Table of Contents

لماذا الأعمال التحضيرية للضرائب من اليوم الأول

بداية عمل جديد يجلب لك سرعه من الطاقة والتفاؤل والقرارات التي لا تحصى من الأولويات الكثيرة التي يتم فيها دفع الضرائب جانباً حتى اللحظة الأخيرة ولكن الانتظار حتى موسم الضرائب هو خطأ يمكن أن يكلفك الوقت والمال وسلام العقل القرارات التي تتخذونها في الأشهر الأولى من عملكم

فهم التزاماتك الضريبية كملك جديد للأعمال التجارية

قبل أن تستعد، يجب أن تعرف ما الذي تستعد له، أنواع الضرائب التي تتحملها أعمالك هي المسؤولة عن الاعتماد على هيكل عملك، طبيعة عملياتك، وما إذا كان لديك موظفين، وإهمال هذه الالتزامات هو أحد أكثر الأمور شيوعاً التي يقوم بها أصحاب الأعمال الجدد.

هيكل الأعمال التجارية والآثار الضريبية

(أ) أن شركة مالكة الأعمال التجارية تضطلع بدور حاسم في كيفية تقديم الضرائب، وتُبلغ عن دخلها من الضرائب الشخصية باستخدام الجدول جيم. ويمكن فرض ضريبة على شركة LLC باعتبارها ملكية وحيدة أو شراكة أو شركة تعتمد على الانتخابات التي تجريها.() وتسمح شركة S للشركة بأن تمر عبر حملة الأسهم بينما يمكن أن تقلل من ضريبة العمل الذاتي.() وتُفرض ضرائب منفصلة على أسعار الشركات()

أنواع الضرائب الرئيسية يمكنك أن تُظهر

حسب نشاطاتك، قد تحتاج إلى التعامل مع عدة أنواع ضريبية في وقت واحد:

  • Income tax] on profits generated by the business.
  • Self-employment tax] covering Social Security and Medicare contributions for sole proprietors, partners, and LLC members.
  • Payroll tax] if you have employees, including withholding, Social Security, Medicare, and unemployment taxes.
  • ضريبة البيع ] إذا كنت تبيع سلعاً ملموسة أو خدمات معينة في الولايات التي تجمعها.
  • Excise tax] for specific industries like fuel, alcohol, or tobacco.

تحديد من ينطبق من البداية يساعدك على إنشاء نظم لجمعها وتتبعها واعادة استخدامها في الوقت المحدد كل منها لديه جدوله الخاص بالطلبات و فقدان المدفوعات يمكن أن يُحدث عقوبات على هذا المجمع بسرعة

الشروط الاتحادية، الدولة، والمحلية

(ب) دون 817؛ لا يُحدّد تركيزك على الضرائب الاتحادية، إذ تفرض معظم الولايات ضرائب الدخل أو الضرائب على الامتيازات الخاصة بها، وتفرض مدن كثيرة ضرائب على تراخيص الأعمال التجارية أو الضرائب الإجمالية على الإيرادات، وتتحقق من إدارة الإيرادات التابعة للدولة وبلادتك المحلية لفهم ما تحتاجون إليه من تسجيلات ومتى كان الدفعات مستحقة.

المؤسسة: حفظ السجلات المالية الدقيقة

إعداد الضرائب يعتمد على جودة سجلاتك المالية بدون بيانات دقيقة منظمة لا يمكنك تقديم اعادة كاملة أو دعم خصمك أو الرد على مراجعة الحسابات

اختيار طريقة المحاسبة الصحيحة

ويقتضي نظام الإبلاغ المالي الدولي أن تختار طريقة محاسبية وأن تستخدمها بشكل متسق، فمعظم الأعمال التجارية الصغيرة تبدأ بـ [الطريقة المالية] في مجال الصيد [(FLT:1]) حيث تبلغ عن الدخل عندما تتلقىه وتخصم النفقات عندما تدفعها، ويمكن أن تُسجل الطريقة الاختلالية الدخل عند تحصيله والمصروفات عند حدوثه، بغض النظر عن طريقة التدفق النقدي التي تختارها.

السجلات الأساسية للحفاظ على

الحفاظ على السجلات الشاملة لا يعني تحطيم كل خردة من الورق ركز على الوثائق التي تدعم مباشرة عودتك الضريبية

  • بيانات البنك وبطاقات الإئتمان لجميع حسابات الأعمال
  • الفواتير الصادرة والمستلمة.
  • Receipts for expenditures over $75, though it#8217;s rational to keep all receipts.
  • لوحات الـ (ميلاج) لو استخدمت سيارة للعمل
  • سجلات كشوف المرتبات واستمارات الضرائب (واو-2، و و-4، و 1099).
  • سجلات شراء الأصول لحسابات الاستهلاك.

نظم التخزين الرقمية تخفض من حجمها، وتخزنها في ملفات السحاب التي تنظمها السنة الضريبية وفئة النفقات، ومعظم البرامجيات المحاسبية تسمح لك بإيصال إيصالات مباشرة إلى المعاملات، مما يخلق أثرا دائما لمراجعة الحسابات.

البرامجيات المحاسبية مقابل صحائف القراء

يمكن أن تعمل صحائف البرمجيات في الأعمال التجارية البسيطة جداً، ولكنها تصبح عرضة للخطأ مع تزايد التعقيد، وبرامجيات المحاسبة مثل مجموعة الـ (كويك بوك) أو (إكسيرو) أو (فريز بوك) تصنف تلقائياً، وتصدر تقارير وتدمج مع حساباتك المصرفية، وتنتج هذه الأدوات أيضاً بيانات عن الأرباح والخسائر، وصحائف الميزانية، وملخصات النفقات التي تجعل الإعداد الضريبي على نحو مباشر، ويوفر الكثيرون محاكمات مجانية، حتى تتمكن من الاختبارات التي تناسب سير عملك.

الفصل بين الأعمال التجارية والمالية الشخصية

إن تحديد التمويل الشخصي والمباشر للأعمال التجارية هو أحد أكثر الأخطاء شيوعاً وقابلية للتجنُّب التي يرتكبها منظمو المشاريع الجدد، وهو يخلق الخلط ويزيد من مخاطر مراجعة الحسابات ويجعل من الصعب المطالبة بالخصم المشروع، والحل بسيط ولكنه يتطلب الانضباط.

فتح حساب مصرفي للأعمال التجارية وبطاقة ائتمانية للأعمال التجارية فور بدء تحصيل الإيرادات، واستخدمها حصراً في المعاملات التجارية، وادفع نفسك من حساب الأعمال التجارية في حسابك الشخصي كرسم أو راتب، بدلاً من معاملة المصروفات الشخصية كتكاليف تجارية، وهذا الفصل مهم قانوناً بالنسبة للبلدان والشركات غير الساحلية للحفاظ على حماية المسؤولية، ويبسط عملية إعداد الضرائب بشكل كبير، وعندما يتم الفصل بين كل نفقاته بالفعل، تتجنب المهمة المتضاربة زمنياً.

إذا استخدمت حساب شخصي عن طريق الخطأ لشراء عمل، نقل المبلغ وملاحظة النفقات في سجلاتك، لكن تعامل هذه الحوادث كإستثناءات، وليس القاعدة، والاتساق في استخدام حسابات منفصلة يبني قصة مالية نظيفة تُثبت التدقيق.

تُحدّدُ حصّتكَ إلى أقصى حدّ بدون عبور الخطّ

وتخفض التخفيضات من دخلك الخاضع للضريبة، وكثيرا ما تكون لدى الأعمال التجارية الجديدة تكاليف كبيرة لبدء التشغيل والتشغيل يمكن خصمها، فهم ما يُعتبر مؤهلاً وكيف توثق ذلك يساعدك على الاحتفاظ بأموالك التي تكسبها بصعوبة مع بقاءك ممتثلة.

التخفيضات المشتركة للأعمال التجارية الجديدة

الكثير من النفقات التي تتكبدها في عامك الأول قابلة للخصم احتفظ بالسجلات التفصيلية لكل فئة

  • Startup costs]: يسمح نظام الإبلاغ المتكامل لك بأن تخصم ما يصل إلى 000 5 دولار من تكاليف البدء والتكاليف التنظيمية في عامك الأول، مع ما تبقى من تكاليف تُستهلك على مدى 15 عاماً، ويشمل ذلك بحوث السوق والإعلان قبل الافتتاح والرسوم القانونية لتكوين الكيانين.
  • Home office deduction]: إذا استخدمت جزءاً من منزلك بانتظام وبشكل حصري للعمل، فيمكنك أن تستوفى الشروط، فالطريقة المبسطة تسمح بفتح 5 دولارات للقدم المربع حتى 300 قدم مربع، بينما تستخدم الطريقة العادية النفقات الفعلية، وكلتاهما يتطلبان وثائق دقيقة.
  • Vehicle expenditures]: يمكنك استخدام معدل المسافات القياسية (65.5 سنتات لكل ميل في عام 2023) أو خصم النفقات الفعلية مثل الغاز والإصلاحات والتأمين.
  • Equipment and supplies]: Computers,أثاث, software, and office supplies are deductible.البنود التي تستمر أكثر من سنة قد تحتاج إلى الاستهلاك بموجب المادة 179 أو قواعد استهلاك المكافأة.
  • Professional services]: Fees paid to accountants, lawyers, and consultants are deductible in the year paid.
  • Insurance instalments]: Business liability, property, and health insurance instalments are deductible.

ماذا يجب أن تكون حذراً

ولا يمكن خصم كل نفقات، ويخضع البعض لحدود، فالوجبات ونفقات الترفيه قد تغيرت بموجب قانون الضرائب الأخير، وعادة ما تكون الوجبات التجارية قابلة للخصم بنسبة 50 في المائة إذا كنت حاضراً، ونفقات غير مجزأة، وعادة ما لا تُخصم تكاليف الاحتواء، مثل التذاكر التي تُقدم لعرضها أو أحداث رياضية، وتحتفظ دائماً بالإيصالات التي تشير إلى الغرض التجاري، والحضور، وتظهر.

Tip]: إنشاء ملف مخصص لكل فئة خصم وتخزين الوثائق الداعمة هناك، وعندما يحين الوقت الضريبي، تكونين جاهزة، دون حفر أكوام الورق.

الضرائب المقدرة والمبالغ ربع السنوية

إذا كنت تتوقعين أن تديني بـ 1000 دولار أو أكثر من الضرائب الفيدرالية عندما تقدمين عودتك السنوية، فإن مصلحة الضرائب تطلب منك أن تدفعي الضرائب المقدرة ربع السنوية، هذه القاعدة تقبض على العديد من أصحاب الأعمال الجدد

How estimated Taxes Work

وتحسب الدخل السنوي المتوقع، والخصم من الباطن، والائتمانات، وتدفع الضريبة الناتجة عن ذلك بأربعة دفعات، وعادة ما تكون المواعيد المقررة 15 نيسان/أبريل و15 حزيران/يونيه و15 أيلول/سبتمبر و15 كانون الثاني/يناير من السنة التالية، وإذا لم تسدد أي مبلغ أو تسدد تعويضا ناقصا، فإنكم قد تواجهون عقوبات حتى لو استقرتم في نهاية السنة.

(ب) حساب مدفوعاتك، واستخدام الاستمارة 1040-ES. ويشمل النموذج ورقة عمل ترشدك من خلال تقدير الدخل الإجمالي المعدل، والدخل الخاضع للضريبة، والخصم، والائتمانات، وكبديل لذلك، يمكنك أن تسند مدفوعاتك إلى عامك السابق رقم 8217؛ والمسؤولية الضريبية لتجنب فرض عقوبات على الدفع الناقص، طالما دفعت ما لا يقل عن 100 في المائة من ذلك المبلغ (11 في المائة إذا كان دخل عامك السابق قد تجاوز 000 150 دولار).

الخطوات العملية لإدارة المدفوعات الفصلية

وضع نسبة مئوية من كل دفعة تحصل عليها في حساب مدخرات منفصل، يوصي العديد من الخبراء الماليين بادخار 30 في المائة من الدخل الصافي للضرائب، رغم أن معدلك قد يختلف على أساس مجموع دخلك العائلي ومركز تقديم الإقرارات، وبدء هذا التحويل دون تفكير، وعندما يقترب موعد استحقاق ربع سنوي، تصبحون 817 817 823 1 دولارا، وجاهزون الأموال.

نظام الدفع المباشر IRS] يتيح لك دفع مبالغ إلكترونية مباشرة من حسابك المصرفي، ويمكنك أيضا استخدام النظام الاتحادي الإلكتروني للدفع، ويعطي كلا الخيارين تأكيدا فوريا لمدفوعاتك ويقلل من خطر فقدان الشيكات أو التأخير في تجهيزها.

العمل مع موظف فني ضرائب: متى وكيف

بينما العديد من الأعمال البسيطة يمكنها أن تُقدم ضرائبها باستخدام البرامجيات، هناك نقطة عندما يدفع التوجيه المهني لنفسه، بالنسبة لعمل جديد، تلك النقطة غالباً ما تكون السنة الأولى، عندما تُنشئ هياكل تؤثر على ملف الضرائب الخاص بك لسنوات قادمة.

ما الذي يمكن أن يفعله مهن الضرائب لك

ويمكن لأي موظف مؤهل في وكالة حماية المواطنة أو وكيل ملتحق أن يقوم بما يلي:

  • ساعدك على اختيار هيكل العمل الصحيح للكفاءة الضريبية
  • وضع نظامك المحاسبي لاستخلاص جميع البيانات ذات الصلة
  • حددي الخصم الذي قد تفتقدينه بنفسك
  • استعدوا و أرسلوا عودتكم بدقة
  • مثّلك في حالة مراجعة الحسابات
  • توفير استراتيجيات للتخطيط الضريبي للسنة المقبلة.

كيف تختار المستشار المناسب

ليس لدى جميع المهنيين في مجال الضرائب خبرة مع الأعمال التجارية الصغيرة، ابحث عن شخص يعمل مع شركات البدء أو منظمي المشاريع في صناعتك، وسأل عن مدى إلمامهم بهيكل أعمالكم، والتزاماتهم الضريبية في مجال المبيعات، والقواعد الخاصة بالدولة، وتحقق من وثائق التفويض وقراءة الاستعراضات، وحسن التخصص في طرح الأسئلة حول عملياتكم وأهدافكم بدلا من تقديم مشورة عامة، ويوفر الكثيرون مشاورة أولية حرة، مما يعطيكم إحساسا بأسلوب الاتصال وخبرتهم.

تنظيم وثائقك ليوم التصوير

بمجرد أن تكون سجلاتك سليمة طوال العام، يصبح الإعداد للتسجيل الفعلي عملية مباشرة لجمع واستعراض، وضع قائمة مرجعية بالوثائق التي ستحتاجها عندما تصل موسم الضرائب.

قائمة مرجعية بالوثائق للأعمال الجديدة

  • بيان الأرباح والخسائر للسنة الضريبية.
  • بيان الأرصدة يبين الأصول والخصوم والحصائل
  • جميع الاستمارات الـ 1099 الواردة من العملاء أو البائعين.
  • 1099- ن.ك و1099-م.ت.ت.ت.أشكال أصدرتها للمتعاقدين
  • W-2 استمارات إذا كان لديك موظفين.
  • استلام وفواتير تنظم حسب الفئة.
  • لو كنتِ تدعين خصم السيارة
  • سجلات المدفوعات الضريبية المقدرة التي تم دفعها خلال السنة.
  • - العائد الضريبي للسنة السابقة كمرجع.
  • مراسلات من مصلحة الضرائب أو سلطات الضرائب الحكومية.

جمع هذه الوثائق في أقرب وقت ممكن، الانتظار حتى الأسبوع الماضي قبل الموعد النهائي يزيد من فرص حدوث أخطاء ومراقبات، وإذا عملت مع محترف ضريبي، أرسل لهم وثائقك بحلول منتصف شباط/فبراير لضمان أن يكون لديهم الوقت لإعداد عودتكم بدقة.

البقاء على علم بتغيّرات قانون الضرائب

وتتطور القوانين الضريبية باستمرار، ويمكن أن تُدخل تشريعات جديدة الائتمانات أو تعدل حدود الخصم أو تغيير شروط تقديم الإقرارات، وكثيرا ما يُفترض أن أصحاب الأعمال الجدد هم الذين يبقون في نفس السنة إلى أخرى، ولكن عدم التكيف قد يعني عدم توفر الفرص أو عدم تحمل أي التزامات غير متوقعة.

يرجى من الجهات المختصة أن ترسل لكم موجزاً موجزاً موجزاً موجزاً للتغيرات التي تؤثر على أعمالكم كل سنة، وأن تقدموا إلى حلقات العمل المحلية أو إلى مراكز تنمية الأعمال التجارية الصغيرة أو رابطات الصناعة، إذا عملتوا مع مهني ضريبية، ملخصاً موجزاً موجزاً موجزاً للتغيرات التي تؤثر على أعمالكم كل سنة، وأن تستضيفكم حلقات عمل محلية أو حلقات عمل شبكية تستضيفها مراكز تنمية الأعمال التجارية الصغيرة أو رابطات الصناعة، وأن تبقي على علم بالإجراءات الحالية تبقي على ما هو عليه 817؛

الرزم المشتركة بين أصحاب الأعمال الجديدة

معرفة ما يجب تجنبه هو نفس الأهمية التي يكتسيها معرفة ما يجب القيام به، وهنا بعض الأخطاء الأكثر تواترا وكيفية تنحيتها.

سوء التصرف 1: تقدير ضريبة الاستخدام الذاتي

ويتفاجيء العديد من أصحاب المشاريع الجدد بمعدل ضريبة العمل الحر البالغ 15.3 في المائة على صافي الإيرادات، وهذا بالإضافة إلى ضريبة الدخل، وعدم حسابها يمكن أن يترك لك فاتورة كبيرة غير متوقعة، ويخططون لها من اليوم الأول بفرض نسبة أعلى من دخلكم.

سوء التصرف 2: إساءة تصنيف العمال

ويعتبر معاملة الموظفين كمتعاقدين مستقلين لتوفير ضرائب كشوف المرتبات ضربة خطيرة، وتتابع دائرة الهجرة الدولية ووكالات الدولة بشكل صارم سوء التصنيف، ويمكن أن تكون العقوبات شديدة، وتستخدم الاستمارة SS-8 أو تتشاور مع مهني لتحديد التصنيف الصحيح.

سوء التصرف 3: ليس تصوير أو دفع الوقت

يمكن أن تصل العقوبات المتأخرة إلى 5 في المائة شهرياً حتى 25 في المائة من ضرائبك غير المدفوعة الأجر، وتزيد عقوبات الدفع المتأخرة 0.5 في المائة شهرياً، وإذا لم تستطع الدفع، تقدم طلباً للتمديد على أي حال، ويمنحك تمديداً وقتاً أطول لتدفع، ولكن ليس وقتاً أطول للدفع، وتدفع ما يمكنك عندما تقدم طلب التمديد لتقليل الفوائد والعقوبات إلى أدنى حد.

سوء التصرف 4: إلغاء التزامات الدولة والواجبات المحلية

وتحظى الضرائب الاتحادية بأكبر قدر من الاهتمام، ولكن الضرائب الحكومية والمحلية يمكن أن تكون معقدة بنفس القدر، وبعض الولايات تحتاج إلى ملفات ربع سنوية لضرائب المبيعات حتى لو جمعت ضريبة صفرية، أما الدول الأخرى فتفرض ضرائب على الأقل على الامتيازات تطبق بغض النظر عن الربحية، وتبحث شروطك على نحو شامل(6217).

وضع استراتيجية ضريبية سنوية

إعداد الضرائب ليس نشاطاً ذا مرة واحدة في السنة، حيث أن أكثر أصحاب الأعمال نجاحاً يدمجون التخطيط الضريبي في روتيناتهم العادية، ويستعرضون دخلكم ونفقاتهم شهرياً، ويديرون بياناً عن الربح والخسائر كل ثلاثة أشهر لقياس خصومكم الضريبية، ويعادلون مدفوعاتكم المقدرة عندما تتغير دخلكم تغيراً كبيراً، ويقابلون مستشاركم الضريبي في منتصف السنة لمناقشة الاستراتيجية بدلاً من الانتظار حتى كانون الأول/ديسمبر.

بمعاملة التوعية الضريبية كعملية مستمرة، تتجنب المفاجآت وتتخذ قرارات مستنيرة بشأن الإنفاق، والتعيين، والاستثمار، عملك سيكون أكثر صحة، وضغطك أقل، وامتثالك أقوى.

الأفكار النهائية: الاستعدادات توفر الثقة

لا يجب أن يكون موسم الضرائب مصدر قلق عندما تضع الأساس مبكراً، تنظم سجلاتك بشكل منتظم، وتبحث عن إرشاد مهني عند الحاجة، تحول ملف الضرائب من عملية روتينية، الخطوات التي تتخذها اليوم لفهم التزاماتك، وتفصل أموالك، وتتتبع النفقات القابلة للخصم، وتخطط للدفع المقدر، ستخدمك في حياة عملك، وتركز على بناء شركتك، وتدرك أن أساس الضرائب الخاص بك متين.