Table of Contents

Γιατί οι Νέοι Επιχειρηματίες Πρέπει να Προετοιμάσουν τον Φόρο

Η έναρξη μιας επιχείρησης απαιτεί την ανάπτυξη προϊόντων, μάρκετινγκ και εξυπηρέτησης πελατών ⁇ όλα αυτά, ενώ παρακολουθώντας την ταμειακή ροή. Ωστόσο, ένας τομέας που επανειλημμένα εκτροχιάζει ακόμη και τους πιο επινοητικούς ιδρυτές είναι η προετοιμασία της φορολογίας. Ο φορολογικός κώδικας των ΗΠΑ είναι στρωμένος με κανόνες που ταξιδεύουν μέχρι την πρώτη φορά ιδιοκτήτες επιχειρήσεων, και απλές επιβλέψεις μπορούν να προκαλέσουν κυρώσεις, καθυστερήσεις ταμειακών ροών, και να μετατρέψει μια πολλά υποσχόμενη πρώτη χρονιά σε εφιάλτη συμμόρφωσης. Κατανόηση των πιο κοινών σφαλμάτων προετοιμασίας φόρων πριν από το αρχείο σας δίνει ένα στρατηγικό πλεονέκτημα ⁇ όχι μόνο να επιβιώσουν φορολογική περίοδο, αλλά να κρατήσει περισσότερα από τα έσοδα που κερδίζετε σκληρά.

Λάθος 1: Ανεπαρκής ή Ανοργάνωτη Διατήρηση Καταγραφών

Γιατί Πονάει

Όταν φτάνει ο χρόνος φορολογίας, χρειάζεστε μια πλήρη, ακριβή εικόνα κάθε συναλλαγής. Χωρίς οργανωμένα αρχεία, διακινδυνεύετε να χάσετε τις εκπτώσεις, να υποβάλετε τα έσοδα, ή να πληρώσετε υπερβολικά. Το σημαντικότερο, η IRS απαιτεί να ] αποδείξει [] τις μειώσεις σας με αποδείξεις, τιμολόγια, και τραπεζικές δηλώσεις. Ένα βρώμικο κουτί με αποδείξεις ή διάσπαρτα λογιστικά φύλλα κάνει έναν έλεγχο πολύ πιο επώδυνο ⁇ και ακριβό. Η απουσία ενός πειθαρχημένου συστήματος καταγραφής ⁇ διατήρησης καθιστά επίσης δύσκολο να παρακολουθείτε τις επιχειρηματικές επιδόσεις καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους, αφήνοντας σας τυφλούς στις τάσεις μέχρι να είναι πολύ αργά.

Κοινά κελιά καταγραφής

  • Χάνοντας ψηφιακές αποδείξεις ή αποτυγχάνοντάς τις να τις υποστηρίξει σε μια υπηρεσία cloud
  • Παραλείποντας μικρές συναλλαγές μετρητών που προστίθενται κατά τη διάρκεια του έτους (π.χ., τέλη στάθμευσης, συμβουλές, μικροαγορές μετρητών)
  • Μη κατηγοριοποίηση των δαπανών με συνέπεια (η παράδοση των απολυθέντων γραφείων με μάρκετινγκ στρεβλώνει την ανάλυση των κερδών)
  • Αποτυχία καταγραφής χιλιομέτρων για επαγγελματικά ταξίδια, έλλειψη ενός αθροίσματος που μπορεί να συνολικά χιλιάδες δολάρια
  • Αγνοώντας το έτος ⁇ τέλος της συμφωνίας τραπεζικών λογαριασμών και πιστωτικών καρτών, οδηγώντας σε σφάλματα στα αναφερόμενα έσοδα

Λύσεις

Χρησιμοποιήστε λογισμικά όπως QuickBooks[] ή Xero από την πρώτη ημέρα. Ακόμα και ένα απλό φύλλο με σταθερές κατηγορίες είναι καλύτερο από τίποτα. Αφήστε στην άκρη 15 λεπτά κάθε εβδομάδα για να συμβιβάσουν τις συναλλαγές. Κρατήστε ψηφιακά αντίγραφα των αποδείξεων χρησιμοποιώντας εφαρμογές όπως Ακριβώστε ή Shoeboxed. Και θυμηθείτε: η IRS μπορεί να ελέγξει επιστρέφει μέχρι τρία χρόνια μετά την κατάθεση (ή έξι αν υποαναφέρετε σημαντικά), έτσι ώστε να διατηρήσει τις εγγραφές αναλόγως. Ένα σύστημα βασισμένο σε cloud προστατεύει επίσης από την απώλεια δεδομένων από μια αποτυχία υλικού.

Λάθος 2: Αναμειγνύοντας Προσωπικές και Επιχειρηματικές Χρηματοδοτήσεις

Ο Κρυφός Κίνδυνος

Χρησιμοποιώντας ένα ενιαίο τραπεζικό λογαριασμό τόσο για τον πρωινό καφέ σας και ένα τιμολόγιο πελάτη μπορεί να αισθάνονται βολικό, αλλά δημιουργεί έναν λογιστικό εφιάλτη. Όταν προσωπικά και επιχειρηματικά κεφάλαια παρεμβάλλονται, χάνετε το σαφές χαρτί διαδρομής που αναμένει η IRS. Αυτό εγείρει κόκκινες σημαίες κατά τη διάρκεια ενός ελέγχου, επειδή η φορολογική υπηρεσία μπορεί να υποστηρίξει ότι ορισμένα έξοδα είναι προσωπικά και όχι επιχειρήσεις-σχετικά. Επιπλέον, η ανάμειξη οικονομικών υπονομεύει τη νομική προστασία της LLC ή της εταιρείας σας, καθώς τα δικαστήρια μπορεί να «διώξει το εταιρικό πέπλο» και να σας κρατήσει προσωπικά υπεύθυνος για τα χρέη των επιχειρήσεων.

Συνέπειες

  • Αυξημένος κίνδυνος ελέγχου λόγω ασαφούς τεκμηρίωσης δαπανών
  • Χρόνος που χάνεται συναλλαγές διαλογής στο τέλος του έτους, συχνά οδηγεί σε παραλείψεις
  • Απώλεια των νόμιμων εκπτώσεων επειδή δεν μπορείτε να αποδείξετε ότι ήταν επιχειρηματικά έξοδα
  • Δυνατότητα διάτρησης του εταιρικού πέπλου εάν λειτουργείτε ως LLC ή εταιρεία
  • Δυσκολία απόκτησης επιχειρηματικών δανείων ή πιστώσεων χωρίς χωριστές οικονομικές εγγραφές

Πώς να το διορθώσετε

Ανοίξτε ένα ειδικό λογαριασμό ελέγχου επιχειρήσεων και μια ξεχωριστή πιστωτική κάρτα επιχείρησης αμέσως. Αντιμετωπίστε τους ως ιερή: καμία προσωπική αγορές, ποτέ. Χρησιμοποιήστε μια πλατφόρμα λογιστικής επιχείρησης που συγχρονίζεται με αυτούς τους λογαριασμούς. Αν πρέπει να βάλετε προσωπικά χρήματα στην επιχείρηση, να τεκμηριώσετε σαφώς ως δάνειο ή εισφορά κεφαλαίου με γραπτή σημείωση. Αυτός ο καθαρός διαχωρισμός όχι μόνο ικανοποιεί την IRS, αλλά σας δίνει επίσης μια ακριβή άποψη της οικονομικής υγείας της επιχείρησής σας.

Λάθος 3: Υπερβολή Πολύτιμων Μειώσεων

Όπου οι Νέοι Επιχειρηματίες Χάνουν

Ωστόσο, πολλοί νέοι επιχειρηματίες είτε δεν γνωρίζουν ότι υπάρχουν είτε φοβούνται πολύ να τα διεκδικήσουν.

  • ]Κώδικα γραφείου[[LFT:1]] ⁇ Μπορείτε να αφαιρέσετε ένα μέρος του ενοικίου, των κοινής ωφέλειας και του διαδικτύου αν χρησιμοποιείτε ένα χώρο τακτικά και αποκλειστικά για τις επιχειρήσεις. Η απλοποιημένη επιλογή δίνει ένα επίπεδο $5 ανά τετραγωνικό πόδι (μέχρι 300 τετραγωνικά πόδια).
  • Κοστολόγηση εκκίνησης ⁇ Τα πρώτα 5.000 δολάρια των εξόδων οργάνωσης και εκκίνησης μπορούν να αφαιρεθούν κατά το πρώτο έτος σας.
  • Επαγγελματική χρήση του όχημά σας ⁇ Χιλιομετρική απόσταση (65,5 λεπτά ανά μίλι σε 2023) ή πραγματικές δαπάνες, όποια σας δίνει τη μεγαλύτερη έκπτωση.
  • Ασφαλιστικά ασφάλιστρα υγείας ⁇ Εάν πληρώσετε για τη δική σας κάλυψη, μπορείτε να αφαιρέσετε ασφάλιστρα για τον εαυτό σας, το σύζυγό σας και τα εξαρτημένα, μειώνοντας το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας.
  • Εκπαίδευση και κατάρτιση ⁇ Μαθήματα, βιβλία, webinars, και συνέδρια που διατηρούν ή βελτιώνουν τις δεξιότητες που σχετίζονται με την τρέχουσα επιχείρησή σας (όχι ένα νέο εμπόριο) είναι πλήρως εκπτωτικά.
  • Εξοπλισμός και λογισμικό ⁇ Σύμφωνα με το τμήμα 179, μπορείτε να αφαιρέσετε το πλήρες κόστος των περιουσιακών στοιχείων που πληρούν τις προϋποθέσεις (υπολογιστές, μηχανήματα, off ⁇ the-shelf software) κατά το έτος που τα τοποθετήσατε σε υπηρεσία, μέχρι ενός ορίου.
  • Εισφορές συνταξιοδότησης ⁇ SEP IRAs, SIMPLE IRAs, ή σόλο 401(k) εισφορές μειώνουν το φορολογητέο εισόδημα, ενώ χτίζουν το αυγό φωλιά σας.

Γιατί ο Φόβος των Ελεγκτών Επιφυλάσσεται

Μερικοί επιχειρηματίες παραλείπουν τις μειώσεις επειδή ανησυχούν ότι θα ακολουθήσει ένας έλεγχος. Αλλά η εφορία δεν στοχεύει λογικές μειώσεις που είναι σωστά τεκμηριωμένες. Ο πραγματικός κίνδυνος είναι [[LFT:0]]δεν [[LFT:1]] ισχυριζόμενος τι έχετε δικαίωμα να. Για να μείνετε ασφαλείς, κρατήστε σαφείς αποδείξεις και μια γραπτή εξήγηση του πώς κάθε δαπάνη σχετίζεται με την επιχείρησή σας.

Λάθος 4: Λάθος ταξινόμηση εργαζομένων ως Ανεξάρτητων Αναδόχου

Η Νομική και Οικονομική Παγίδα

Η πρόσληψη ελεύθερων επαγγελματιών ή μερικής απασχόλησης βοήθεια είναι κοινή για τις νέες επιχειρήσεις. Αλλά η διάκριση μεταξύ ενός ανεξάρτητου εργολάβου και ενός εργαζόμενου είναι κάτι περισσότερο από μια ετικέτα. Η IRS εφαρμόζει ένα τεστ πολλαπλών συντελεστών που επικεντρώνεται στον έλεγχο συμπεριφοράς, τον οικονομικό έλεγχο, και το είδος της σχέσης.

  • Επιστροφή φόρων για μη καταβληθέντες κοινωνικές παροχές και Medicare (FICA) συν το μερίδιο του εργοδότη
  • Κυρώσεις και τόκοι που εντάσσονται γρήγορα
  • Ενδεχόμενη ευθύνη για υπερωρίες, αποζημίωση εργαζομένων και ασφάλιση ανεργίας
  • Ζημιές στις σχέσεις των εργαζομένων και πιθανές μηνύσεις

Πώς να το Κάνετε Σωστό

Χρησιμοποιήστε IRS Form SS-8 ως οδηγό, αλλά μην βασίζεστε μόνο σε αυτό. Αν ελέγχετε πότε, πού και πώς γίνεται η εργασία ⁇ και ο εργαζόμενος εξαρτάται οικονομικά από εσάς ⁇ είναι πιθανό να είναι ένας υπάλληλος. Όταν αμφιβάλεται, συμβουλευτείτε έναν δικηγόρο εργασίας ή CPA. Για νόμιμους ανεξάρτητους εργολάβους, να υπογράψετε πάντα μια γραπτή συμφωνία και να συλλέξετε ένα ολοκληρωμένο W-9 πριν τους πληρώσετε. Χρησιμοποιήστε το έντυπο 1099-NEC για να αναφέρετε πληρωμές 600 δολαρίων ή περισσότερων.

Λάθος 5: Αποτυχία πληρωμής εκτιμώμενων τριμηνιαίων φόρων

Η πραγματικότητα του φορολογικού συστήματος των ΗΠΑ

Οι εργαζόμενοι έχουν φόρους που παρακρατούνται από κάθε μισθό. Αλλά ως ιδιοκτήτης επιχείρησης, κανείς δεν παρακρατεί για εσάς. Η εφορία αναμένει να πληρώσετε εισόδημα και φόρους αυτοαπασχόλησης τριμηνιαία ⁇ συνήθως 15 Απριλίου, 15 Ιουνίου, 15 Σεπτεμβρίου, και 15 Ιανουαρίου του επόμενου έτους. Η αποτυχία να κάνει επαρκείς εκτιμώμενες πληρωμές οδηγεί σε κυρώσεις και τόκους, ακόμη και αν τακτοποιήσετε το πλήρες ποσό με την ετήσια προθεσμία κατάθεσης. Η ποινή υπολογίζεται στο Έντυπο 2210 και μπορεί να είναι σημαντική για τους υψηλής κερδοφορίας.

Πώς να υπολογίσετε και να πληρώσετε τριμηνιαίους φόρους

  1. Εκτιμήστε το ετήσιο καθαρό κέρδος σας (επιστροφή μείον τα εκπτωτικά έξοδα). Να είστε συντηρητικοί εάν η επιχείρησή σας είναι εποχιακή.
  2. Εφαρμόστε το συντελεστή φόρου αυτοαπασχόλησης (15,3% επί των καθαρών αποδοχών μέχρι τη βάση των μισθών κοινωνικής ασφάλισης, συν 2,9% πάνω από αυτό) συν το επίπεδο του φόρου εισοδήματος σας.
  3. Διαιρούνται κατά 4 για τις τριμηνιαίες πληρωμές.
  4. Πληρώστε μέσω IRS Direct Pay ή του ηλεκτρονικού ομοσπονδιακού συστήματος καταβολής φόρου (EFTPS).

Αν το εισόδημά σας είναι απρόβλεπτο, χρησιμοποιήστε την ετήσια μέθοδο δόσης (Schedule AI στο έντυπο 2210) για να αποφύγετε την υπερπληρότητα στις αρχές του έτους. Μια CPA μπορεί να σας βοηθήσει να εκτελέσετε τριμηνιαίες προβλέψεις. Θυμηθείτε: οι ποινές για την υποκαταβολή μπορούν να αποφευχθούν εάν πληρώσετε τουλάχιστον το 90% του φόρου του τρέχοντος έτους ή το 100% του φόρου του προηγούμενου έτους (11% αν η AGI σας ήταν πάνω από $150.000).

Λάθος 6: Αγνοώντας τις υποχρεώσεις που απορρέουν από το φόρο επί των πωλήσεων

Όχι μόνο για τους λιανοπωλητές

Πολλοί νέοι επιχειρηματίες πιστεύουν ότι ο φόρος πωλήσεων ισχύει μόνο για φυσικά προϊόντα. Στην πραγματικότητα, πολλά κράτη φορολογούν ψηφιακά αγαθά, υπηρεσίες, ακόμη και συνδρομές SaaS. Οι κανόνες ποικίλλουν άγρια ανά κράτος και ακόμη και ανά πόλη. Πώληση σε πελάτες σε πολλαπλές πολιτείες; Μπορεί να έχετε nexus[ (μια φυσική ή οικονομική παρουσία) σε αυτές τις πολιτείες, προκαλώντας τα καθήκοντα είσπραξης και αποστολής. Το Ανώτατο Δικαστήριο Νότια Ντακότα κατά Wayfair] απόφαση επέτρεψε στα κράτη να φορολογήσουν ⁇ από-κρατικούς πωλητές με βάση την οικονομική δραστηριότητα ⁇ συχνά 100.000 δολάρια σε πωλήσεις ή 200 συναλλαγές.

Τι Συμβαίνει Αν Παραλείψετε τον Φόρο Πωλήσεων

  • Προσωπική ευθύνη για μη καταβληθέντες φόρους σε ορισμένα κράτη (ειδικά αν ενεργείτε ως μοναδικός δικαιούχος)
  • Τόκοι και κυρώσεις που μπορούν να υπερβούν τον αρχικό οφειλόμενο φόρο
  • Ελέγχοι από πολλαπλές πολιτείες ταυτόχρονα, δημιουργώντας έναν εφιάλτη συμμόρφωσης
  • Ανικανότητα να εισπράττει φόρο πωλήσεων από τους πελάτες αναδρομικά, έτσι ώστε να τρώτε το κόστος

Πώς να Παραμένετε Συμπαραστεκόμενοι

Χρησιμοποιήστε εργαλεία φορολογικής αυτοματοποίησης πωλήσεων όπως [[LFT:0]]TaxJar[[LFT:1]] (σήμερα μέρος της Stripe) που ενσωματώνονται με την πλατφόρμα ηλεκτρονικού εμπορίου σας. Εγγραφείτε για μια άδεια φόρου πωλήσεων σε κάθε πολιτεία όπου έχετε nexus. Επιστροφές αρχείων στην ώρα τους, ακόμη και αν συλλέξατε $0 σε φόρους εκείνη την περίοδο. Σκεφτείτε τη χρήση μιας CPA που ειδικεύεται σε πολυκρατικό φόρο πωλήσεων, αν κλιμακώνετε γρήγορα.

Λάθος 7: Δεν Προγραμματίζεται για τον Φόρο Αυτοαπασχόλησης

Η έκπληξη του 15,3%

Ως αυτοαπασχολούμενος, πληρώνετε και τα δύο μισά ⁇ 12,4% για την κοινωνική ασφάλιση και 2,9% για την Medicare, συνολικά 15,3% για τα καθαρά κέρδη μέχρι τη βάση των μισθών Κοινωνικής Ασφάλισης (160,0000 δολάρια το 2023, αναπροσαρμόζονται ετησίως). Πάνω από αυτό το όριο, το Medicare μερίδα συνεχίζει στο 2,9% (με επιπλέον 0,9% για τους υψηλής κερδοφορίας πάνω από 200.000 δολάρια ενιαία / 250.000 δολάρια παντρεμένη κατάθεση από κοινού). Πολλοί νέοι επιχειρηματίες ξεχνούν αυτό και σοκάρονται από το φορολογικό τους νομοσχέδιο.

Διαχείριση Φόρου Αυτοαπασχόλησης

Μπορείτε να αφαιρέσετε το ήμισυ του φόρου αυτοαπασχόλησης κατά τον υπολογισμό του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας, το οποίο μειώνει ελαφρά τη φορολογική επιβάρυνση εισοδήματος σας. Αν η επιχειρηματική σας δομή είναι μια εταιρεία S, μπορείτε να αποθηκεύσετε για αυτοαπασχόληση φόρου πληρώνοντας τον εαυτό σας ένα λογικό μισθό και λαμβάνοντας τα υπόλοιπα ως διανομές ⁇ αλλά αυτό απαιτεί μισθοδοσία, Έντυπο 1120-S κατάθεση, και επαγγελματική καθοδήγηση. Η εξοικονόμηση πρέπει να σταθμιστεί έναντι του πρόσθετου διοικητικού κόστους.

Λάθος 8: Καθυστέρηση στο κλείσιμο ή αίτηση για επέκταση χωρίς κατανόηση των συνεπειών

Οι αυτόματες επεκτάσεις δεν είναι δωρεάν πάσες

Η εγγραφή Φορμ 4868 σας δίνει μια αυτόματη εξάμηνη παράταση για να υποβάλετε την επιστροφή σας. Ωστόσο, δεν [[LFT:2]] δεν [[LFT:3]] παρατείνει το χρόνο για να πληρώσει τυχόν φόρους που χρωστάτε. Αν κάνετε μια παράταση αλλά δεν πληρώσετε τουλάχιστον το 90% του συνολικού φόρου σας μέχρι την αρχική ημερομηνία λήξης, θα επιβαρυνθείτε με ποινή καθυστέρησης πληρωμής 0,5% το μήνα επί του μη καταβληθέντος ποσού (συν τους τόκους).

Βέλτιστες Πρακτικές

Ακόμα και αν δεν μπορείτε να ολοκληρώσετε την επιστροφή σας μέχρι τις 15 Απριλίου, υπολογίστε τη φορολογική σας υποχρέωση και πληρώστε όσο μπορείτε. Χρησιμοποιήστε την επέκταση για να συγκεντρώσει τις πληροφορίες που λείπουν ⁇ όχι για να καθυστερήσετε την πληρωμή. Αν χρωστάτε χρήματα που δεν μπορείτε να πληρώσετε, επικοινωνήστε με την Εφορία για να δημιουργήσετε μια συμφωνία δόσης (Έντυπο 9465) αντί να αγνοήσετε το νομοσχέδιο. Η Εφορία προσφέρει επίσης μια Προσφορά σε Συμβιβασμό για ακραίες δυσκολίες, αλλά αυτό θα πρέπει να είναι μια τελευταία λύση.

Λάθος 9: DIY ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΗ Προετοιμασία Χωρίς Βοήθεια Ειδικών

Οι Κίνδυνοι της Μοναδικής Μετάβασης

Ενώ το φορολογικό λογισμικό έχει βελτιωθεί, δεν μπορεί να αντικαταστήσει την κρίση ενός ειδικευμένου CPA ή εγγεγραμμένου παράγοντα - ειδικά για μια νέα επιχείρηση με μοναδικές συνθήκες. Λογισμικό μπορεί να κάνει γενικές ερωτήσεις, αλλά δεν θα προσδιορίσει προληπτικά τις μειώσεις ειδικά για τη βιομηχανία σας, συμβουλεύει για τη δομή της οντότητας, ή να σας βοηθήσει να προγραμματίσετε για τη μελλοντική ανάπτυξη. Πιο κριτικά, αν κάνετε ένα λάθος, είστε αποκλειστικά υπεύθυνοι. Ένας επαγγελματίας μπορεί να σας εκπροσωπήσει σε έναν έλεγχο, ενώ οι εταιρείες λογισμικού γενικά δεν. Το κόστος μιας CPA συχνά αντισταθμίζεται από τις οικονομίες που αποκαλύπτονται και τις ποινές που σας βοηθούν να αποφύγετε.

Πότε να Προσλάβετε Επαγγελματία

  • Έχετε απογραφή, υπαλλήλους, ή πολλαπλές ροές εσόδων.
  • Δραστηριοποιείται σε μια ρυθμιζόμενη βιομηχανία (υγειονομική περίθαλψη, νομική, ακίνητη περιουσία).
  • Έχετε λάβει ειδοποιήσεις από την εφορία ή τις κρατικές φορολογικές υπηρεσίες.
  • Θέλετε να ελαχιστοποιήσετε τους φόρους μακροπρόθεσμα, όχι μόνο να επιβιώσετε το τρέχον έτος.
  • Έχετε ξένα έσοδα, κρυπτογραφικές συναλλαγές, ή περίπλοκες μειώσεις.
  • Σκέφτεσαι να πάρεις μέρος σε μια S εταιρική εκλογή ή άλλη αναδιάρθρωση οντότητας.

Μια καλή φορολογική pro κοστίζει χρήματα, αλλά συχνά σας εξοικονομεί πολύ περισσότερο σε παραλείψεις εκπτώσεις, ποινές, και το άγχος. Συνέντευξη δυνάμει συμβούλους πριν από την πρόσληψη? ⁇ για την εμπειρία τους με νέες επιχειρήσεις και τη βιομηχανία σας. Ψάξτε για διαπιστευτήρια όπως CPA, EA, ή φοροεισαγγελέας.

Λάθος 10: Επιλέγοντας την Εσφαλμένη Επιχειρηματική Οντότητα για Φορολογικούς Σκοπούς

Γιατί η Δομή Οντοτήτων έχει σημασία

Πολλοί νέοι επιχειρηματίες δεν έχουν πρόσβαση σε μια μοναδική επιχείρηση ή ένα μέλος LLC χωρίς να λαμβάνουν υπόψη τις φορολογικές επιπτώσεις. Η επιλογή σας της οντότητας επηρεάζει τη φορολογική επιβάρυνση αυτοαπασχόλησης σας, την ικανότητα να αφαιρέσετε τις απώλειες, και την έκθεση σε ελέγχους. Μια εταιρεία S μπορεί να μειώσει τον φόρο αυτοαπασχόλησης επί των κερδών πάνω από ένα λογικό μισθό, αλλά προσθέτει μισθοδοσία και την υποβολή πολυπλοκότητας. Μια εταιρεία C αντιμετωπίζει διπλή φορολογία (φόρος εισοδήματος εταιρειών συν μερίσματα φόρου), αν και μπορεί να αξίζει τον κόπο για την υψηλή ανάπτυξη νεοφυών που αναμένεται να επανεπενδύσει τα κέρδη.

Πώς να επιλέξετε

Αν το καθαρό κέρδος σας είναι κάτω από $60.000, μια μοναδική ιδιοκτησία ή ένα μέλος LLC είναι συνήθως απλούστερη. Καθώς τα κέρδη αυξάνονται, το S εταιρικό εμπόριο ⁇ off γίνεται ελκυστικό ⁇ αλλά μόνο αν δεσμευθείτε να εκτελέσετε μισθοδοσία. Πάντα συμβουλευτείτε έναν δικηγόρο CPA ή επιχειρήσεων πριν από την εκλογή. Η IRS απαιτεί να υποβληθούν εκλογές S εταιρικής συμμετοχής μέχρι τις 15 Μαρτίου του έτους που θέλετε να τεθεί σε ισχύ. Κακή επιλογή οντότητας μπορεί να σας κοστίσει χιλιάδες σε περιττούς φόρους κάθε χρόνο.

Οικοδόμηση Φορολογικού Ιδρύματος

Η φορολογική προετοιμασία για νέους επιχειρηματίες δεν αφορά μόνο την υποβολή εντύπων ⁇ είναι μια ετήσια διαδικασία που ξεκινά στις 1 Ιανουαρίου. Εδώ είναι ένα χρόνο ⁇ όλο το πλαίσιο για την αποφυγή λαθών:

  1. Οργάνωσε ψηφιακά[ ⁇ Χρησιμοποίησε το cloud λογιστική, τη λήψη και την αποθήκευση εγγράφων.
  2. Διαχωρίστε τα πάντα[[LFT:1]] ⁇ Τραπεζικοί λογαριασμοί, πιστωτικές κάρτες και επεξεργαστές πληρωμών (όπως η Stripe ή η PayPal).
  3. Track χιλιόμετρα και τα έξοδα καθημερινά ⁇ Μην βασίζεστε στη μνήμη στο τέλος του έτους. Χρησιμοποιήστε μια εφαρμογή εντοπισμού χιλιομέτρων όπως MileiQ ή Everlance.
  4. Καταβάλετε στον εαυτό σας μισθό ή εγγυημένη πληρωμή[ ⁇ Εάν ενεργείτε ως εταιρεία S, εκτελέστε μισθοδοσία τακτικά. Αν είστε μοναδικός δικαιούχος, πραγματοποιήστε τριμηνιαίες εκτιμώμενες πληρωμές για την κάλυψη τόσο των φόρων εισοδήματος όσο και της αυτοαπασχόλησης.
  5. Προγραμματισμός τριμηνιαίων φορολογικών αναθεωρήσεων ⁇ Συνάντηση με την CPA ή χρήση του λογισμικού φορολογικής προβολής για την προσαρμογή των εκτιμώμενων πληρωμών πριν από την επόμενη προθεσμία.
  6. Φόρος πωλήσεων και μισθοδοσίας Monitor[ ⁇ Μείνετε μπροστά από την υποβολή προθεσμιών, ειδικά αν επεκταθείτε σε νέες πολιτείες.
  7. Εκπαιδευτείτε συνεχώς ⁇ Εγγραφείτε σε ενημερωτικά δελτία της IRS για μικρές επιχειρήσεις και ακολουθήστε αξιόπιστα φορολογικά blogs.

Με το να παρακάμπτετε αυτά τα κοινά λάθη, μειώνετε τον κίνδυνο ελέγχου, κρατάτε περισσότερα μετρητά στην επιχείρησή σας, και να απελευθερώσετε την ψυχική ενέργεια για να επικεντρωθεί σε αυτό που κάνετε καλύτερα: την αύξηση του εγχειρήματός σας.

Αυτό το άρθρο είναι μόνο για ενημερωτικούς σκοπούς και δεν αποτελεί φορολογική συμβουλή. Συμβουλευτείτε μια εξουσιοδοτημένη CPA ή φοροεισαγγελέα για καθοδήγηση ειδικά για την κατάστασή σας.