado por salir del sistema federal de exención y requieren que los residentes usen exenciones estatales. Algunos estados, como Texas, Florida y Nueva York, permiten a los residentes elegir entre exenciones estatales y federales. Entendiendo qué sistema se aplica a usted es la base de cualquier plan de protección de activos.

Exenciones comunes y sus límites

  • Exención de la vivienda: Protege la equidad en su residencia primaria. Los límites varían ampliamente, desde unos pocos miles de dólares en algunos estados hasta ilimitadas o casi ilimitadas en estados como Florida y Texas. En mercados de vivienda de alto costo, una exención de la vivienda no puede cubrir toda la equidad, requiriendo otras estrategias como el Capítulo 13 o usando una exención de tarjeta salvaje.
  • Exención de vehículos de motor: Protege la equidad en uno o más vehículos. La ley federal permite hasta cerca de $4.450 (ajustado para la inflación), pero las cantidades estatales pueden ser mayores: algunos estados exentos de hasta $15,000 o más. El tipo de vehículo, uso personal vs. uso de negocios, puede afectar a la elegibilidad.
  • Exenciones de propiedades personales: Cubre los bienes de hogar, ropa, electrodomésticos, joyería y herramientas del comercio. Estas exenciones a menudo se ven cubiertas por cantidades de dólares modestas por categoría, pero el total puede aumentar. Por ejemplo, la ley federal exime hasta $625 por artículo para bienes de hogar, hasta $1,700 para joyas, y hasta $2,775 para herramientas del comercio.
  • Exención de la tarjeta: Algunos estados y el sistema federal ofrecen un > 8220;wildcard reducida#8221; que se puede aplicar a cualquier propiedad. Esta es una poderosa herramienta para proteger efectivo, cuentas bancarias, u otros activos que no encajan perfectamente en otras categorías. El comodín federal permite hasta $1,475 de cualquier exención de bienes, más $ 103,50
  • Cuentas de jubilación: Los planes de jubilación calificados (401(k)s, IRAs, pensiones) gozan de una protección sólida bajo la ley federal, pero la cantidad cubierta para IRAs tradicionales está cubierta por poco más de 1,5 millones de dólares (ajustada para la inflación). Los IRAs de Cuaresma pueden tener diferentes reglas, y la devolución de IRAs de planes calificados a menudo están totalmente exentos.
  • Seguro de vida y anualidades: El valor de la rendición de efectivo de las pólizas de seguro de vida y los contratos de anualidad puede estar exento hasta ciertos límites, dependiendo de la ley estatal. Las designaciones de beneficios también pueden afectar la disponibilidad de exención. Muchos estados eximin el valor total de efectivo si el beneficiario es un cónyuge o dependiente.

Maximización de las exenciones mediante la planificación previa

Una vez que sepas qué exenciones se aplican, puedes tomar medidas legales para convertir activos no exentos en exentos. Por ejemplo, usando una cuenta de reembolso de impuestos o ahorros para pagar hipoteca principal aumenta la equidad de la vivienda, que es probable que esté exenta. Alternativamente, puedes comprar propiedades exentas como un vehículo o herramientas del comercio con dinero en efectivo. Sin embargo, el tiempo de tiempo escrutinia las conversiones hechas poco antes de presentar, especialmente si parecen estar en mal o con un abogado.

Trusts: Herramientas de protección avanzada de activos

Las fideicomisos pueden ser poderosas, pero deben establecerse bien antes de la quiebra y con una orientación legal adecuada. La distinción clave es entre los fideicomisos revocables e irrevocables. El momento de la creación de confianza es crítico: las fideicomisos establecidos dentro del período de mira hacia atrás pueden ser vulnerables a los ataques como transferencias fraudulentas.

Resvocable Living Trusts

Una confianza revocable no ofrece protección de activos durante el grantor ronda#8217; su vida porque el otorgante conserva el control y el acceso a los activos. Los acreedores pueden llegar a activos de confianza, y en la quiebra, el fideicomisario puede obligar al otorgante a revocar la confianza y entregar la propiedad. Confianzas revocables son principalmente útiles para la planificación de bienes y evitar la probada, no protección de quiebra.

Rescates irrevocables

Confianzas irrevocables, debidamente estructuradas, eliminar activos del grantor ácido#8217;s. Si el otorgante ya no tiene el poder de revocar o modificar la confianza, los activos que se mantienen dentro no son propiedad del otorgante y por lo tanto no son accesibles por acreedores o fideicomisarios de la quiebra. Sin embargo, hay varias fallas:

  • ]Timing:] Las transferencias a una confianza irrevocable dentro del > 8220;look‐back period igual#8221; (generalmente dos a cuatro años antes de presentar) pueden ser evitadas como transferencias fraudulentas si el otorgante era insolvente en el momento o se convirtió en insolvente como resultado.
  • Confianzas de protección de activos auto-sequilibradas: Algunos estados (por ejemplo, Nevada, Delaware, Dakota del Sur) permiten fideicomisos de protección de activos auto-sequilibrados que protegen activos aunque el otorgante sea un beneficiario. Estos fideicomisos requieren una redacción cuidadosa y a menudo un compromiso a largo plazo.
  • Spendthrift Trusts: Si usted es el beneficiario de una confianza creada por otra persona (un tercero), las disposiciones de la inversión pueden proteger su interés en la confianza de los acreedores. Esta es una forma legítima de protección que no implica transferencia fraudulenta porque nunca poseía los bienes. Es común en los fideicomisos de herencia establecidos por los padres para niños.

Establecer una confianza irrevocable es un paso serio y costoso que debe emprenderse sólo como parte de un plan financiero completo, no como respuesta de último minuto a la angustia financiera. Para la mayoría de las personas que enfrentan una bancarrota inminente, es demasiado tarde. Si usted está considerando tal confianza, consulte con un abogado de planificación de bienes cualificados que entiende las implicaciones de la quiebra.

Transferencias de tiempo y de fraude

Uno de los errores más peligrosos en la protección de activos es transferir bienes a amigos o familiares inmediatamente antes de presentar la quiebra. El fideicomisario y los tribunales de quiebra tienen herramientas poderosas para revertir tales transferencias, negar la descarga, e incluso presentar cargos penales. Entendir las reglas en torno al tiempo es esencial para evitar inadvertidamente cometer fraude.

El período de la mirada de vuelta

La ley federal permite al fideicomisario > 8220; avoid limitada#8221; (undo) transferencias realizadas dentro de dos años antes de presentar si fueron hechas con intención real de obstaculizar, retrasar o defraudar acreedores, o si fueron hechas por un valor menos razonablemente equivalente mientras el deudor era insolvente. Las leyes estatales a menudo extienden el período de retrospectiva a cuatro años.

> 8220; Bases de Fraude cercano#8221; Indicadores

Los tribunales consideran una lista de "#8220; badges of fraud iii#8221; al evaluar las transferencias:

  • Transferencia a un interno (relacionado, amigo, socio de negocios)
  • Retención de posesión o control tras transferencia
  • Transferencia oculta o no revelada en los horarios de quiebra
  • Debtor fue demandado o amenazado con demanda antes de la transferencia
  • Transferencia de bienes sustancialmente
  • Debtor insolvente o cerca de insolvente en el momento
  • La transferencia se produjo poco antes de presentar la solicitud

Si el fideicomisario encuentra estos indicadores, puede anular la transferencia y recuperar los bienes para la bancarrota. Además, mentir sobre las transferencias en los horarios de bancarrota puede conducir a la negación de la descarga y, en casos egregos, la remisión para el enjuiciamiento penal por fraude de bancarrota. Incluso si la transferencia no fue fraudulenta, no revelarlo puede conducir a graves consecuencias.

La protección legal de los activos] debe basarse en un valor económico real, no subterfugio. Por ejemplo, negociar un acuerdo con un acreedor o entregar voluntariamente garantías a cambio de un fallo de deficiencia es permisible. De manera similar, utilizar los activos exentos para pagar las deudas garantizadas es generalmente aceptable. La clave es la divulgación completa y la planificación anticipada, no último minuto >#8221;

Otras estrategias: Cuentas de jubilación, Seguro de Vida y Tenacidad por la Intiredad

Más allá de las exenciones y los fideicomisos, varias otras estructuras legales pueden proteger los activos durante la quiebra. Estas estrategias suelen funcionar mejor cuando se implementan con bastante antelación los problemas financieros.

Cuentas de jubilación

Como se ha señalado, los planes de jubilación calificados gozan de una fuerte protección. En virtud de la Ley de prevención del abuso de quiebra y protección del consumidor de 2005, los fondos mantenidos en cuentas de jubilación calificadas de impuestos (incluyendo 401(k)s, 403(b)s, planes de participación en beneficios y planes de prestaciones definidas) están totalmente exentos.

Seguro de vida y anualidades

Muchos estados eximin el valor de la entrega en efectivo de las pólizas de seguro de vida y los contratos de anualidad, a menudo hasta un importe específico de dólar o ilimitado si el beneficiario es un cónyuge o dependiente. La prestación de muerte pagada a los beneficiarios después del titular de la póliza. Cónix#8217;s muerte generalmente no está expuesta al titular de la póliza.b.

Tenancy by Entirety

En estados que reconocen la tenacidad por entero (una forma de propiedad conjunta disponible sólo para parejas casadas), la propiedad que se mantiene de esta manera no puede ser alcanzada por acreedores de sólo un cónyuge. Si ambos cónyuges presentan conjuntamente, la protección es menos segura, pero todavía puede complicar la colección de acreedores. Esta es una poderosa estrategia geográfica para la protección de activos en estados como Florida, Michigan y Tennessee. Por ejemplo, si sólo un cónyuge debe deudas, la pareja de residencia primaria#17

Estructuras de la Entidad Empresarial

Para los propietarios de negocios, separar los activos personales y empresariales a través de LLCs, corporaciones o asociaciones limitadas pueden proteger los activos personales de los acreedores de negocios y viceversa. En quiebra, el fideicomisario sólo puede llegar al deudor número #8217; su interés en la propiedad en la entidad, no la entidad denominada entidad numeral#8217; sus activos subyacentes.

Trabajando con profesionales jurídicos

Ninguna cantidad de investigación de Internet puede sustituir el asesoramiento personalizado de un abogado de quiebra. La protección de activos es muy específica para el estado, y la interacción de la ley federal puede ser intrincada.

  • Analice sus activos y pasivos e identifique qué exenciones se aplican
  • Asesoramiento sobre las conversiones legítimas de pre-filing y el tiempo
  • Planes de reembolso de la estructura que maximizan la retención de activos
  • Identificar los riesgos potenciales de transferencia fraudulenta y dirigir que se despeja de ellos
  • Ayuda a completar con precisión y honestidad los horarios de bancarrota
  • Representa a usted si el fideicomisario o un acreedor desafía sus exenciones

Muchos abogados de quiebra ofrecen consultas iniciales gratuitas o de bajo costo. Es prudente pedir consejo antes tomar cualquier acción significativa, especialmente transferir bienes o pagar deudas a los familiares. El costo de una consulta es una fracción del costo de perder una exención o enfrentar una demanda de transferencia fraudulenta. Al seleccionar un abogado, pregunte sobre su experiencia con estrategias de protección de activos y su familiaridad con las leyes locales.

Conclusión

Proteger activos durante la quiebra es posible, pero requiere una planificación diligente, una comprensión clara de las leyes aplicables y una orientación legal profesional. Al aprovechar las exenciones, utilizando los fideicomisos debidamente templados y cuentas de jubilación, y evitando las dificultades de transferencias fraudulentas, los deudores pueden navegar por la quiebra al tiempo que preservan los bienes esenciales.

Para más información, consulte Tribunales estadounidenses básicos de quiebra, revise las exenciones específicas del Estado sobre Nolo], y entienda las reglas de transferencia fraudulentas de [6]] [La cuenta de jubilación [LT] [L] [L]