Οι επιπτώσεις της Πτωχευτικής Στα Επιχειρηματικά σας Χρέη και Περιουσιακά Στοιχεία

Η πτώχευση είναι μια νομική διαδικασία που μπορεί να αλλάξει ριζικά την οικονομική θέση της επιχείρησής σας. Όταν αρχειοθετεί, ενεργοποιεί μια αυτόματη διαμονή που σταματά τις περισσότερες εισπρακτικές ενέργειες, δίνοντάς σας την αναπνοή χώρο. Αλλά οι επιπτώσεις στα χρέη και τα περιουσιακά στοιχεία σας ποικίλλουν σε μεγάλο βαθμό ανάλογα με το κεφάλαιο που αρχειοθετείτε, τη φύση της επιχειρηματικής δομής σας, και τα συγκεκριμένα περιουσιακά στοιχεία και τα χρέη που εμπλέκονται. Κατανόηση αυτών των επιπτώσεων είναι απαραίτητη για κάθε ιδιοκτήτη λαμβάνοντας υπόψη αυτή τη διαδρομή.

Κατανόηση των Βασικών Πτωχευτικών Βάσεων

Η πτώχευση είναι μια ομοσπονδιακή δικαστική διαδικασία που έχει σχεδιαστεί για να βοηθήσει τα άτομα και τις επιχειρήσεις να επιλύσουν τα χρέη που δεν μπορούν να πληρώσουν. Ο Κώδικας Πτωχευτικής Πτώχευσης των Ηνωμένων Πολιτειών παρέχει αρκετά κεφάλαια, το καθένα με διαφορετικούς κανόνες. Για τις επιχειρήσεις, τα πιο κοινά είναι το Κεφάλαιο 7, Κεφάλαιο 11, και για τους μοναδικούς ιδιοκτήτες, Κεφάλαιο 13. Η διαδικασία εποπτεύεται από έναν διαχειριστή πτώχευσης που διαχειρίζεται την υπόθεση.

Οι κύριοι στόχοι της πτώχευσης επιχειρήσεων είναι είτε η ρευστοποίηση περιουσιακών στοιχείων για την εξόφληση πιστωτών (κεφάλαιο 7) είτε η αναδιοργάνωση των χρεών, ενώ η διατήρηση της λειτουργίας της επιχείρησης (κεφάλαιο 11).Η επιλογή εξαρτάται από το αν η επιχείρηση έχει βιώσιμες μελλοντικές προοπτικές και την επιθυμία του ιδιοκτήτη να συνεχίσει τις δραστηριότητές της.

Η απόφαση αυτή απαγορεύει τις περισσότερες εισπρακτικές ενέργειες, συμπεριλαμβανομένων των μηνύσεων, των επιχρυσώσεων μισθών, των κατασχέσεων, των τηλεφωνικών κλήσεων πιστωτών και των τηλεφωνικών κλήσεων πιστωτών. \" διαμονή δίνει στην επιχείρηση ή τον ατομικό χρόνο για να αναδιοργανώσει ή να επιτρέψει στον εντολοδόχο να ρευστοποιήσει περιουσιακά στοιχεία με εύτακτο τρόπο. Ωστόσο, οι πιστωτές μπορούν να ζητήσουν από το δικαστήριο να άρει την παραμονή εάν έχουν βάσιμους λόγους, όπως η έλλειψη επαρκούς προστασίας για εξασφαλισμένες ασφάλειες.

Τύποι Επιχειρηματικής Πτωχεύσεως και Επίδρασής Τους

Κεφάλαιο 7: Εκκαθάριση

Το κεφάλαιο 7 είναι η πιο απλή μορφή. Ένας διαχειριστής ορίζεται να αναλάβει τον έλεγχο των μη-απαλλαγμένων περιουσιακών στοιχείων της επιχείρησης, να τα πουλήσει, και να διανείμει τα έσοδα σε πιστωτές. Για τις περισσότερες επιχειρήσεις, αυτό σημαίνει το τέλος των εργασιών. Η επιχείρηση παύει να υπάρχει, και τα χρέη που είναι αποπληρώσιμα εξαφανίζονται. Ωστόσο, ορισμένες υποχρεώσεις όπως οι πρόσφατοι φόροι, φοιτητικά δάνεια (αν ισχύει για την επιχείρηση), και τα χρέη που προκύπτουν μέσω της απάτης επιβιώνουν.

Για τους μοναδικούς δικαιούχους, το κεφάλαιο 7 μπορεί επίσης να εκπληρώσει προσωπικά χρέη, αλλά τα περιουσιακά στοιχεία που χρησιμοποιούνται στην επιχείρηση μπορούν να πωληθούν εκτός εάν προστατεύονται από κρατικές ή ομοσπονδιακές εξαιρέσεις.

Τα δικαστήρια των ΗΠΑ εξηγούν λεπτομερώς το κεφάλαιο 7 βασικά.

Κεφάλαιο 11: Αναδιοργάνωση

Το κεφάλαιο 11 επιτρέπει σε μια επιχείρηση να προτείνει ένα σχέδιο αναδιάρθρωσης των χρεών της και να συνεχίσει να λειτουργεί. Η επιχείρηση παραμένει συνήθως υπό τον έλεγχο των περιουσιακών στοιχείων της ως “οφειλέτης στην κατοχή”, υπό την εποπτεία του δικαστηρίου. Οι πιστωτές ψηφίζουν για το σχέδιο αναδιοργάνωσης, και αν εγκριθεί, η επιχείρηση κάνει πληρωμές με την πάροδο του χρόνου. Το κεφάλαιο 11 είναι περίπλοκη και δαπανηρή, καθιστώντας την πιο κατάλληλη για μεγαλύτερες επιχειρήσεις, αλλά οι μικρές επιχειρήσεις μπορούν να χρησιμοποιήσουν μια απλοποιημένη έκδοση που ονομάζεται Subκεφάλαιο V, η οποία έχει χαμηλότερο κόστος και λιγότερες απαιτήσεις.

Η αναδιοργάνωση μπορεί να συνεπάγεται αναδιάρθρωση του εγγυημένου χρέους με τη μείωση του κεφαλαίου ή την επέκταση των όρων πληρωμής, την απόρριψη των επιβαρυντικών μισθώσεων και την επαναδιαπραγμάτευση των συμβάσεων προμηθευτών.

Η IRS παρέχει οδηγίες σχετικά με τις φορολογικές επιπτώσεις στις περιπτώσεις του κεφαλαίου 11.

Το κεφάλαιο 11 απαιτεί επίσης από την επιχείρηση να υποβάλλει λεπτομερείς οικονομικές εκθέσεις και να λαμβάνει δικαστική έγκριση για ορισμένες συναλλαγές εκτός της συνήθους επιχειρηματικής πορείας.

Κεφάλαιο 13: Προσωπική Αναδιοργάνωση για τους ιδιοκτήτες Σόλε

Οι ιδιοκτήτες μπορούν να υποβάλουν το κεφάλαιο 13, το οποίο περιλαμβάνει σχέδιο αποπληρωμής που εκτείνεται σε τρία έως πέντε έτη. Τα περιουσιακά στοιχεία της επιχείρησης παραμένουν στον ιδιοκτήτη, και τα χρέη πληρώνονται από μελλοντικά έσοδα. \" επιλογή αυτή λειτουργεί μόνο εάν ο ιδιοκτήτης έχει τακτικό εισόδημα και τα μη εξασφαλισμένα χρέη εμπίπτουν κάτω από τα νόμιμα όρια.

Το σχέδιο απαιτεί συνήθως οι μη εξασφαλισμένοι πιστωτές να λαμβάνουν τουλάχιστον όσα θα λάμβαναν αν η επιχείρηση ρευστοποιούνταν βάσει του κεφαλαίου 7 (δοκιμή των «καλύτερων συμφερόντων των πιστωτών»).

Η Ομοσπονδιακή Επιτροπή Εμπορίου προσφέρει μια επισκόπηση των επιλογών πτώχευσης σε μικρές επιχειρήσεις .

Κεφάλαιο 12: Οικογενειακή Οργάνωση Αγρότης ή Ψαράς

Για τους γεωργούς ή τους αλιείς, το κεφάλαιο 12 παρέχει μια εξειδικευμένη διαδικασία αναδιοργάνωσης με πιο ευέλικτα όρια χρέους και χαμηλότερο κόστος.

Επίδραση στα χρέη επιχειρήσεων

Απαλλασσόμενα έναντι μη αποπληρωτών χρεογράφων

Στο Κεφάλαιο 7 και Κεφάλαιο 13 (για ιδιώτες), τα περισσότερα μη εξασφαλισμένα χρέη μπορούν να αποπληρωθούν ⁇ υπόλοιπα πιστωτικών καρτών, ιατρικά χαρτονομίσματα, επιχειρηματικά δάνεια, τιμολόγια πωλητή, και υποχρεώσεις μίσθωσης. Ωστόσο, πολλά είδη χρεών επιβιώνουν από την πτώχευση:

• Φογγικά χρέη: Πρόσφατοι φόροι εισοδήματος, φόροι μισθοδοσίας παρακρατούνται από τους εργαζόμενους και ποινές απάτης σπάνια απαλλάσσονται. Για να είναι οι φόροι εισοδήματος πληρωτέοι, πρέπει να είναι τουλάχιστον τριών ετών, η απόδοση πρέπει να έχει κατατεθεί τουλάχιστον δύο χρόνια πριν από την κατάθεση, και ο φόρος πρέπει να έχει αξιολογηθεί τουλάχιστον 240 ημέρες πριν από την κατάθεση.
• Χρέη που προκύπτουν από απάτη: Αν αποκτήσετε πίστωση ή αγαθά με παραποίηση, τα χρέη αυτά παραμένουν εκτός εάν ο πιστωτής δεν έχει αντίρρηση.
• Φοιτητικά δάνεια: Εξαιρετικά δύσκολο να απαλλαχθεί χωρίς να αποδειχθεί αδικαιολόγητη ταλαιπωρία, γεγονός που απαιτεί ξεχωριστή διαδικασία αντιδίκου.
• Αλιμονία και διατροφή παιδιών: Δεν μπορεί να αποπληρωθεί για μεμονωμένους οφειλέτες.
• Κυβερνητικά πρόστιμα και ποινές: Τα περισσότερα είναι μη απαλλασσόμενα, συμπεριλαμβανομένων των εισιτηρίων κυκλοφορίας, των ρυθμιστικών προστίμων και της ποινικής επιστροφής.
• Χρέη για εκούσια και κακόβουλη βλάβη: Προκλήθηκε από εκούσιες ενέργειες, όπως επίθεση ή δυσφήμηση.
• Απορρίμματα από υπεξαίρεση, κλοπή ή παραβίαση του τεκμηρίου δασμού: Αυτά είναι μη απαλλασσόμενα.

Στο κεφάλαιο 11, τα χρέη δεν εξοφλούνται αλλά αναδιαρθρώνονται στο σχέδιο. \" επιχείρηση πρέπει να συνεχίσει να πληρώνει σύμφωνα με τους όρους του σχεδίου, οι οποίοι μπορεί να μειώσουν το κεφάλαιο, τα επιτόκια ή να παρατείνουν τις περιόδους πληρωμής.

Η Αυτόματη Παραμονή και τα Όριά Της

Η αποσφράγιση κάθε πτώχευσης ενεργοποιεί αμέσως μια αυτόματη διαμονή, η οποία απαγορεύει στους περισσότερους πιστωτές να επιδιώξουν εισπρακτικές ενέργειες. Αυτό σταματά τις αγωγές, τις επιχρυσώσεις μισθών, την κατάσχεση και την κατάσχεση. Για μια επιχείρηση, μπορεί να παρέχει κρίσιμο χρόνο για την αναδιοργάνωση ή διαπραγμάτευση. Ωστόσο, οι πιστωτές μπορούν να ζητήσουν από το δικαστήριο να άρει την παραμονή, ειδικά αν η επιχείρηση δεν έχει καμία ίδια συμμετοχή σε ασφάλειες ή δεν έχει να καταβάλει πληρωμές. \" παραμονή δεν είναι επίσης απόλυτη: ορισμένες ενέργειες, όπως ποινικές διαδικασίες, διαδικασίες υποστήριξης παιδιών, και ενέργειες για την επιβολή της αστυνομίας ή των ρυθμιστικών εξουσιών, δεν επηρεάζονται.

Οι ασφαλισμένοι πιστωτές μπορούν επίσης να ζητήσουν απαλλαγή από την παραμονή εάν υπάρχει “αιτία”, όπως η έλλειψη επαρκούς προστασίας (ασφάλισης ή συντήρησης) ή αν ο οφειλέτης δεν έχει ίδια κεφάλαια στην ασφάλεια και το ακίνητο δεν είναι απαραίτητο για την αναδιοργάνωση. Το δικαστήριο πρέπει να εξισορροπήσει τα συμφέροντα των πιστωτών με την ανάγκη του οφειλέτη για μια νέα αρχή.

Επίδραση στα επιχειρηματικά περιουσιακά στοιχεία

Εκκαθάριση στο κεφάλαιο 7

Στο Κεφάλαιο 7, σχεδόν όλα τα περιουσιακά στοιχεία των επιχειρήσεων γίνονται μέρος της περιουσίας πτώχευσης. Ο εντολοδόχος τα πωλεί και διανέμει έσοδα σε πιστωτές με συγκεκριμένη εντολή: πρώτα εξασφαλισμένοι πιστωτές, έπειτα διοικητικά έξοδα (όπως τέλη εντολοδόχων και νομικά έξοδα), έπειτα μη εξασφαλισμένοι πιστωτές. Οι απαλλαγές μπορεί να προστατεύουν ορισμένα προσωπικά περιουσιακά στοιχεία για τους μοναδικούς δικαιούχους, αλλά τα περιουσιακά στοιχεία που αφορούν επιχειρήσεις σπάνια απαλλάσσονται. Απογραφή, εξοπλισμός, εισπρακτέοι λογαριασμοί, ακόμη και πνευματική ιδιοκτησία μπορούν να πωληθούν.

Εάν η επιχείρηση έχει πολύτιμα περιουσιακά στοιχεία, αλλά και σημαντικό εγγυημένο χρέος, ο εντολοδόχος μπορεί να εγκαταλείψει περιουσιακά στοιχεία που δεν έχουν ίδια κεφάλαια. Σε αυτή την περίπτωση, ο ασφαλισμένος πιστωτής μπορεί να τα επανακτήσει εκτός πτώχευσης. Ο εντολοδόχος έχει επίσης την εξουσία να αποφεύγει ορισμένες συναλλαγές προ της πτώχευσης, όπως προτιμησιακές πληρωμές προς τους πιστωτές εντός 90 ημερών πριν από την κατάθεση, ή δόλιες μεταβιβάσεις.

Για παράδειγμα, εάν μια επιχείρηση κατέβαλε το δάνειο ενός φίλου του σε ολόκληρο δύο μήνες πριν από την κατάθεση, ο εντολοδόχος μπορεί να ανακτήσει την πληρωμή αυτή και να την διανείμει εξίσου μεταξύ των πιστωτών. Ομοίως, η πώληση περιουσιακών στοιχείων κάτω από την αγοραία αξία εντός δύο ετών από την κατάθεση θα μπορούσε να αντιστραφεί εάν ο αγοραστής γνώριζε ότι η επιχείρηση ήταν αφερέγγυα.

Προστασία περιουσιακών στοιχείων στα κεφάλαια 11 και 13

Στο κεφάλαιο 11, η επιχείρηση διατηρεί τον έλεγχο των περιουσιακών της στοιχείων. Το σχέδιο αναδιοργάνωσης πρέπει να προτείνει τον τρόπο πληρωμής των πιστωτών, συχνά με τη χρήση μελλοντικών κερδών. Τα περιουσιακά στοιχεία μπορούν να πωληθούν μόνο εάν είναι απαραίτητο για τη χρηματοδότηση του σχεδίου ή αν το δικαστήριο εγκρίνει την πώληση ως μέρος της αναδιάρθρωσης. Το δικαστήριο προστατεύει το ακίνητο από την αποσπασματική εκκαθάριση.

Το κεφάλαιο 13 επιτρέπει στους μοναδικούς δικαιούχους να διατηρούν όλα τα περιουσιακά στοιχεία, συμπεριλαμβανομένης της επιχειρηματικής ιδιοκτησίας, εφόσον πραγματοποιούν πληρωμές στο σχέδιο. Οι μη εξασφαλισμένοι πιστωτές λαμβάνουν τουλάχιστον όσα θα λάμβαναν σε εκκαθάριση στο κεφάλαιο 7. \" προσέγγιση αυτή διατηρεί την αξία του ενεργητικού, ενώ εκπληρώνει το υπόλοιπο μη εξασφαλισμένο χρέος μετά την ολοκλήρωση του σχεδίου. Ωστόσο, ο ιδιοκτήτης πρέπει να δεσμεύσει όλα τα διαθέσιμα έσοδα (έσοδα μείον τα εύλογα έξοδα διαβίωσης) στο σχέδιο για τρία έως πέντε χρόνια.

Εξαιρέσεις και διαφορές του κρατικού δικαίου

Οι απαλλαγές από την πτώχευση ποικίλλουν ανάλογα με το κράτος. Ορισμένα κράτη σας επιτρέπουν να επιλέξετε μεταξύ των ομοσπονδιακών και κρατικών εξαιρέσεων, ενώ άλλα εντολή χρήσης των κρατικών εξαιρέσεων. Για παράδειγμα, πολλά κράτη έχουν μια εξαίρεση “άγρια κάρτα” που μπορεί να προστατεύσει οποιοδήποτε περιουσιακό στοιχείο μέχρι μια ορισμένη αξία.

Για τους μοναδικούς δικαιούχους, η χρήση εξαιρέσεων για την προστασία των επιχειρηματικών περιουσιακών στοιχείων είναι κρίσιμη. Οι δικηγόροι συχνά συστήνουν τη μετατροπή των μη απαλλασσόμενων περιουσιακών στοιχείων (όπως μετρητά) σε απαλλασσόμενα έντυπα (όπως οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης ή οι τίτλοι ιδιοκτησίας) πριν από την κατάθεση, αλλά αυτό πρέπει να γίνει προσεκτικά για να αποφευχθούν οι ισχυρισμοί απάτης. ] Το Nolo προσφέρει έναν οδηγό για απαλλαγές πτώχευσης για τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων.

Ειδικοί τύποι περιουσιακών στοιχείων

Εξυπηρέτηση ιδιοκτησίας: Εμπορικά σήματα, διπλώματα ευρεσιτεχνίας, πνευματικά δικαιώματα και εμπορικά μυστικά είναι περιουσιακά στοιχεία που μπορούν να πωληθούν ή να αδειοδοτηθούν από τον διαχειριστή. Ωστόσο, πολλές άδειες IP δεν μπορούν να ανατεθούν χωρίς τη συγκατάθεση του δικαιοπάροχου, η οποία περιπλέκει την πώληση.

Ακίνητα: Τα ιδιόκτητα ακίνητα υπόκεινται σε πώληση στο κεφάλαιο 7 ή μπορούν να διατηρηθούν και να αναδιαρθρωθούν στο κεφάλαιο 11. Αν το ακίνητο έχει δεσμευθεί να εξασφαλίσει δάνειο, ο δανειστής μπορεί να έχει έγκυρο δάνειο που παραμένει εκτός εάν το δάνειο αναδιαρθρωθεί. Στο κεφάλαιο 11, η επιχείρηση μπορεί να είναι σε θέση να απογυμνώσει μια υποθήκη στην τρέχουσα αξία του ακινήτου, εάν το δάνειο είναι υποθαλάσσιο.

Αξίωση λογαριασμών: Αυτά συλλέγονται συχνά από τον εντολοδόχο του κεφαλαίου 7 για την παραγωγή μετρητών.

Τίτλοι και τραπεζικοί λογαριασμοί: Τα μετρητά που βρίσκονται σε εξέλιξη θεωρούνται περιουσιακό στοιχείο του ακινήτου. Στο Κεφάλαιο 7, ο εντολοδόχος κατέχει τραπεζικούς λογαριασμούς. Στο Κεφάλαιο 11, η επιχείρηση μπορεί να χρησιμοποιεί μετρητά κατά τη συνήθη πορεία, αλλά πρέπει να παρέχει επαρκή προστασία στους πιστωτές που έχουν εξασφαλίσει απαίτηση επί των μετρητών.

Εναλλακτικές λύσεις για την Πτώχευση

Πριν από την αρχειοθέτηση, διερευνήστε άλλες επιλογές που μπορεί να διατηρήσουν την επιχείρησή σας και την πιστοληπτική σας ικανότητα:

• [[LFT:1]] Άμεση διαπραγμάτευση με τους πιστωτές για τη μείωση των υπολοίπων ή την παράταση των όρων. Αυτό μπορεί να γίνει εντός της επιχείρησης ή μέσω μιας εταιρείας επαγγελματικού διακανονισμού χρέους. Ωστόσο, το συγχωρεμένο χρέος μπορεί να φορολογηθεί ως εισόδημα.
• Εξωδικαστική αναδιάρθρωση:[ Συνεργασία με σύμβουλο για τη δημιουργία σχεδίου κατάρτισης χωρίς συμμετοχή δικαστηρίου. Αυτό απαιτεί συνεργασία από σημαντικούς πιστωτές και μπορεί να περιλαμβάνει ανταλλαγή χρέους για ίδια κεφάλαια ή παράταση χρονοδιαγράμματων πληρωμών.
• Διαλύσεις επιχειρήσεων:[[LFT:1]] Εκούσια κλείσιμο και εκκαθάριση περιουσιακών στοιχείων για την εξόφληση χρεών, αποφεύγοντας την επίσημη πτώχευση. Αυτό είναι απλούστερο αλλά δεν παρέχει απαλλαγή των μη καταβληθέντων χρεών ή της αυτόματης διαμονής.
• Δομές προς όφελος πιστωτών (ABC):[ Μια διαδικασία κρατικού δικαίου που ρευστοποιεί τα περιουσιακά στοιχεία και διανέμει έσοδα, συχνά ταχύτερα και φθηνότερα από το κεφάλαιο 7. Σε ένα ABC, η επιχείρηση εκχωρεί τα περιουσιακά της στοιχεία σε έναν τρίτο εκχωρητή που τα πωλεί και πληρώνει πιστωτές.
• Διαχείριση ή ενοποίηση χρέους:[ Ειδικά για τους μοναδικούς δικαιούχους με διαχειρίσιμα φορτία χρέους. Ένα σχέδιο διαχείρισης χρέους προσφέρει μειωμένες πληρωμές μέσω συμβουλευτικού οργανισμού, ενώ τα δάνεια ενοποίησης συνδυάζουν πολλαπλά χρέη σε ένα δάνειο με χαμηλότερο επιτόκιο.
• Πωλώντας την επιχείρηση: Η πώληση ολόκληρης της επιχείρησης σε τρίτο πρόσωπο μπορεί να επιτρέψει στον ιδιοκτήτη να εξοφλήσει χρέη και να διατηρήσει κάποια ίδια κεφάλαια.

Κάθε εναλλακτική λύση έχει trade-offs. Πτώχευση παρέχει μια νομική απαλλαγή και αυτόματη διαμονή, αλλά βλάπτει την πίστωση για χρόνια και μπορεί να απαιτήσει την πώληση περιουσιακών στοιχείων. Οι εναλλακτικές λύσεις προσφέρουν περισσότερη ευελιξία, αλλά απαιτούν συνεργασία πιστωτών και δεν παρέχουν τις ίδιες νομικές προστασία.

Μακροχρόνιες Συνέπειες της Παλινδρόμησης

Πιστωτικές επιπτώσεις

Η κατάθεση πτώχευσης της επιχείρησης εμφανίζεται στην πιστωτική έκθεση της επιχείρησης (αν η επιχείρηση έχει τη δική της πιστωτική ταυτότητα) και στις προσωπικές εκθέσεις πίστωσης των ιδιοκτητών που εγγυώνται χρέη. Κεφάλαιο 7 παραμένει για 10 χρόνια, κεφάλαιο 11 και κεφάλαιο 13 για 7 χρόνια. Αυτό καθιστά την απόκτηση νέων πιστώσεων, δανείων, ή μισθώσεων δύσκολο και ακριβό. Πολλοί δανειστές θα απαιτούν προσωπικές εγγυήσεις ή υψηλά επιτόκια. Ωστόσο, οι επιχειρήσεις μερικές φορές διαπιστώνουν ότι η δημιουργία νέων εμπορικών πιστώσεων με προμηθευτές βοηθά στην ανοικοδόμηση της πίστωσης με την πάροδο του χρόνου.

Φήμη και Μελλοντική Επιχείρηση

Η πτώχευση μπορεί να βλάψει τις σχέσεις με τους προμηθευτές, τους πελάτες και τους συνεργάτες. Ωστόσο, πολλές επιχειρήσεις έχουν αναδιοργανωθεί και να συνεχιστεί επιτυχώς. Διαφάνεια σχετικά με την κατάσταση και την επίδειξη ενός βιώσιμου σχεδίου μπορεί να ξαναχτίσει την εμπιστοσύνη. Η επικοινωνία με τους βασικούς πωλητές πριν από την αρχειοθέτηση μπορεί να βοηθήσει στη διατήρηση των γραμμών εφοδιασμού.

Προσωπική Ευθύνη για τους Ιδιοκτήτες

Για τους μοναδικούς ιδιοκτήτες, τα χρέη των επιχειρήσεων είναι προσωπικά χρέη. Η πτώχευση απαλλάσσει την προσωπική ευθύνη για τα χρέη αυτά (υπό την επιφύλαξη μη απαλλασσόμενων εξαιρέσεων). Για LLC και εταιρείες, η επιχειρηματική οντότητα προστατεύει τους ιδιοκτήτες από την προσωπική ευθύνη εκτός αν έχουν υπογράψει προσωπικές εγγυήσεις. Η πτώχευση δεν απαλλάσσει προσωπικές εγγυήσεις εκτός αν ο ιδιοκτήτης επίσης αρχεία μεμονωμένα.

Σε μια πτώχευση της εταιρείας ή LLC, η ίδια η οντότητα μπορεί να καταθέσει ενώ ο ιδιοκτήτης δεν το κάνει. Σε αυτή την περίπτωση, ο ιδιοκτήτης παραμένει προσωπικά υπεύθυνος για οποιεσδήποτε εγγυήσεις και μπορεί να χρειαστεί να διαπραγματευτεί ξεχωριστά με τους πιστωτές για τα χρέη αυτά.

Βήματα που Πρέπει να Λαμβάνουμε Πριν από τη Φιλία

1. Προμηθεύει δικηγόρο πτώχευσης με επιχειρηματική εμπειρία. Μπορούν να συμβουλεύσουν ποιο κεφάλαιο είναι κατάλληλο και αν υπάρχουν εναλλακτικές λύσεις.
2. Αντιστοιχίες χρηματοοικονομικών εγγράφων: φορολογικές δηλώσεις, καταστάσεις αποτελεσμάτων χρήσης, ισολογισμούς, χρονοδιαγράμματα χρέους και λίστες περιουσιακών στοιχείων.
3. Επανεξέταση των τρεχουσών και μελλοντικών ταμειακών ροών για να προσδιοριστεί αν η αναδιοργάνωση είναι βιώσιμη.
4. Αξιολογήστε τις προσωπικές εγγυήσεις και αν πρέπει να υποβάλετε και εσείς προσωπικά.
5. Κοινοποίηση βασικών ενδιαφερομένων:[ μεγάλων πιστωτών, εργαζομένων και προμηθευτών. Σε ορισμένες περιπτώσεις, η προειδοποίηση μπορεί να βοηθήσει στη διαπραγμάτευση συμφωνιών προημεροδοσίας ή στην αποφυγή διαταραχών εφοδιασμού.
6. Κατανοήστε τα έξοδα: η καταβολή τελών, τελών δικηγόρου, τελών εντολοδόχων και διοικητικών εξόδων μπορεί να είναι σημαντική, ιδίως στο κεφάλαιο 11. Το υποκεφάλαιο V έχει χαμηλότερα τέλη, αλλά εξακολουθεί να απαιτεί επαγγελματική υποστήριξη.
7. Αποφύγετε τις προτιμησιακές μεταβιβάσεις:[ Μην εξοφλήσετε ορισμένους πιστωτές εντός των εβδομάδων πριν από την κατάθεση, καθώς ο εντολοδόχος μπορεί να ανακτήσει τις εν λόγω πληρωμές. Ομοίως, αποφύγετε τη μεταβίβαση περιουσιακών στοιχείων σε οικογένεια ή φίλους χωρίς εύλογη αξία.

Εργασία με επαγγελματίες

Ένας έμπειρος δικηγόρος βοηθά στην πλοήγηση απαλλαγές, την αποφυγή παγίδες (όπως προτιμησιακές μεταφορές προς τους εσωτερικούς φορείς), και να εξασφαλίσει την κατάλληλη υποβολή εκθέσεων. Οι οικονομικοί σύμβουλοι ή σύμβουλοι αναστροφής μπορούν να βοηθήσουν στην αναδιάρθρωση των επιχειρήσεων και των οικονομικών. Μερικές επιχειρήσεις προσλαμβάνουν έναν επικεφαλής υπεύθυνο αναδιάρθρωσης (CRO) για να ηγηθεί της αναδιοργάνωσης, ενώ η διοίκηση επικεντρώνεται στις επιχειρήσεις. Οι λογιστές μπορούν να βοηθήσουν με τις σύνθετες φορολογικές επιπτώσεις της απαλλαγής χρέους και των πωλήσεων περιουσιακών στοιχείων.

Στο Κεφάλαιο 11, το δικαστήριο παρακολουθεί τη διατήρηση των επαγγελματιών για να εξασφαλίσει ότι τα τέλη είναι εύλογα. Για τις μικρές επιχειρήσεις, το γραφείο του εντολοδόχου των ΗΠΑ παρέχει πόρους για τη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων.

Ανάκαμψη μετά τη χρεοκοπία

Μετά την πτώχευση, η εστίαση μετατοπίζεται στην αποκατάσταση της οικονομικής υγείας. Για επιχειρήσεις που αναδιοργανώθηκαν επιτυχώς σύμφωνα με το Κεφάλαιο 11 ή 13, το σχέδιο θέτει ένα μονοπάτι προς τα εμπρός.

• Ανοικοδομώντας την εμπορική πίστωση ξεκινώντας με μικρούς πωλητές και πληρώνοντας εγκαίρως.
• Δημιουργία επιχειρηματικού πιστωτικού προφίλ με υπηρεσίες αναφοράς όπως Dun & Bradstreet.
• Δημιουργία ρεαλιστικού προϋπολογισμού και πρόβλεψη ταμειακών ροών.
• Εξερευνώντας νέα χρηματοδότηση μέσω online δανειστές ή με βάση το περιουσιακό στοιχείο δανεισμού, αν και τα επιτόκια θα είναι υψηλότερα.
• Συνέχιση της επικοινωνίας με τους εναπομείναντες πιστωτές και τους ενδιαφερόμενους φορείς.

Για τις επιχειρήσεις που ρευστοποιούνται βάσει του κεφαλαίου 7, οι ιδιοκτήτες μπορούν να ξεκινήσουν εκ νέου με καθαρό σχιστόλιθο, χωρίς να εξοφληθούν χρέη. Ωστόσο, η προσωπική πίστωση θα πρέπει να ξανακτιστεί, και τυχόν χρέη του παρελθόντος που δεν εξοφλήθηκαν παραμένουν συλλεκτικά.

Συμπέρασμα

Η πτώχευση μπορεί να είναι ένα ισχυρό εργαλείο για την επίλυση συντριπτικών επιχειρηματικών χρεών, την προστασία ορισμένων περιουσιακών στοιχείων, και να δώσει στην επιχείρηση μια δεύτερη ευκαιρία. Αλλά έρχεται με σημαντικές συναλλαγές, συμπεριλαμβανομένων απώλεια περιουσιακών στοιχείων, πιστωτική ζημία, και δημόσιες διαδικασίες. Η καλύτερη διαδρομή εξαρτάται από τη βιωσιμότητα της επιχείρησής σας, τη δομή του χρέους, την αξία του περιουσιακού στοιχείου, και την προσωπική σας οικονομική κατάσταση. Προσεκτική αξιολόγηση με επαγγελματική καθοδήγηση σας εξασφαλίζει την επιλογή που ευθυγραμμίζεται με τους μακροπρόθεσμους στόχους σας.

Για περαιτέρω ανάγνωση, ο Κώδικας Χρεωκοπίας των ΗΠΑ για το Ινστιτούτο Νομικών Πληροφοριών του Cornell[[LFT:1]] παρέχει το πλήρες νομικό πλαίσιο. Επιπλέον, η [[LFT:2] Μικρή Διοίκηση Επιχειρήσεων προσφέρει πόρους για την αποκατάσταση καταστροφών που μπορεί να ισχύουν για καταστάσεις πτώχευσης[[LFT:3]].