Table of Contents

Το Αληθινό Κόστος του Ανεξιχνίαστου Φορολογικού Χρέους

Οι λόγοι για να μείνει πίσω είναι τόσο ποικίλοι όσο οι ίδιοι οι φορολογούμενοι: μια ξαφνική απώλεια εργασίας, μια απροσδόκητη ιατρική κρίση, το διαζύγιο, ο θάνατος ενός συζύγου, μια επιχείρηση που απέτυχε, ή απλά ο παραλυτικός φόβος της αντιμετώπισης ενός πολύπλοκου συστήματος. Τι αρχίζει ως μια απλή παράλειψη αρχειοθέτησης ή μια απλής πληρωμής ισορροπία μπορεί να χιονίσει σε ένα βουνό χρέους που αισθάνεται ανυπέρβλητο. Ωστόσο, κάθε χρόνο, εκατομμύρια φορολογούμενοι επιλύουν επιτυχώς τα πίσω φορολογικά τους ζητήματα και να ανακτήσουν την οικονομική τους σταθερότητα. Η διαφορά μεταξύ εκείνων που υφίστανται μακροπρόθεσμες συνέπειες και εκείνων που προχωρούν προς τα εμπρός συχνά κατεβαίνει σε ένα πράγμα: η λήψη ενημερωμένων, αποφασιστικών μέτρων πριν από την εφορία κλιμακώνει τις εισπρακτικές προσπάθειές της.

Όταν αγνοείτε τις ειδοποιήσεις της εφορίας, η υπηρεσία δεν φεύγει. Οι κυρώσεις ένωση, οι τόκοι σωρούς, και η εφορία κατέχει ισχυρά εργαλεία συλλογής που μπορούν να διαταράξουν τη ζωή σας δραματικά. Οι γαργαλιές, οι εισφορές τραπεζικού λογαριασμού, οι ομοσπονδιακές φορολογικές δεσμεύσεις που καταστρέφουν την πίστωσή σας, και ακόμη και η άρνηση διαβατηρίων είναι όλες πραγματικές δυνατότητες. Αλλά εδώ είναι η κρίσιμη αλήθεια που πρέπει να ξέρετε: η εφορία απαιτείται επίσης από το νόμο να συνεργαστεί με τους φορολογούμενους που κάνουν μια καλή-πιστική προσπάθεια για την επίλυση του χρέους τους. Η υπηρεσία προσφέρει πολλαπλές οδούς για την ανακούφιση, μείωση, και διαχειρίσιμη πληρωμή.

Αυτός ο διευρυμένος οδηγός υπερβαίνει τις συμβουλές επιφανειακών επιπέδων. Παρέχει έναν λεπτομερή, εφαρμόσιμο οδικό χάρτη για την αξιολόγηση του χρέους σας, την κατάθεση προηγούμενων αποδόσεων, τη διαπραγμάτευση με την εφορία, τη μείωση των ποινών, και την οικοδόμηση ενός συστήματος για να μείνετε συμβατοί για πάντα. Είτε χρωστάτε μερικές χιλιάδες δολάρια ή ένα εξαψήφιο ποσό, οι αρχές εδώ ισχύουν.

Κατανόηση των Πίσω Φόρων και των Κυρώσεων σε Βάθος

Οι πίσω φόροι είναι απλά φόροι που οφείλονται σε ένα προηγούμενο φορολογικό έτος, αλλά δεν πληρώθηκαν πλήρως από την αρχική προθεσμία κατάθεσης (συνήθως 15 Απριλίου, ή 15 Οκτωβρίου αν μια παράταση κατατέθηκε). Τη στιγμή που χάνετε αυτή την προθεσμία, η IRS αρχίζει τον υπολογισμό των ποινών και των τόκων. Πολλοί φορολογούμενοι δεν συνειδητοποιούν ότι ακόμη και αν κατέθεσε μια επιστροφή αλλά δεν πλήρωσε το πλήρες ποσό, η αποτυχία να πληρώσει ποινή αρχίζει να προκύπτει αμέσως. Αν δεν μπορείτε να καταθέσετε συνολικά, οι ποινές είναι πολύ πιο επιθετικές.

Η Εφορία επιβάλλει δύο πρωταρχικές ποινές που λειτουργούν σε συνδυασμό:

  • Πτωχική ποινή: Αυτό είναι το 5% των μη καταβληθέντων φόρων για κάθε μήνα (ή μερικό μήνα) που καθυστερεί η επιστροφή σας, μέχρι το 25% του συνολικού ποσού που οφείλεται. Επειδή αυτή η ποινή υπολογίζεται στο μη καταβληθέν υπόλοιπο, μπορεί να αυξηθεί γρήγορα στους πρώτους πέντε μήνες της εγκληματικότητας. Αν χρωστάτε 10.000 δολάρια και δεν καταθέσετε για πέντε μήνες, θα μπορούσατε να αντιμετωπίσετε μέχρι και $2,500 σε ποινές αποτυχίας-προς-αρχείο μόνο.
  • Ποινή για την καταβολή των ποινών: Αυτό είναι 0,5% των μη καταβληθέντων φόρων ανά μήνα, επίσης ανώτατο όριο 25%. Αν αρχειοθετήσετε εγκαίρως αλλά δεν πληρώσετε, ισχύει η ποινή αυτή. Αν και οι δύο ποινές ισχύουν ταυτόχρονα (δεν καταθέσατε και δεν καταβάλατε), η ποινή για την αποτυχία προς πληρωμή μειώνεται από το ποσοστό αποτυχίας, οπότε η συνδυασμένη μηνιαία ποινή είναι 5% (5% + 0,5% - 0,5% = 5%) για τους πρώτους πέντε μήνες.

Επιπλέον των ποινών, οι χρεώσεις της IRS τοκομερίδιο[] που ενώνει καθημερινά το επιτόκιο είναι το ομοσπονδιακό βραχυπρόθεσμο επιτόκιο συν 3%, προσαρμοσμένο τριμηνιαία. Από τα μέσα του 2025, το επιτόκιο αυτό είναι περίπου 8% ετησίως. Το επιτόκιο χρεώνεται τόσο για το υποκείμενο φορολογικό χρέος όσο και για τυχόν δεδουλευμένες ποινές, που σημαίνει ότι το συνολικό επιτόκιο αυξάνεται ταχύτερα από ό,τι πολλοί άνθρωποι αναμένουν.

Πέρα από την οικονομική αριθμητική, οι πίσω φόροι φέρουν σοβαρές νομικές συνέπειες. Η εφορία μπορεί να καταθέσει μια ειδοποίηση της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Lien, η οποία συνδέεται με όλα τα περιουσιακά σας στοιχεία και να βλάψει το πιστωτικό σας σκορ για χρόνια. Μπορούν να εκδώσουν μια εισφορά που κατασχέσει κεφάλαια απευθείας από τον τραπεζικό σας λογαριασμό ή μισθούς. Μπορούν επίσης να αρνηθούν ή να ανακαλέσουν το αμερικανικό διαβατήριό σας αν χρωστάτε πάνω από $62.000 (προσαρμοσμένη ετησίως για τον πληθωρισμό). Κατανόηση του πονταρίσματος δεν έχει ως σκοπό να σας τρομάξει ⁇ έχει ως σκοπό να σας παρακινήσει να αναλάβει δράση πριν από αυτά τα εργαλεία που αναπτύσσονται.

Αξιολογήστε την Κατάστασή σας με Ακρίβεια

Πολλοί φορολογούμενοι έχουν μόνο μια ασαφή ιδέα της ισορροπίας τους, και οι εφορία παρατηρήσεις μπορεί να είναι σύγχυση.

Συγκεντρώστε κάθε ειδοποίηση της εφορίας

Η εφορία στέλνει μια σειρά από ειδοποιήσεις ως μια ηλικία χρέους. Μια ειδοποίηση CP14 είναι ο πρώτος λογαριασμός. Ένα CP501 είναι μια υπενθύμιση. Ένα CP503 είναι μια δεύτερη υπενθύμιση. Ένα CP504 είναι μια τελική ειδοποίηση πρόθεσης να εισπράττει. Κάθε ειδοποίηση περιλαμβάνει έναν συγκεκριμένο κωδικό και μια προθεσμία για την απάντηση.

Ζητήστε το Μεταγραφικό σας Λογαριασμό IRS

Μπορείτε να ζητήσετε δωρεάν ]Λογισμικό [ online στο [IRS.gov ή καλώντας το 1-800-908-9946. Το έγγραφο αυτό δείχνει ολόκληρο το ιστορικό συναλλαγών σας, συμπεριλαμβανομένων πληρωμών, κυρώσεων, τόκων και τυχόν πιστώσεων. Δείχνει επίσης ποια φορολογικά έτη είναι σε κατάσταση είσπραξης. Μπορείτε επίσης να ζητήσετε Μισθός και εισόδημα Transcript[] για κάθε έτος που λείπει, γεγονός που δείχνει τι γνωρίζει ήδη η IRS για τα εισόδημά σας από W-2 και 1099s.

Να Εγγράψετε την τρέχουσα οικονομική σας κατάσταση

Για να αξιολογήσετε τις επιλογές σας, θα πρέπει να γνωρίζετε το εισόδημά σας, τα μηνιαία έξοδα διαβίωσης σας, και τα περιουσιακά σας στοιχεία ( τραπεζικούς λογαριασμούς, επενδύσεις, ακίνητα, οχήματα). Η IRS χρησιμοποιεί συγκεκριμένα πρότυπα επιτρεπόμενων εξόδων (βάσει εθνικών και τοπικών κατευθυντήριων γραμμών) για να καθορίσει αν μπορείτε να πληρώσετε πλήρως, να πληρούν τις προϋποθέσεις για ένα σχέδιο πληρωμής, ή να πληρούν τις προϋποθέσεις για την κατάσταση ταλαιπωρίας.

Εάν έχετε επιστροφές που δεν κατατέθηκαν ποτέ, η εφορία μπορεί να έχει καταθέσει ένα υποκατάστατο για την επιστροφή (SFR) για λογαριασμό σας -συνήθως διεκδικώντας την τυπική έκπτωση και τις ελάχιστες εξαιρέσεις, που συχνά οδηγεί σε ένα υψηλότερο φορολογικό νομοσχέδιο από ό, τι αν είχατε καταθέσει τον εαυτό σας. Σε αυτή την περίπτωση, θα πρέπει να αρχειοθετήσετε τη δική σας επιστροφή για να διορθώσετε το ρεκόρ και δυνητικά να μειώσει την ευθύνη σας.

Το αρχείο λείπει χωρίς καθυστέρηση

Το βήμα αυτό δεν είναι διαπραγματεύσιμο. Η ποινή αποτυχίας σε αρχείο είναι η πιο τιμωρητική επιβάρυνση που επιβάλλει η εφορία, και σταματά να αυξάνεται μόνο όταν υποβάλετε την επιστροφή που λείπει. Ακόμα και αν δεν μπορείτε να πληρώσετε ένα δολάριο από αυτά που χρωστάτε, αρχίστε την επιστροφή τώρα. Η εφορία θα δεχτεί την επιστροφή σας ακόμα και αν δεν συμπεριλάβετε την πληρωμή, και μπορείτε να απευθυνθείτε στο κομμάτι πληρωμής ξεχωριστά.

Για κάθε χρόνο που χάσατε, συγκεντρώστε τα εισοδήματά σας (W-2s, 1099s, business feef / loss statements) και συμπληρώστε το κατάλληλο Έντυπο 1040. Αν δεν έχετε όλα τα έγγραφα σας, ζητήστε Wage και Εισοδήματα Μεταγραφές από την IRS. Μπορείτε επίσης να καταθέσετε μια παράταση για το τρέχον έτος, εάν είστε κοντά στην προθεσμία, αλλά μην χρησιμοποιήσετε μια παράταση ως λόγο για να καθυστερήσετε την υποβολή αρχειοθέτησης για προηγούμενα χρόνια.

Εάν η εφορία έχει ήδη καταθέσει ένα υποκατάστατο για επιστροφή για ένα δεδομένο έτος, θα πρέπει να αρχειοθετήσετε τη δική σας επιστροφή για να το παρακάμψετε. Χρησιμοποιήστε το Έντυπο 1040-X (τροποποιημένη επιστροφή φόρου εισοδήματος των ΗΠΑ) αν η εφορία έχει ήδη επεξεργαστεί ένα SFR. Αυτή είναι μια εξειδικευμένη διαδικασία, και τα λάθη μπορεί να είναι δαπανηρά.

Μόλις όλες οι επιστροφές αρχειοθετηθούν, η εφορία θα υπολογίσει εκ νέου το υπόλοιπό σας. Μπορείτε να διαπιστώσετε ότι η πραγματική ευθύνη σας είναι σημαντικά χαμηλότερη από ό, τι η εφορία εκτίμηση.

Εξερευνήστε τις επιλογές πληρωμής με την εφορία

Μετά την κατάθεση όλων των επιστροφών, θα πρέπει να αποφασίσετε πώς να πληρώσετε. Η IRS προσφέρει ένα σύστημα αποφοίτητων επιλογών με βάση την ικανότητά σας να πληρώσετε. Κατανόηση κάθε επιλογή σας βοηθά να επιλέξετε αυτό που ελαχιστοποιεί το μακροπρόθεσμο κόστος, ενώ σας κρατά σύμφωνους.

Πλήρης πληρωμή

Εάν έχετε τα μετρητά, τις αποταμιεύσεις ή την ικανότητα να δανειστείτε από την οικογένεια ή από λογαριασμό συνταξιοδότησης (με προσοχή), η άμεση καταβολή ολόκληρου του υπολοίπου είναι η φθηνότερη επιλογή. Σταματά όλες τις μελλοντικές ποινές και τόκους. Μπορείτε να πληρώσετε online στο IRS Direct Pay[], με πιστωτική ή χρεωστική κάρτα (με τέλος επεξεργασίας), με ηλεκτρονική ανάληψη κεφαλαίων, ή με επιταγή ή εντολή πληρωμής. Ακόμα και αν δεν μπορείτε να πληρώσετε ολόκληρο το υπόλοιπο σήμερα, δεσμευτείτε να πληρώσετε όσο μπορείτε για να μειώσετε το κεφάλαιο πάνω στο οποίο υπολογίζονται οι ποινές και οι τόκοι.

Εγγυημένη συμφωνία για την ανάθεση συμβάσεων

Εάν χρωστάτε $10.000 ή λιγότερο σε όλα τα φορολογικά έτη και μπορείτε να πληρώσετε το πλήρες υπόλοιπο μέσα σε τρία χρόνια, μπορείτε να προκριθείτε για μια εγγυημένη συμφωνία δόσης. Δεν χρειάζεται να υποβάλετε μια οικονομική κατάσταση. Το τέλος εγκατάστασης είναι $31 αν εγγραφείτε σε άμεση χρέωση, ή $ 130 για ένα πρότυπο σχέδιο πληρωμής. Αυτό είναι το απλούστερο και πιο οικονομικό σχέδιο για μικρότερα χρέη.

Συμφωνία εγκατάστασης με παραμόρφωση

Για χρέη έως και $50.000 (ατομικά) ή $ 25.000 (επιχείρηση), μπορείτε να χρησιμοποιήσετε μια συμφωνία εξορθολογισμένης δόσης. Δεν χρειάζεται να παρέχουν μια λεπτομερή οικονομική κατάσταση, αν το υπόλοιπο είναι κάτω των $50.000. Θα πρέπει να συμφωνήσουν να πληρώσουν εντός 72 μηνών (έξι χρόνια). Το τέλος εγκατάστασης είναι $31 για άμεση χρέωση ή $ 130 για το πρότυπο. Αυτό είναι το πιο κοινό σχέδιο για τους φορολογούμενους με μέτρια χρέος που έχουν σταθερό εισόδημα, αλλά δεν μπορούν να πληρώσουν το πλήρες ποσό αμέσως.

Συμφωνία μερικής πληρωμής (PPIA)

Αν δεν μπορείτε να πληρώσετε το πλήρες υπόλοιπο ακόμα και πάνω από έξι χρόνια, μπορείτε να προκριθείτε για ένα PPIA. Η IRS εξετάζει την οικονομική κατάσταση σας (Form 433-A ή 433-F) και καθορίζει μια μηνιαία πληρωμή με βάση το διαθέσιμο εισόδημα σας. Το ποσό πληρωμής είναι μικρότερο από το πλήρες υπόλοιπο στο υπόλοιπο καταστατικό είσπραξης. Η IRS θα επανεξετάσει τα οικονομικά σας κάθε δύο χρόνια για να δείτε αν το εισόδημά σας έχει αυξηθεί. Αυτή η επιλογή είναι πιο περίπλοκη και συχνά απαιτεί επαγγελματική βοήθεια για να προετοιμάσει την οικονομική κατάσταση με ακρίβεια.

Προσφορά σε Συμβιβασμό (OIC)

Μια προσφορά σε συμβιβασμό σας επιτρέπει να τακτοποιήσετε το φορολογικό σας χρέος με λιγότερο από το πλήρες ποσό. Η εφορία θεωρεί τρεις βάσεις: αμφιβολία ως προς την ευθύνη (πιστεύετε ότι δεν χρωστάτε το ποσό), αμφιβολία ως προς την εισπρακτική ικανότητα (δεν μπορείτε να πληρώσετε το πλήρες ποσό ακόμη και με το χρόνο), και αποτελεσματική φορολογική διοίκηση (πληρώνοντας το πλήρες ποσό θα προκαλούσε οικονομικές δυσκολίες ή θα ήταν άδικο λόγω εξαιρετικών περιστάσεων).Η αμοιβή της αίτησης είναι $205 (που θα πρέπει να καταβληθεί για τους υποψηφίους χαμηλού εισοδήματος), και πρέπει να κάνετε μια μη επιστρεπτέα αρχική πληρωμή με την προσφορά σας. Η εφορία αξιολογεί το συνολικό ενεργητικό σας, το εισοδηματικό σας δυναμικό και τα επιτρεπόμενα έξοδα. Τα ποσοστά έγκρισης κυλούν γύρω στο 40%, και η διαδικασία μπορεί να διαρκέσει 6 έως 12 μήνες. Η επαγγελματική εκπροσώπηση συνιστάται έντονα επειδή η γραφειοκρατία είναι πολύπλοκη και το περιθώριο λάθους είναι μικρό. Χρησιμοποιήστε την IRS Offer στην Compromise Pre-Qualifier[FLT1]]

Επί του παρόντος δεν είναι Συλλεκτική (CNC) κατάσταση

Εάν δεν έχετε διαθέσιμο εισόδημα και δεν έχετε σημαντικά περιουσιακά στοιχεία, μπορείτε να ζητήσετε CNC κατάσταση. Η IRS θα σταματήσει τις εισπρακτικές ενέργειες (λεβεία, γαρνιτούρες) ενώ βρίσκεστε σε οικονομική δυσκολία. Θα πρέπει να υποβάλει Έντυπο 433-F και να παρέχει τεκμηρίωση του εισοδήματός σας και των εξόδων σας. Κυρώσεις και τόκοι συνεχίζουν να προκύπτουν, αλλά η IRS δεν θα συλλέξει βίαια. Η IRS επανεξετάζει την κατάστασή σας ετησίως, και αν η οικονομική σας κατάσταση βελτιώνεται, μπορεί να σας μεταφέρει σε μια συμφωνία δόσης ή να απαιτήσει πλήρη πληρωμή. CNC είναι μια προσωρινή λύση, όχι μόνιμη, αλλά αγοράζει πολύτιμο χρόνο αν είστε σε κρίση.

Στρατηγικές για τη μείωση ή την εξάλειψη κυρώσεων

Οι κυρώσεις μπορούν συχνά να μειωθούν ή να εξαλειφθούν αν προκριθείτε από συγκεκριμένα προγράμματα ανακούφισης της εφορίας.

Πρώτης φοράς ποινής φυλάκιση (FTA)

Εάν έχετε ένα καθαρό ιστορικό συμμόρφωσης για τα τελευταία τρία χρόνια (χωρίς προηγούμενες ποινές, χωρίς μη καταγεγραμμένες επιστροφές, χωρίς καθυστερημένες πληρωμές), μπορείτε να ζητήσετε μια εφάπαξ παραίτηση από την αποτυχία-to-file, αποτυχία-to-pay, και την αποτυχία-to-positement κυρώσεις για ένα ενιαίο φορολογικό έτος. Η IRS συχνά χορηγεί αυτό αυτόματα αν καλέσετε και να το ζητήσετε. Δεν χρειάζεται να δώσετε ένα λόγο. Απλά ζητήστε από τον εκπρόσωπο της IRS να εφαρμόσει την πρώτη ποινή ποινή διοικητική απαλλαγή. Αυτό μπορεί να σας εξοικονομήσει χιλιάδες δολάρια αν μπορείτε να προκριθεί.

Λογική Αίτια Μάχης

Αν η αποτυχία σας να καταθέσετε ή να πληρώσετε οφειλόταν σε περιστάσεις που δεν ελέγχατε, μπορείτε να ζητήσετε μείωση βάσει εύλογης αιτίας. Οι αποδεκτοί λόγοι περιλαμβάνουν σοβαρή ασθένεια ή τραυματισμό, θάνατο άμεσου μέλους της οικογένειας, φυσική καταστροφή, αδυναμία απόκτησης αρχείων λόγω περιστάσεων που δεν ελέγχονται, ή εξάρτηση από λανθασμένες συμβουλές από έναν ειδικευμένο επαγγελματία του φορολογικού τομέα. Πρέπει να προσκομίσετε τεκμηρίωση, όπως ιατρικά αρχεία, πιστοποιητικά θανάτου, ή μια επιστολή από την CPA σας. Η IRS αξιολογεί κάθε περίπτωση στα γεγονότα της, οπότε να είστε διεξοδικοί και ειλικρινείς.

Εξαιρέσεις από το καταστατικό

Σε ορισμένες περιπτώσεις, η Εφορία μπορεί να παραιτηθεί από κυρώσεις λόγω μιας νόμιμης εξαίρεσης, όπως είναι εκτός της χώρας για μια παρατεταμένη περίοδο ή να υπηρετήσει σε μια ζώνη μάχης. Αν προκριθείτε, η ποινή αφαιρείται αυτόματα όταν υποβάλετε την επιστροφή σας και υποδείξτε την εξαίρεση. Ελέγξτε την IRS Δημοσίευση 556 για λεπτομέρειες.

Ακόμα και αν δεν έχετε τα προσόντα για πλήρη μείωση, πληρώνοντας όσο μπορείτε να μειώσετε το κεφάλαιο για το οποίο υπολογίζονται οι ποινές και οι τόκοι. Κάθε δολάριο που πληρώνετε τώρα σας εξοικονομεί μελλοντικές χρεώσεις. Προτεραιότητα καταβάλλοντας το υπόλοιπο πριν εξετάσετε μια προσφορά σε συμβιβασμό, αν η προσφορά είναι απίθανο να γίνει αποδεκτή.

Επικοινωνία με την Εφορία

Η εφορία στέλνει πέντε γύρους ειδοποιήσεων πριν αναλάβει την επιβολή δράσης. Η απάντηση σταματά αμέσως την κλιμάκωση και δείχνει καλή πίστη. Εδώ είναι πώς να χειριστεί την αλληλογραφία:

  • Σημειώστε τον αριθμό της ειδοποίησης (CPxxxx), το οφειλόμενο υπόλοιπο, την προθεσμία και την απαιτούμενη ειδική ενέργεια.
  • Εάν δεν μπορείτε να πληρώσετε μέχρι την προθεσμία, καλέστε την Εφορία στον αριθμό της ειδοποίησης. Μιλήστε με έναν εκπρόσωπο και εξηγήστε την κατάστασή σας. Ζητήστε μια βραχυπρόθεσμη παράταση 30 έως 180 ημερών για να συγκεντρώσει πληροφορίες ή να δημιουργήσει ένα σχέδιο.
  • Εάν δημιουργείτε ένα σχέδιο πληρωμής, ⁇ σχετικά με την άμεση χρέωση για να αποφύγετε τις χαμένες πληρωμές και να μειώσει τα τέλη εγκατάστασης.
  • Εάν ζητάτε CNC κατάσταση ή μια προσφορά σε συμβιβασμό, μην περιμένετε για μια ειδοποίηση εισφοράς. Προδρομική επαφή είναι πάντα καλύτερη από την αντίδραση.
  • Κρατήστε ένα λεπτομερές αρχείο καταγραφής κάθε κλήσης, συμπεριλαμβανομένης της ημερομηνίας, ώρας, το όνομα του αντιπροσώπου, τον αριθμό ταυτότητας, και τι συζητήθηκε. Στείλτε όλη την αλληλογραφία μέσω πιστοποιημένου ταχυδρομείου με απόδειξη επιστροφής.

Εάν αντιμετωπίζετε άμεση εισφορά ή επιχρυσώσεις μισθών και χρειάζεστε περισσότερο χρόνο, μπορείτε να ζητήσετε [[LFT:0]] Διαδικασία Σύναψης Λογαριασμής (CDP) ακρόασης[[[LFT:1]] εντός 30 ημερών από την παραλαβή ειδοποίησης εισφοράς. Αυτή η ακρόαση σταματά προσωρινά τη δραστηριότητα συλλογής και σας δίνει το χρόνο να υποβάλετε μια προσφορά ή να δημιουργήσετε ένα σχέδιο. Η διαδικασία CDP είναι ένα ισχυρό εργαλείο, αλλά απαιτεί γρήγορη δράση.

Για πρόσθετη στήριξη, η Υπηρεσία Συνήγορων Φορολόγων (TAS) είναι ένας ανεξάρτητος οργανισμός εντός της Εφορίας που βοηθά τους φορολογούμενους που αντιμετωπίζουν οικονομικές δυσκολίες ή δεν έχουν καταφέρει να επιλύσουν το θέμα τους μέσω κανονικών καναλιών. Μπορείτε να επικοινωνήσετε με το TAS εάν αντιμετωπίζετε μια εισφορά που προκαλεί σοβαρή οικονομική βλάβη ή αν η Εφορία δεν έχει ανταποκριθεί στις αιτήσεις σας για βοήθεια. Επισκεφτείτε taxpayeradvocate.irs.gov για να βρείτε τον τοπικό σας συνήγορο.

Πότε να Προσλάβετε Επαγγελματία

Ενώ πολλοί φορολογούμενοι μπορούν να επιλύσουν τους φόρους επιστροφής από μόνοι τους χρησιμοποιώντας εργαλεία και τηλεφωνικές κλήσεις της IRS, ορισμένες καταστάσεις απαιτούν επαγγελματική εκπροσώπηση.

  • Χρωστάς πάνω από 20.000 δολάρια και δεν μπορείς να πληρώσεις πλήρως.
  • Έχετε πολλαπλές μη-αναμμένες επιστροφές που καλύπτουν τρία ή περισσότερα χρόνια.
  • Αντιμετωπίζετε μια ενεργή εισφορά, μια γκαρσονιέρα, ή μια ανακοίνωση της Ομοσπονδιακής Φορολογίας Lien.
  • Πρέπει να υποβάλετε μια Προσφορά σε Συμβιβασμό ή μερική Συμφωνία για την Κατάθεση Πληρωμών.
  • Έχετε μια περίπλοκη οικονομική κατάσταση που περιλαμβάνει μια επιχείρηση, αυτοαπασχόληση, ή καταπιστευματικά ταμεία κυρώσεις ανάκτησης.
  • Περνάτε από χρεωκοπία, διαζύγιο ή ζητήματα περιουσίας που διασταυρώνονται με το φορολογικό χρέος.

Κατά την επιλογή ενός επαγγελματία, επαληθεύστε τα διαπιστευτήριά τους: οι φοροεισαγγελείς πρέπει να έχουν άδεια από ένα κρατικό μπαρ, CPAs πρέπει να έχουν άδεια από ένα κρατικό διοικητικό συμβούλιο της λογιστικής, και οι εγγεγραμμένοι πράκτορες έχουν άδεια από την IRS. Αποφύγετε τις επιχειρήσεις που υπόσχονται μη ρεαλιστικά αποτελέσματα ή χρεώνουν μεγάλες προκαταβολικές αμοιβές χωρίς να αναθεωρήσετε τις συγκεκριμένες οικονομικές λεπτομέρειες σας. Οι νόμιμοι επαγγελματίες θα προσφέρουν μια αρχική διαβούλευση (συνήθως $200 έως $500) και στη συνέχεια χρεώνουν ωριαία ή από το έργο. Μπορείτε να επαληθεύσετε τα διαπιστευτήρια μέσω του IRS Directory of Federal Tax Return Prepreparers[1]]].

Κρατικές φορολογικές εκτιμήσεις

Μην ξεχνάτε τις κρατικές φορολογικές σας υποχρεώσεις. Τα περισσότερα κράτη έχουν τις δικές τους φορολογικές αρχές, κυρώσεις, και τις εξουσίες είσπραξης. Τα κρατικά φορολογικά χρέη μπορούν να οδηγήσουν σε παρακρατήσεις, εισφορές, ακόμη και αναστολή άδειας οδήγησης σε ορισμένες πολιτείες. Αν οφείλετε φόρους σε επίπεδο κράτους, ισχύουν οι ίδιες αρχές: αρχειοθετεί όλες τις επιστροφές, επικοινωνεί με την κρατική φορολογική υπηρεσία, και διερευνούν τα σχέδια πληρωμής, προσφορές σε συμβιβαστική, ή κατάσταση ταλαιπωρίας. Κάθε κράτος έχει τους δικούς του κανόνες, έτσι επισκεφθείτε το κρατικό τμήμα εσόδων σας ιστοσελίδα ή συμβουλευτείτε έναν επαγγελματία που χειρίζεται πολλά-κρατικά φορολογικά ζητήματα.

Παραμένοντας Συμπαραστεκόμενοι Προχωρώντας

Η επίλυση των φόρων πίσω είναι ένα σημαντικό επίτευγμα, αλλά δεν σημαίνει τίποτα αν πέσετε στο ίδιο μοτίβο του χρόνου.

  • Αρχείο στην ώρα κάθε χρόνο. Ακόμα και αν δεν μπορείτε να πληρώσετε, αρχειοθετείτε με την προθεσμία για την αποφυγή της αποτυχίας προς αρχειοθέτηση ποινής.
  • Εκτιμώμενοι φόροι τριμηνιαία εάν είστε αυτοαπασχολούμενοι ή έχετε σημαντικά μη μισθωμένα έσοδα. Χρησιμοποιήστε το Έντυπο 1040-ES και πληρώστε online.
  • Αποσπώνται τα χρήματα φόρου σε ξεχωριστό λογαριασμό[[LFT:1]] για να αποφευχθεί η δαπάνη τους σε άλλα έξοδα.
  • Απαντήστε σε οποιαδήποτε ειδοποίηση της εφορίας εντός 30 ημερών. Ακόμα και μια σύντομη απάντηση μπορεί να σταματήσει την κλιμάκωση.
  • Αυτόματη πληρωμή δόσεων σας αν είστε σε ένα σχέδιο. Άμεση χρέωση εξασφαλίζει ότι δεν θα χάσετε ποτέ μια πληρωμή και αποφεύγει πρόσθετες ποινές.
  • Επανεξέταση της παρακράτησης σας ετησίως[ χρησιμοποιώντας τον υπολογισμό παρακράτησης φόρου IRS για να βεβαιωθείτε ότι δεν είστε υπερβολικοί ή υπο-κράτηση.

Εάν έχετε μια υπάρχουσα συμφωνία δόσεων, σκεφτείτε να την εξοφλήσετε νωρίς. Δεν υπάρχει ποινή προπληρωμής, και κάθε δολάριο που στέλνετε νωρίς σας εξοικονομεί μελλοντικούς τόκους. \" ημερομηνία-στόχος για να καθαρίσετε όλο το φορολογικό χρέος θα πρέπει να είναι το συντομότερο δυνατόν, όχι η πλήρης διάρκεια του σχεδίου.

Τελικές σκέψεις

Η εφορία δεν είναι εχθρός σας ⁇ είναι μια γραφειοκρατία με καθιερωμένες διαδικασίες για την επίλυση. Η δουλειά σας είναι να ασχοληθείτε με αυτές τις διαδικασίες με ενημερωμένο, οργανωμένο, και έγκαιρο τρόπο. Καταγράψτε τις επιστροφές σας, γνωρίζουν τους αριθμούς σας, επιλέξτε τη σωστή επιλογή πληρωμής, και να ζητήσετε την αποζημίωση αν έχετε τα προσόντα. Αν η κατάσταση είναι περίπλοκη, φέρτε σε έναν επαγγελματία που μπορεί να πλοηγηθεί τις λεπτομέρειες.

Το χειρότερο που μπορείτε να κάνετε είναι τίποτα. Το καλύτερο που μπορείτε να κάνετε είναι να ξεκινήσετε σήμερα. Κάθε μέρα που καθυστερείτε, οι ποινές και οι τόκοι συσσωρεύονται. Κάθε μέρα που ενεργείτε, πλησιάζετε πιο κοντά στην οικονομική ελευθερία. Χρησιμοποιήστε τους πόρους που συνδέονται σε όλο αυτόν τον οδηγό, και αν χρειάζεστε εξατομικευμένη βοήθεια, η υπηρεσία του εισαγγελέα της IRS και ειδικευμένους επαγγελματίες της φορολογίας είναι σε αναμονή.