Cómo planificar sus impuestos para el año que viene para maximizar los reembolsos

Créditos reembolsables vs. créditos no reembolsables

Comprenda si un crédito es reembolsable, lo que significa que usted obtiene el exceso de devolución como un reembolso, incluso si no debe ningún impuesto. El crédito fiscal infantil tiene una porción reembolsable de hasta $1,600 por niño en 2024. El EITC es totalmente reembolsable. Créditos no reembolsables como el crédito de aprendizaje de tiempo de vida sólo puede reducir su impuesto a cero.

Use Estrategias de acantonamiento para deducciones temáticas

Si sus deducciones descripciadas (interés por hipoteca, impuestos estatales y locales, contribuciones benéficas) están cerca de la deducción estándar, considere el agrupamiento –concentrando dos años de gastos deducibles en un año. Para 2024, la deducción estándar es de $14.600 para los archivadores solteros, $29,200 para parejas casadas que presentan conjuntamente. Al alternar años de agrupación y tomar la deducción estándar el próximo año, puede bajar sus ingresos generales.

Por ejemplo, si usted da $10,000 al año a la caridad, considere dar $20,000 en 2024 y nada en 2025. En 2024 usted se pondría en marcha (incluido el interés hipotecario y los impuestos estatales), y en 2025 tomar la deducción estándar. El beneficio neto es a menudo más alto que comercialización cada año con cantidades más pequeñas. También puede utilizar un fondo con donante para hacer varios años de caridad dando en un año mientras que todavía distribuye las donaciones con el tiempo.

No olvides la gorra de deducción estatal y local (SALT) de $10.000. Si vives en un estado de alta tensión, los pagos de impuestos de propiedad de los grupos en años alternantes para maximizar la deducción de SALT en el año de comercialización.

Fiscal-Pérdida de Cobro de Fondos de Inversión

Si usted tiene cuentas de inversión imponibles, revise sus posiciones para pérdidas no realizadas. Vender aquellas inversiones que pierden antes de que finalice el año se da cuenta de la pérdida, que puede compensar cualquier ganancia de capital que haya tomado durante el año. Si las pérdidas exceden los beneficios, puede deducir hasta $3,000 contra los ingresos ordinarios (1.500 si se casa presentando por separado). Cualquier pérdida restante lleva adelante a futuros años.

Tenga cuidado con la regla de la venta de lavado: no puede comprar la misma seguridad o sustancialmente idéntica dentro de 30 días antes o después de la venta, o la pérdida se desahuece. En lugar de ello, considere comprar un fondo similar pero no idéntico para mantener la exposición al mercado mientras cosecha la pérdida.

Para los inversores a largo plazo, combina la pérdida de impuestos cosechando con reequilibrio estratégico. Las pérdidas de cosecha de sectores que han infravalorado y reinvertido en sectores similares utilizando ETFs o fondos diferentes. Esto mantiene su cartera en el camino mientras genera beneficios fiscales.

Cuentas de ahorro de salud y cuentas de gasto flexible

Una HSA ofrece una triple ventaja tributaria: las contribuciones son deducibles, las ganancias crecen libres de impuestos, y las abstinencias para gastos médicos calificados son libres de impuestos. Para contribuir, usted debe estar inscrito en un plan de salud de alta deducible (HDHP). Para 2024, las contribuciones máximas son $4,150 para individuos, $8,300 para familias. Si usted cumple 55, usted puede añadir un $1,000.

Una cuenta de gasto flexible (FSA) a través de su empleador también ahorra impuestos, pero es uso-it-or-lose-it (algunos planes permiten una pequeña transferencia). Estimar sus gastos médicos, dentales y de visión de bolsillo para el año y establecer su contribución de FSA en consecuencia. La financiación puede ser despilfarra, pero la financiación insuficiente significa perder una oportunidad de ahorro de impuestos. Muchos planes ahora permiten hasta $640;

Si tiene la opción, financiar completamente su HSA antes de contribuir a una FSA. Los fondos HSA se revierten para siempre y se pueden invertir. Incluso si usted paga gastos médicos fuera de bolsillo, mantener los recibos y reembolsarse a sí mismo décadas libres de impuestos después.

Plan para el auto-empleo, los obstáculos laterales y el trabajo de la paja

Los trabajadores autónomos se enfrentan a un impuesto sobre el empleo por cuenta propia (seguridad social y Medicare) de 15,3% más impuestos sobre la renta. Sin embargo, puede deducir gastos de negocios como la oficina de casa (si uso exclusivo y regular), Internet, equipo, viajes y primas de seguro médico. Mantenga registros meticulosos durante todo el año. Considere abrir un IRA SEP o Solo 401(k) para mayores deducciones de jubilación que un IRA tradicional.

Si conduces para un servicio de distribución o de distribución, kilometraje de pista utilizando una aplicación. La tasa de kilometraje estándar 2024 es de 67 centavos por milla. Documenta cada viaje: mezclar el uso personal y empresarial requiere un registro cuidadoso. También guarda los recibos para peajes, estacionamiento y mantenimiento que es directamente atribuible al uso de negocios.

Para los obstáculos laterales, puede deducir el costo de los bienes vendidos, suscripciones de software, suministros de oficina en casa, y una parte de sus utilidades en casa. Si utiliza la deducción simplificada de la oficina en casa, puede reclamar $5 por pie cuadrado hasta 300 pies cuadrados (max $1,500) sin necesidad de asignar gastos reales. Sin embargo, el método simplificado funciona mejor si sus gastos reales son menores.

No se desborde los impuestos estatales y locales

Algunos estados (como Texas, Florida) no tienen impuestos sobre la renta; otros tienen tasas altas. Si usted vive en un estado de alta tensión, usted deduce impuestos estatales y locales (SALT) hasta $10,000 al comercialización. Considere los pagos de impuestos sobre la propiedad temporal o pagos fiscales estimados por el estado para maximizar la deducción de SALT en un año de agrupación.

También busque créditos específicos para el estado: muchos estados ofrecen sus propios créditos de ingresos ganados, créditos educativos y créditos para ingresos de jubilación. Visite el sitio web del departamento de ingresos de su estado para obtener detalles. Algunos estados también permiten una deducción para contribuciones a un plan de ahorros universitarios 529; comprobar si puede reclamar ese beneficio en su estado.

Si trabajas remotamente para un empleador en un estado diferente, es posible que tengas que presentar múltiples declaraciones estatales. Usa un profesional de impuestos para navegar por las complejidades de las reglas de trabajo remoto, especialmente si vives en un estado con acuerdos recíprocos.

Lista de verificación del año (octubre a diciembre)

• Octubre:] Ajuste el pago tributario estimado de Q4 si es necesario. Revisar el retorno del año anterior para artículos de transporte (pérdidas de capital, transferencias de contribuciones caritativas).
• Noviembre: Acelerar o aplazar los ingresos ajustando facturas, bonos o ventas de acciones. Maximizar las contribuciones de jubilación (especialmente si su empleador permite las contribuciones de captura antes del fin de año).
• Diciembre: Completa todas las donaciones caritativas (cash y bienes) para el 31 de diciembre. Usa tarjetas de crédito o cheques; IRS las trata como paga en ese año. Paga impuestos de propiedad si se detallan. Asegúrese de que los saldos HSA y FSA se utilicen o se enrollen según lo permitido. Cheque las distribuciones mínimas requeridas (RMD) 25% si superan las 73 años, mitad de impuestos, y mitad de la tasación de RMD.