Introducción: ¿Cuál es el examen de los medios para el capítulo 13 Quiebra?

Cuando la gente considera presentar para la quiebra, a menudo escuchan sobre la “prueba de medios”. Muchos asumen que se aplica sólo a la quiebra del capítulo 7, pero la prueba de medios juega un papel crítico en el capítulo 13 también. De hecho, la prueba de medios determina directamente la cantidad que debe pagar a los acreedores no garantizados bajo un plan de reembolso del Capítulo 13. Entendiendo cómo funciona este cálculo es esencial para cualquiera que explora el Capítulo 13 como un camino para el alivio de la deuda.

El capítulo 13 de la quiebra está diseñado para personas con ingresos regulares que pueden comprometerse a un plan de reembolso de tres a cinco años. La corte requiere que su plan dedique todos los “ingresos descartables proyectados” a acreedores no garantizados. La prueba de medios proporciona la fórmula para calcular que los ingresos desechables. Si usted mal cálculo o no cuenta los gastos permitidos, su plan puede ser rechazado o usted puede pagar más de lo necesario.

¿Qué es el examen de los medios?

El test de medios se creó como parte de la Ley de prevención del abuso de quiebra y protección del consumidor (BAPCPA) de 2005. Su propósito original era evitar que los deudores de ingresos superiores abusaran de la bancarrota del Capítulo 7 mediante la eliminación de deudas que podían pagar razonablemente. La prueba utiliza una fórmula estandarizada para comparar sus ingresos con los ingresos medios estatales y luego calcula sus ingresos "desechables" basados en los subsidios de gastos del IRS.

Para el Capítulo 13, la prueba de medios sirve una función diferente pero igualmente importante: establece la palabra para cuánto debe contribuir a los acreedores no garantizados. Aunque el Capítulo 13 requiere que usted proponga un plan de reembolso, la corte no confirmará ese plan a menos que cumpla ciertos requisitos legales. Uno de esos requisitos es que usted paga todos sus “ingresos descartables proyectados” para el período de compromiso aplicable (tres años si su ingreso está por debajo del mediano, cinco años si es usado).

¿Quién debe tomar el examen de los medios para el capítulo 13?

Cada deudor individual que presenta el Capítulo 13 debe completar la prueba de los medios. No hay exención basada en los ingresos; incluso si su ingreso es muy bajo, todavía necesita llenar el formulario (Formo Oficial 122C-1). Sin embargo, los resultados de la prueba determinan sus obligaciones de reembolso:

  • Deudadores de ingresos medios bajos: Si su ingreso mensual actual (CMI) es inferior al ingreso medio para su tamaño de hogar en su estado, usted es considerado un deudor de “mejor medio”. Su test de medios para la comparación de ingresos. Todavía está obligado a pagar ingresos desechables durante tres años, pero el cálculo sigue una vía más simple basada en sus gastos reales.
  • ] Deudadores de ingresos medios de los aborígenes: Si su CMI excede el promedio estatal, debe completar el test de medios completos. Esto significa deducir los gastos permitidos de sus ingresos para llegar a los “ingresos mensuales desechables”. Para los deudores de arriba mediana edad, el plan de reembolso debe ejecutarse durante cinco años, y el test de medios determina el pago mínimo a los acreedores no garantizados.

Es importante señalar que incluso si usted está por debajo de la media, puede que todavía necesite tomar la prueba completa si su caso implica circunstancias especiales (contenido más adelante). Pero en la mayoría de los casos, la comparación mediana por sí sola dicta qué camino sigue.

Cómo funciona el examen de los medios en el capítulo 13

La prueba de medios es un proceso de dos partes. La primera parte compara sus ingresos con la mediana del estado. La segunda parte calcula sus ingresos desechables si usted excede ese medio. Vamos a examinar cada paso en detalle.

Paso 1: Comparación de los ingresos

Su “ingreso mensual actual” (CMI) es el punto de partida. El CMI se define como el ingreso mensual promedio que recibió de todas las fuentes durante los seis meses calendario antes de presentar. Esto incluye salarios, rentas de autoempleo, rentas, prestaciones de desempleo, Seguro Social (aunque algunas partes pueden estar exentas) y prácticamente cualquier otra fuente regular. No incluye los beneficios del Seguro Social recibidos como dependiente de otra persona bajo ciertas circunstancias, o beneficios de la Ley de la Retiramiento del Ferrocarril.

Una vez que calculas tu CMI, lo comparas con los ingresos medios para una familia de tu tamaño en tu estado. El fideicomisario de los Estados Unidos publica cifras de ingresos medianas actualizadas cada año (normalmente en abril y noviembre). Puedes encontrarlas en el U.S. Trustee Program website. Si tu CMI está en o debajo de ese medio, eres “más rápido”

Ejemplo:] Supongamos que usted es un único archivador en California. En 2025, el ingreso medio anual para un hogar de una persona en California es de alrededor de $79,000. Si su ingreso promedio de seis meses es de $6.000 por mes ($72.000 por año), usted está por debajo de la mediana y no necesita calcular los ingresos desechables utilizando los estándares de IRS.

Paso 2: Calculación de ingresos descartables (para Deudadores por encima de la nación)

Si sus ingresos exceden la mediana estatal, debe completar todo el formulario de prueba de medios, restando cantidades de gastos estandarizados de su CMI. El resultado es su “ingreso mensualmente desechable” – la cantidad mínima que debe pagar a los acreedores no asegurados cada mes durante la duración de su plan.

Los gastos permitidos no son simplemente lo que realmente gastas. En lugar de eso, utilizas las normas nacionales de IRS y las normas locales para muchas categorías, como alimentos, ropa, vivienda, utilidades, transporte y más. Estos estándares establecen cantidades máximas permitidos. Por ejemplo, el estándar nacional de IRS para alimentos y ropa para un hogar de una persona puede ser alrededor de $750 por mes. Si realmente gastas $600, sólo puedes deducir $1,000

La prueba de medios también permite deducciones para pagos de deuda asegurados reales (por ejemplo, hipoteca, préstamo de automóviles) y deudas prioritarias (por ejemplo, impuestos, manutención de niños). Ciertos gastos como seguro de salud, educación (limitado), y contribuciones de beneficencia se permiten en situaciones específicas.

Calculando el examen de los medios: Una guía detallada

Completar el formulario de prueba de medios (formulario 122C-1) requiere información financiera cuidadosa. Aquí está un desglose de los componentes principales.

Tipos de Ingreso Incluido en Ingresos Mensuales Actuales

CMI es más amplio que su sueldo. Usted debe incluir:

  • Salarios, salarios, consejos, bonificaciones, comisiones. Usar el promedio durante seis meses.
  • Ingresos por concepto de empleo autónomo. Incluir ingresos brutos menos gastos de negocios ordinarios.
  • Ingresos reintales. Ingresos netos después de los gastos de propiedad.
  • Pensión, Seguridad Social, desempleo, discapacidad. Nota: El Seguro Social está excluido de la CMI para fines de prueba si no está obligado a incluirlo debido a enmiendas, pero la orientación actual trata el Seguro Social como parte de la CMI para el Capítulo 13 (aunque no se cuenta para la comparación mediana). Esto es una maticidad; consulte a un profesional.
  • Ingresos de inversión. Dividendos, intereses y ganancias de capital.
  • Contribuciones periódicas. Dinero de miembros de la familia que es estable y predecible.

Los ingresos únicos o irregulares (por ejemplo, una herencia o un regalo) generalmente no se incluyen en el CMI para la prueba de medios, pero pueden afectar los ingresos desechables en su plan.

Gastos y deducciones admisibles

La prueba de medios utiliza una combinación de estándares de IRS y gastos reales. Las principales categorías son:

  • Normas Nacionales:] Alimentos, ropa, suministros de limpieza, cuidado personal y varios. Se trata de cantidades fijas basadas en el tamaño y los ingresos del hogar. No puede deducir más que el estándar, incluso si gastas más.
  • Normas Locales:] Vivienda y servicios (tanto de arrendamiento como de hipoteca, impuestos de propiedad, seguros, mantenimiento, gas, electricidad, agua) y transporte (operación de vehículos, tránsito público y costes de propiedad).
  • Pagos de deudas asegurados: Mortgage principal and interest, car loan payments, and other secured debts. Usted puede deducir los importes reales del contrato.
  • Deudas de prioridad: IRS o estado de los impuestos de devolución, atrasos de manutención de los hijos y otras prerrogativas de prioridad no aseguradas. Usted puede deducir el monto medio mensual que tendrá que pagar sobre el plan.
  • Seguro de salud y gastos médicos fuera de la caja. Usted puede deducir las primas y gastos de seguro médico reales que exceden el 10% de sus ingresos (sujeto a límites).
  • Gastos de educación: Limitado a la matrícula escolar requerida y a los honorarios de los niños dependientes. En general, la matrícula voluntaria de la escuela privada no es deducible a menos que haya una necesidad especial.
  • Los impuestos no incluidos ya. Deducir los impuestos sobre la nómina de sueldos y los pagos mensuales promedio de impuestos sobre la renta.
  • Otros gastos necesarios. Algunos tribunales permiten deducciones para el cuidado de los niños, los pagos ordenados por los tribunales, los préstamos involuntarios (como los préstamos estudiantiles), y otros artículos si se puede demostrar que son razonables y necesarios.

Después de restar todos los gastos permitidos de CMI, usted obtiene su “ingreso mensualmente desechable”. Este número de veces 60 (para un plan de 5 años) es el pago total mínimo a acreedores no asegurados – a menos que usted pueda proponer un plan que paga todas las deudas en su totalidad antes.

Circunstancias especiales y excepciones de dureza

A veces, las cantidades de gastos estandarizadas no reflejan sus costos reales. El código de quiebra permite a los deudores por encima de la media solicitar un ajuste de las “circunstancias especiales”. Esto no es un pase libre. Usted debe presentar un movimiento separado y proporcionar documentación detallada que muestra que un gasto es necesario y no está cubierto por las normas.

  • Gastos médicos para un miembro de la familia crónicamente enfermo que exceda la asignación del IRS.
  • Los costos de vivienda más elevados debido a un alojamiento para personas con discapacidad o a un mercado local inusual.
  • Costos de educación para un niño con discapacidad que necesite una escolarización especializada.
  • Cuidado de un padre mayor si usted está proporcionando apoyo financiero directo.

Si el tribunal concede un ajuste de circunstancias especiales, reducirá sus ingresos desechables de prueba de medios. Esto puede ser una herramienta poderosa, pero requiere evidencia fuerte y a menudo la asistencia de un abogado de quiebra experimentado.

Implicaciones del examen de medios para el capítulo 13

La prueba de medios no determina si usted puede file] Capítulo 13 – Elegibilidad del Capítulo 13 se basa en tener los ingresos regulares y los límites de deudas por debajo de $2.75 millones (a partir de 2025). Lo que el test de medios determina es cuánto debe pagar. Por lo tanto, una prueba “failada” significa que el Capítulo 13 no es una descalificación sino una señal de que su plan debe ser más generoso para los acreedores no garantizados.

Si su test de medios muestra ingresos desechables altos, sus pagos de planes serán mayores. Si su ingreso desechable es cero o negativo, puede proponer un plan que pague sólo prioridad y deudas garantizadas, dejando acreedores sin seguro con poco o nada, pero todavía necesita proponer pagos durante tres años. Este escenario a menudo ocurre cuando su CMI está por debajo de la mediana o sus gastos son altos.

Si usted es superior a la media y su cálculo de los medios muestra una cantidad significativa de ingresos desechables, la corte requerirá que la cantidad se pague en el plan cada mes. El fracaso para hacer esos pagos puede conducir a la despido o conversión al Capítulo 7. Sin embargo, si su situación financiera cambia durante el plan (por ejemplo, pérdida de empleo), puede solicitar una modificación.

También es importante entender que la prueba de medios es sólo una parte del proceso de confirmación del Capítulo 13. También debe cumplir con otras pruebas, como el “mejor interés de los acreedores” prueba (los acreedores no garantizados deben recibir al menos lo que conseguirían en una liquidación del Capítulo 7) y el requisito de “buena fe”. La prueba de medios interactúa con estos, pero a menudo es el obstáculo inicial.

Misconcepciones comunes sobre los medios de prueba en el capítulo 13

Mucha gente cree mitos que pueden llevar a errores costosos. Vamos a aclararlos:

  • Mito: La prueba de medios sólo se aplica al Capítulo 7. Falso. Como se detalla anteriormente, la prueba de medios dicta directamente el pago del plan mínimo en el Capítulo 13 para deudores por encima de la media.
  • Mito: Si usted pasa la prueba de los medios, usted no necesita un plan de reembolso. Falso. Incluso si su prueba de medios muestra un ingreso desechable cero, usted todavía debe proponer un plan para pagar deudas garantizadas y prioritarias. Usted no puede simplemente alejarse en el Capítulo 13.
  • Mito: Usted puede deducir todos sus gastos reales. No es totalmente exacto. Para los deudores de arriba media, muchas categorías de gastos están cubiertas por los estándares de IRS. Para los deudores de abajo media, usted puede utilizar los gastos reales, pero la corte todavía los revisa para la razonabilidad.
  • Mito: La prueba de medios es opcional. Falso. Cada deudor del Capítulo 13 debe presentar el Formulario 122C-1 con el tribunal. La falta de hacerlo puede resultar en despido.
  • Mito: Los ingresos del Seguro Social están siempre exentos. Verdad parcial. Los beneficios del Seguro Social están excluidos de la definición de “ingreso mensual corriente” para la comparación mediana, pero la forma oficial incluye los ingresos del Seguro Social en el cálculo de los ingresos con el fin de los ingresos desechables.

Pasos prácticos para preparar su prueba de medios

Debido a que la prueba de medios implica cálculos complejos y reglas legales, tomar estos pasos puede ayudarle a preparar:

  1. Recopilar seis meses de problemas de pago. Para los empleados, recoger los problemas de pago de los seis meses completos del calendario antes de presentar. Para los autoempleados, compilar declaraciones de ganancia y pérdida.
  2. Lista todas las fuentes de ingresos. Incluya la pensión alimenticia, los ingresos de alquiler y cualquier otro flujo de efectivo regular.
  3. Documentar sus gastos. Mantener recibos y estados bancarios para alimentos, viviendas, servicios públicos, médicos y transportes. Tendrás que mostrar o bien gasto real o que calificas para deducciones estándar.
  4. Identificar deudas garantizadas y deudas prioritarias. Declaraciones de hipoteca, acuerdos de préstamo de automóviles, transcripciones fiscales y órdenes de apoyo a los niños.
  5. Utilice las cifras de ingresos medios correctas.] Compruebe la página de pruebas de medios ] de los Estados Unidos ] para los datos de ingresos medios más recientes del estado.
  6. Consider la contratación de un abogado de quiebra. La prueba de medios no es un proyecto DIY para todos. Un pequeño error en la categorización de gastos puede costar miles de dólares en pagos extras de plan.

Muchos tribunales también proporcionan instrucciones detalladas en sus sitios web. Por ejemplo, la página U.S. Courts Quiebra Forms contiene los formularios oficiales e instrucciones para el formulario 122C-1.

Cuando el examen de los medios funciona en su favor

Si el test de medios puede parecer un obstáculo, puede beneficiar a los deudores. Para los archivadores de medios anteriores, el uso de los estándares de gastos de IRS significa que incluso si gastas menos que el estándar en alimentos o ropa, puedes deducir la cantidad estándar más alta en muchos casos. Esto puede reducir efectivamente tu ingreso desechable. Por ejemplo, el estándar de IRS para una familia de cuatro puede ser $1,500 por mes para la comida y ropa

Además, la prueba de medios puede protegerle si su ingreso está por debajo de la mediana. En ese caso, usted no está sujeto a los límites de gastos del IRS, por lo que puede utilizar sus gastos razonables reales. Si usted tiene pagos hipotecarios altos o facturas médicas, su ingreso desechable puede ser negativo, lo que le permite proponer un plan con pagos mínimos a acreedores no asegurados.

Conclusión: Tomar el siguiente paso con el examen de medios

La prueba de medios para la quiebra del Capítulo 13 no es una barrera para la presentación – es un marco que asegura un trato justo tanto de deudores como de acreedores. Al entender cómo funciona, usted puede anticipar los pagos mínimos requeridos en su plan de reembolso y evitar sorpresas. Cada año, miles de personas completan con éxito los planes del Capítulo 13 y obtienen alivio de la deuda. La clave es prepararse con precisión y buscar ayuda profesional cuando sea necesario.

Si usted está considerando el Capítulo 13, comience revisando sus ingresos contra la mediana del estado. Entonces, si usted está por encima de la mediana, calcula cuidadosamente sus gastos permitidos utilizando los últimos estándares de IRS. No adivinar. IRS Colección Normas financieras] se actualizan periódicamente y están disponibles en línea. Finalmente, consulte con un abogado de quiebra local que puede ejecutar los números para su situación específica.

Recuerde que la prueba de medios es sólo una pieza del rompecabezas Capítulo 13. También necesita cumplir con los requisitos de asesoramiento crediticio, archivar todos los horarios y declaraciones, y proponer un plan factible. Pero dominar la prueba de medios le da una base sólida para avanzar con confianza.