Table of Contents

إن الاقتصاد المهيب لا يزال يُعيد تشكيل كيف يكسب الملايين من الأمريكيين عيشهم، سواء دفعتهم إلى أوبر أو ليفت، أو سلموا الطعام إلى دورداش، أو أن تأخذوا مشاريع حرة، فإن مرونة هذا العمل تأتي بمجموعة متميزة من المسؤوليات الضريبية، وخلافاً لما هو مستخدم تقليدي من الفئة W-2، فإن جزءاً كبيراً من دخلكم يجب أن يُحتفظ به من الضرائب، ويقع عبء حساب هذه الضرائب الشديدة على عاتق أكتافكم.

لماذا ضريبة الاقتصاد الكبير تتطلب ميندسي مختلفة

إذا اعتدت على وظيفة عادية من طراز W-2، فإن المشهد الضريبي للاقتصاد المتحرك يمكن أن يشعر بالتقلب، وصاحب العمل لم يعد مسؤولا عن حجز الضرائب من راتبك، بل يعاملونك كمالك أعمال في نظر دائرة الضرائب، التي تفتح المسؤولية الأكبر وفرصة أكبر للإقتطاعات.

مركزك: المتعاقد المستقل

كعاملة في العمل، تصنفين كمتعاقدة مستقلة وهذا يعني أن الشركات التي تعملين لصالحها مثل أوبر أو ليفت هي عملائك، وليس أرباب عملكم، وبدلا من تلقيهم أجراً من الفئة " واو-2 " ، ستتلقى تعويضاً من الفئة " 959 " (تعويضاً عن الموظفين) أو 1099-K (بطاقة الرهان وشبكة الأطراف الثالثة) إذا تجاوزتما عتبة معينة، وتبل هذه النماذج عن الدخل الإجمالي.

ضريبة العمل الذاتي

ومن أكبر الصدمات التي يتعرض لها العمال الجدد ضريبة العمل الحر، وعندما تعمل لحساب رب العمل التقليدي، تدفع نصف ضرائب الضمان الاجتماعي والميديكاير (7.6 في المائة)، وتدفع النصف الآخر (7.6 في المائة)، وتتحمل المسؤولية عن العمل الذاتي، وتتحمل المسؤولية عن ذلك، إذا ما كانت هذه الصفة قد عدلت.

المدفوعات الضريبية المقدرة ربع السنوية

نظام الضرائب في الولايات المتحدة نظام دفع يدفع أولا بأول، وبالنسبة للموظفين، يتم التعامل مع هذا الأمر عن طريق الحجز، وبالنسبة للمتعاقدين المستقلين، يتطلب دفع مبالغ ضريبية ربع سنوية مقدرة مباشرة إلى مصلحة الضرائب وسلطة الضرائب التابعة للدولة، وإذا كنت تتوقع أن تدين بـ 000 1 دولار أو أكثر عندما تقدمون عودتكم السنوية، فعليكم عموما أن تدفعوا هذه المدفوعات، وهي عادة مستحقة في نيسان/أبريل وحزيران/يونيه وأيلول/سبتمبر وحتى في كانون الثاني/يناير من السنة التالية.

بناء نظام لإيقاف السجلات

لا يمكنك أن تقتطع ما لا تستطيع إثباته، يتوقع من دائرة الهجرة الداخلية أن تكون لديك سجلات متزامنة عن دخلك ونفقاتك، وبناء نظام في بداية العام بدلا من التسلل في نيسان/أبريل ليس ممارسة جيدة فحسب، بل هو أمر أساسي للإبقاء على مراجعة الحسابات.

تعقب الحركة الرقمية

"لعمليات "السيارات و عاملات التوصيلات "ميلا" هي أكبر خصم متاح "المعدل القياسي للمسافات يسمح لك بخصم كمية محددة لكل ميل عمل

سلطة المالية المستقلة

إن أعمال الزواج والمصروفات الشخصية هي وصفة للإقتطاعات المفقودة وأعلام مراجعة الحسابات، فتح حساب مخصص لفحص الأعمال التجارية وبطاقة ائتمانية منفصلة فقط لعملك، وعندما تشتري الغاز أو إصلاح السيارات أو اللوازم، تستخدم هذه الحسابات المخصصة فقط، مما يخلق مسارا ورقيا نظيفا يجعل إعداد الجدول جيم أسهل بكثير، كما يساعد على إنشاء عملك كعمل مشروع، يمكن أن يوفر الحماية القانونية إذا عملت كشركة لام.

كم من الوقت يجب أن تحتفظ بالسجلات؟

وتمتد فترة التقادم إلى ست سنوات، أما بالنسبة للوثائق الهامة مثل سجلات المسافات وتلقيها من أجل شراء أصول كبيرة (مثل المركبات)، فإن النهج المحافظ هو الاحتفاظ بالسجلات لمدة لا تقل عن ست سنوات، إذا شككت في أن الدخل يقل عن 25 في المائة، فإن فترة التقادم تمتد إلى ست سنوات، أما بالنسبة للوثائق الهامة مثل سجلات المسافات وتلقيات الشراء الكبير للأصول (مثل المركبات)، فإن التقادم لا تنتهي.

"مُتَحَقّدٌ عميقٌ في تَصَدُّمِيَةِ إِسْتِقاطِكَ"

قانون الضرائب مصمم لكي ت خصم تكاليف العمل بالنسبة للعمال المهملين هذا يمكن أن يقلل كثيراً من دخلك الصافي الخاضع للضريبة

تكاليف المركبات: المسافات القياسية مقابل التكاليف الفعلية

هذا أهم قرار تتخذه بخصوص خصمك يمكنك خصم نفقات السيارة باستخدام واحد من طريقتين ويجب أن تختار من يقدم المنافع الأكبر لا يمكنك أن تتحول بحرية بين طرق كل عام لنفس السيارة

(أ) معدل الميل الموحد: ] هذه الطريقة أبسط وأحسنها معظم العمال الذين يعملون بنظام العمل، تضاعف أميال عملهم بالمعدل القياسي لسجلات الدخل، وبالنسبة لعام 2024، يبلغ المعدل 0.67 دولار لكل ميل، وهذا المعدل هو رقم ثابت يُقصد به تغطية تكلفة الغاز والصيانة والتصليحات والاستهلاك والتأمين.

(أ) الطريقة الفعلية للنفقات: () تشمل هذه الطريقة تتبع كل دولار تنفقه على سيارتك طوال العام، ويشمل ذلك الغاز، والتغييرات النفطية، والإطارات، والإصلاحات، والتأمين، ورسوم التسجيل، ومدفوعات الإيجار، والاستهلاك، وإذا كان لديك مركبة باهظة التكاليف، أو الاستهلاك الكبير، فإن طريقة الإنفاق الفعلية قد توفر تخفيضاً أكبر بنسبة مئوية.

ما بعد المركبة: عمليات خصم زائدة

ويركز العديد من العمال المشتغلين بالحفلات فقط على المسافات المميتة ويفوتهم تخفيضات هامة أخرى يمكن أن تقلل كثيراً من فاتورة الضرائب الخاصة بهم.

  • ] Cell Phone and Data Plan: ] If you use your intelligencephone for navigating, accepting rides, or communicating with clientss, you can deduct the business percentage of your phone bill. If you have a separate work phone, you can deduct 100% of the bill.
  • Supplies and Equipment:] Items necessary for your work are deductible. For a rideshare driver, this includes phone mounts, chargers, dashcams, and clean supplies. For a delivery driver, it includes insulated bags, coolers, and hot bags.
  • Tolls and Parking:] Any tolls paid during business activity and park fees while working are fully deductible. Just be sure to keep the receipts.
  • إذا لم تكن مؤهلاً لخطة صحية برعاية رب العمل (من خلال وظيفة منفصلة أو خطة للزوج) يمكنك خصم 100% من صحتك وطب الأسنان ومؤهلة لأقساط تأمين الرعاية الطويلة الأجل لنفسك وزوجك وأولادك
  • Retirement Contributions:] This is a powerful tool to reduce your tax burden while building wealth. A SEP IRA allows you to contribute up to 25% of your net self-employment income (not to exceed $66,000 for 2024). A Solo 401(k) allows even higher contributions (up to $69,000 for 2024, including employee and employer contributions) if you have no full-time employees.

التخفيضات في الحجم الكبير (النفقات/السفر)

إذا نقلت الركاب، يمكنك أيضاً أن تقتطع مواد تعود بالنفع على ركابك، وهذا يشمل تكلفة زجاجات المياه، والوجبات الخفيفة، وشحنات الهاتف للركاب، وحتى مطهر الهواء، كما أن العديد من السائقين يخصم تكلفة الداشكام، وهو حساب مشروع من تكاليف الأعمال لأغراض السلامة والمسؤولية، كما أن غسل السيارات لإبقاء سيارتك نظيفة للراكبين قابلة للاختطاف.

تخفيضات في الحجم الكلي (دورداش/أجزاء)

لدى سائقي التوصيل مجموعة مختلفة من الاحتياجات التشغيلية، ويمكن خصم أكياس الطعام المجهزة، وناقلات المشروبات، وحتى وحدة تخزين ساخنة/كبيرة في سيارتك، وإذا ما اشتريتم مركبة مخصصة بالدرجة الأولى لعمليات التسليم، فإن قواعد الاستهلاك بموجب النظام المعجل لاسترداد التكاليف يمكن أن توفر تخفيضات كبيرة في البداية.

:: إدارة عملية وضع الضرائب

بمجرد انتهاء السنة حان الوقت لتوحيد سجلاتك واعادة ملفاتك بعد عملية منظمة تزيل القلق والتخمين من موسم الضرائب

جمع وثائقك الضريبية

قبل أن تبدأ في ملء الاستمارات، تجمع ما يلي: 1099 استمارات: 1099-NEC, 1099-K, Misc من جميع المنصات التي عملت عليها. Income Records:] ملخصات الخاص بك من التطبيقات أو بيانات البنك لضمان تطابق سجلات تقاعدك

الجدول جيم والجدول السابع

(ج) الإيرادات والمصروفات التجارية الخاصة بك مُبلغ عنها في [(FLT:0]) Schedule C (الشكل 1040)، Profit or Loss from Business، وهذا الشكل هو قلب عائد الضرائب الخاص بك، وستدرجين الإيرادات الإجمالية ثم تُطرحين مختلف نفقات أعمالكم للوصول إلى صافي أرباحكم أو خسارتكم، ثم يُنقل هذا الرقم الصافي إلى النموذج الرئيسي 1040.

وبعد ذلك، يجب أن تقدموا Schedule SE (Form 1040)، ضريبة الاستخدام الذاتي ]، وهذا الشكل يحسب ضرائبكم على الضمان الاجتماعي وضريبة ميديكاير على أساس صافي الأرباح من الجدول جيم. وحتى إذا لم يكن مطلوبا منك تقديم عائد ضريبي بسبب مستوى دخلكم، يجب أن تقدموا عموما الجدول السادس إذا كانت حصائلكم الصافية من العمالة الذاتية 400 دولار أو أكثر.

الاختراع بين برامج الضرائب والحرفية

ولم تكن الأدوات المتاحة لإعداد الضرائب أفضل من أي وقت مضى، إذ أن البرامجيات مثل شركة توربو تاكس للتشغيل الذاتي، وشركة HR Block، ومبيد الضرائب مصممة لتوجيه العمال من خلال العملية، وطرح أسئلة محددة بشأن المسافات والخسائر، وبالنسبة لكثير من السائقين الذين يعانون من حالات مباشرة، فإن البرمجيات خيار ممتاز وميسورة التكلفة.

غير أنه إذا كان لديك استثمارات معقدة، أو تملك منزلاً به خصم من مكتبه، أو اشترت أصولاً كبيرة مثل مركبة مع انخفاض في قيمة المادة 179، أو تواجه إشعاراً من دائرة المراجعة الداخلية للحسابات، أو تعيين محاسب عام معتمد أو وكيل مسجل لديه خبرة في مجال الضرائب على العمل الذاتي، فإن الرسوم التي تدفعها مهنياً هي أيضاً رسوم يمكن خصمها من الضرائب على عائدك التالي.

مسارات الضرائب المشتركة وكيفية تجنبها

حتى مع النوايا الحسنة، العمال المضحكون يسقطون في نفس الشراك الضريبية، إدراكهم لهذه المفاصل يمكن أن ينقذكم من المال والإجهاد.

الإيرادات الإجمالية لصافيها الدخل

أكثر الأخطاء شيوعاً هي إنفاق دخلك الإجمالي دون إدراك كم تدين به للضرائب، قاعدة جيدة من الإبهام هي أن تنحى 30% من دخلك الصافي للضرائب الاتحادية والولاية، وإذا كنت في وضع أعلى من الضريبة أو تعيش في دولة ذات ضريبة دخل عالية، فربما عليك أن تلغي 35-40%، وفتح حساب مدخرات منفصل عالي الجودة، وتحويل الجزء الضريبي من كل إيداع إلى داخله فوراً.

عدم دفع ضرائب ربع سنوية

ببساطة وضع المال جانباً ليس كافياً يجب أن ترسل المال إلى مصلحة الضرائب ووكالة الضرائب الحكومية أربع مرات في السنة حتى لو لم تستطع دفع المبلغ الذي تتوقعه من المال

الإشراف على استخدام المركبات في الأعمال التجارية

إذا استخدمت طريقة الإنفاق الفعلية يجب أن تحاسب نسبة استخدام الأعمال التجارية إن لم تفعل ذلك وخصم 100% من نفقات سيارتك هو علم حمراء كبير للشركة إذا كنت تقود 20000 ميل في السنة لكن فقط 12 ألف من تلك كانت للعمل نسبة استخدامك التجاري 60 % فقط يمكنك خصم 60 % من غازك وتصليحك و تأمينك

عدم المطالبة بالإعالة المستحقة أو الائتمانات الضريبية

وفي حين أن خصم أعمالكم يقلل من صافي دخلكم، فإن الائتمانات الضريبية تقلل من فاتورة الضرائب التي تدفعونها مقابل الدولار، والائتمانات الضريبية للدخل المسترد هي ائتمان قابل للاسترداد للعمال ذوي الدخل المنخفض، بمن فيهم العاملون لحسابهم الخاص، وإذا كان لديكم أطفال أو عاملون منخفضي الدخل بدون أطفال، تأكدوا من أن تتأكدوا من أنكم مؤهلون للعمل في المركز.

ختموا عالجوا جيجكم كعمل

فالفرق بين موسم الضريبة المجهد وموسم مربح كثيرا ما يتجه إلى التنظيم والعقول، إذ تعامل عملك كعمل تجاري حقيقي، تعتمد العادات التي تؤدي إلى النجاح: حفظ السجلات بدقة، والتخطيط للإقتطاعات الاستراتيجية، والمدفوعات الضريبية المجزأة، ولا يجب أن يكون الإعداد الضريبي لعمال الاقتصاد التجاري الضئيل ساحقا، وتنفيذ متتبع للكميات اليوم، وفتح حساب مصرفي مستقل، والتشاور مع موارد نظام الإبلاغ المالي الدولي، أو الاحتفاظ بأكبر من الناحية الضريبية.